1、1 2019 年度报告 德尔科技 NEEQ:872817 四川德尔博睿科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月通过市级院士（专家）工作站的评审并正式挂牌 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 7 月与南充市顺庆区人民政府签订“德尔科技大数据中心建设项目投资合作协议”2019 年 12 月取得涉密信息系统集成运行维护资质证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .121
2、2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德尔科技、股份公司、公司、本公司 指 四川德尔博睿科技股份有限公司 德尔志和 指 四川德尔志和科技有限公司 永创天成 指 四川永创
3、天成科技有限公司 股东大会 指 四川德尔博睿科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川德尔博睿科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川德尔博睿科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2019 年 1-12 月 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 四川德尔博睿科技股份有限公司章程 二、专业术语释义二、专业术语释义 系统集成 指 基于业务需求方进行的信息系统需求分析和系统设计，并通过结构化的综合布线系统、计算机网络技术和软件
4、技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，以及为信息正常运行提供支持服务。IT 指 又名信息技术，英文 Information Technology 的缩写IT，是主要用于管理和处理信息所采用的各种技术的总称。它主要是应用计算机科学和通信技术来设计、开发、安装和实施信息系统及应用软件。它也常被称为信息和通信技术，主要包括传感技术、计算机技术和通信技术。C 语言 指 C 语言是一种结构化语言。它层次清晰，便于按模块化方式组织程序，易于调试和维护。C 语言的表现能力和处理极强。它不仅具有丰富的运算符和数据类型，便于实现各类复杂的数据结构。它还可以直接访问内存的物理
5、地址，进行位(bit)一级的操作。由于 C 语言实现了对硬件的编程操作，因此 C 语言集高级语言和低级语言的功能于一体。既可用于系统软件的开发，也适合应用软件的开发。Java 指 Java 是一种可以撰写跨平台应用软件的面向对象的程序设计语言，是由 Sun Microsystems 公司于 1995 年 5月推出的程序设计语言程序设计语言和 Java 平台（即JavaEE，JavaME，JavaSE）的总称。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
6、整性承担个别及连带责任。公司负责人陶卫国、主管会计工作负责人青芳及会计机构负责人（会计主管人员）青芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险
7、事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、行业市场竞争风险 公司主要从事系统集成及技术服务和 IT 产品销售业务，属于信息技术服务业。目前从事该等业务的企业日益增多，市场竞争激烈。目前公司拥有多项软件核心技术和自主知识产权，建立了较为稳定的市场地位和客户群体。但IT产品销售为外购产品，产品附加值较低。随着各行业对信息化需求的大幅上升，未来将会有更多企业参与信息技术服务行业的竞争，从而导致行业竞争加剧。如果公司不能不断拓展市场以保持良好增长态势，行业竞争加剧可能导致公司市场竞争能力下降，进而对公司未来业绩产生不良影响。二、业务范围集中的风险 报告期内，公司业务集中在
8、四川省南充市及其辖区县城，主要客户是南充市的政府机关、学校、公安局等。如果南充市的社会和经济环境发生重大不利变化，或者上述客户对投标方的要求进一步提升，将对公司业绩产生较大影响。目前，公司经过多年的发展和积累，已有一定的实力和经验基础向周边地区扩张。三、人才流失风险 企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。经过多年积累，公司形成了一支高素质、行业经验丰富的专业技术人才队伍，为公司在业内树立了良好的口碑。6 随着市场竞争的加剧，行业对上述人才的竞争也日趋激烈，公司面临人才吸引、保留的风险。公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发
9、展造成不利影响。四、期末应收账款较大的风险 公司 2018 年末应收账款净额为 33,633,526.20 元，占期末总资产的比重为 30.04%。由于客户未及时回款等原因，报告期内应收账款存在较大幅度增长。公司的应收账款周转率略低于同行业挂牌公司，应收账款的增长一定程度上增加了公司发生坏账的潜在风险。五、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人陶卫国、李朝葵夫妇持有公司 83.04%的股份，对公司经营具有决定性影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但若公司控股股东和实际控制人利用其特殊地
10、位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司其他股东的利益产生不利影响。六、公司内部控制制度尚未运作成熟的风险 报告期内，公司尚处于有限公司阶段，未形成完善的法人治理机制，尤其在对外担保、关联交易等方面未形成有效的内部控制制度，导致报告期内公司存在关联交易未经审批的情况。整体变更为股份公司后，公司建立、健全了法人治理结构，并在关联交易、对外投资、对外担保等重大方面形成了完善的制度。但股份公司成立时间短，相关内部控制制度的运行效果尚需观察，若未能有效执行相关内部控制制度，则将对公司经营带来风险。七、研发支出资本化的风险 公司 2019 年度研发
11、支出资本化金额为 553.77 万元，占同期净利润的比例为 47.98%，研发支出资本化对公司净利润有一定的影响。如果将公司资本化的研发支出全部给予费用化，2019 年度的净利润将有一定影响。八、涉密资质的管控风险 公司于 2016 年 6 月 30 日取得 涉密信息系统集成资质证书（乙级）。公司涉密集成资质的取得合法合规，涉密集成资质取得后的公司相关事项变更已按规定履行程序，南充市保密局对公司的变更事项准予备案，因此公司取得信息涉密集成资质后履行的报备程序合法合规。公司关于资质维持的控制方案，符合保密监管要求，具有可执行性。公司已就申请新三板挂牌事项，按规定向保密部门履行报告程序，并于 20
12、18 年 1 月 29 日出具 证明文件，内容如下：“你公司业务开展合法合规，签订涉密业务合同均在事前进行了报备，未出现违法违规以及相关泄密行为。我局已收到你公司拟申请挂牌新三板的相关材料，你公司也依照涉密信息系统集成资质管理补充规定国保发（2015）13 号的规定向我局作出关于拟挂牌新三板的相关承诺。你公司已履行了申请新三板挂牌相应的报告程序，申请挂牌新三板的披露内容不存在泄密情况，公司符合涉密信息系统集成资质管理办法、涉密信息系统集成资质管理补充规定国保发（2015）13 号的规定的要求。我局对你公司申请挂牌新三板没有异议，请严格按照7 上报控制方案，切实加强保密管理，重大事项调整及时报告
13、。”目前，公司为维持本项涉密资质，公司及股东制定了有效的控制方案。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川德尔博睿科技股份有限公司 英文名称及缩写 SiChuan Datacell-Borui Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 德尔科技 证券代码 872817 法定代表人 陶卫国 办公地址 四川省南充市顺庆区涪江路 199 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗玲 职务 董事会秘书 电话 0817-2311066 传真 0817-2311068 电子邮箱 公司网址
14、联系地址及邮政编码 四川省南充市顺庆区涪江路 199 号，637000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川省南充市顺庆区涪江路 199 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 20 日 挂牌时间 2018 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（I65）软件和信息技术服务业-（I6520）信息系统集成服务 主要产品与服务项目 软件产品、系统集成及技术服务和 IT 产品销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）28,078,360 优先股总股本（股）0 做市商数量
15、0 控股股东 陶卫国 实际控制人及其一致行动人 陶卫国、李朝葵 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511302740012410P 否 9 注册地址 南充市顺庆区莲池路 54 号大学科技园大楼 305 号 否 注册资本 28,078,360 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付勇、罗晓龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大
16、厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,246,076.09 32,952,432.88 58.55%毛利率%45.66%38.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,512,722.16 4,900,916.13 134.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,653,057.69 4,642,800.75 129.45%加权平均净资产收益
17、率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.66%11.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.15%10.56%-基本每股收益 0.41 0.17 134.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 111,973,470.67 75,742,018.50 47.84%负债总计 55,402,450.61 30,712,408.14 80.39%归属于挂牌公司股东的净资产 56,563,968.33 45,051,246.17 25.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01
18、1.60 25.55%资产负债率%（母公司）49.54%40.52%-资产负债率%（合并）49.48%40.55%-流动比率 1.45 1.42-利息保障倍数 34.49 23.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-13,603,106.87-1,938,844.37 601.61%应收账款周转率 1.69 1.41-存货周转率 2.12 5.63-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.84%34.89%-营业收入增长率%58.55%4.65%-净利润增长率%136
19、.54%160.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,078,360 28,078,360 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 2018 年市级工业发展资金（技术中心奖励）100,000.00 南充市科技局第二届双创创新项目奖 50,000.00 顺庆区经科局活动经费 5,000.00 2018 年“嘉英荟”双创大赛新秀奖金 1,000.00 新三板挂牌奖励资金 1,000,000.00 对外捐赠支出-50,000.0
20、0 其他 44,131.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,150,131.58 所得税影响数 290,467.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 859,664.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为专业的信息技术服务提供商，德尔科技是一家致力于行业应用软件开发，信息系统集成，安全防范系统和建筑智能化系统设计、集成、施工与服务一体的综合性科
21、技型企业，主要通过系统集成及技术服务和 IT 产品销售取得收入。经过十余年的发展，公司拥有了一支稳定且经验丰富的技术及经营团队，掌握了多项核心技术，获得了“信息系统集成及服务”、“信息系统安全集成服务”、“电子与智能化工程专业承包”、“涉密信息系统集成”、“公共安全技术防范系统设计、安装、维护、运营”等资质。公司拥有 34 项软件产品获得了“软件著作权证书”，广泛应用于公安、农业等多个行业；同时在网络与安全系统、天网与智能交通系统、涉密信息系统等方面也具有丰富的系统建设和运维经验；公司为政府、教育、公安等行业及大、中、小微企业客户提供了大量的一体化信息解决方案并实施了软、硬件的开发、部署与服务
22、。公司坚持“技术先进、优质高效、持续改进、顾客满意”的核心价值观，以“追求卓越、永无止境”为经营理念，立志做一流的信息系统集成企业。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司成立于 2002 年，是一家致力于行业应用软件开发，信息系统集成，安全防范系统和建筑智能化系统设计
23、、集成、施工与服务一体的综合性科技型企业。1、报告期内经营情况：报告期内，公司实现销售收入 5,224.61 万元，较上年同期增加 58.55%；实现净利润 1,154.41 万元，较上年同期增加 136.54%，公司本年盈利情况较好；报告期末，公司总资产11,197.35 万元，较期初增加 47.84%。公司收入稳定增长，公司总资产和净利润上升明显，总体来说，公司经营情况发展良好。2、业绩发展情况：报告期内，公司重大业务合同执行情况良好，未出现纠纷或其它无法执行情况；前五大客户销售稳定，资金回笼正常，未出现坏账。公司年内积极拓展业务，项目储备情况良好，业务饱满。3、重大影响的事项：2019
24、年 3 月，公司与中科院院士陈国良签订了大数据院士工作站建站协议，在顺庆建立川东北首个大数据院士工作站，工作站的建立将对公司开拓新的业务与市场具有深远意义，将为创新创业提供更加坚实的基础，更将促进公司由传统 IT 企业向现代 IT 企业的转型。13 4、公司管理方面情况：报告期内，公司进一步完善组织机构，优化了内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系及制度。公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了绩效考核制度、薪酬制度、考勤制度及福利制度等各项制度。5、公司经营计划 公司目前正积极拓宽融资渠道，公司登陆新三板后，公司将充分利用新三板融资工具，采用股票发行等多种方式，降低
25、公司资产负债率和财务成本，提升经营效益和持续经营能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,495,468.54 5.80%6,113,794.70 8.07%6.24%应收票据 -0.00%-0.00%0.00%应收账款 33,633,526.20 30.04%28,272,438.68 37.33%18.96%存货 20,965,779.66 18.7
26、2%5,789,867.14 7.64%262.11%投资性房地产 1,893,304.80 1.69%1,975,638.12 2.61%-4.17%长期股权投资 -0.00%-0.00%0.00%固定资产 531,312.32 0.47%712,499.84 0.94%-25.43%在建工程 -0.00%-0.00%0.00%短期借款 7,394,353.67 6.60%5,400,000.00 7.13%36.93%长期借款 6,150,462.12 5.49%0.00%100.00%预付款项 3,985,430.70 3.56%675,498.44 0.89%490.00%其他应收款
27、4,199,903.00 3.75%1,163,814.05 1.54%260.87%长期应收款 22,876,352.88 20.43%17,846,860.46 23.56%28.18%无形资产 2,611,036.00 2.33%1,957,074.53 2.58%33.42%开发支出 6,715,186.84 6.00%3,511,725.80 4.64%91.22%递延所得税资产 977,077.80 0.87%636,743.94 0.84%53.45%其他非流动资产 7,086,062.80 6.33%7,086,062.80 9.36%0.00%应付账款 18,346,212.
28、56 16.38%14,847,649.76 19.60%23.56%应付职工薪酬 1,624,584.29 1.45%658,114.00 0.87%146.85%应交税费 8,415,361.52 7.52%4,127,162.90 5.45%103.90%其他应付款 4,579,837.77 4.09%285,649.76 0.38%1,503.31%一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 6.70%0.00%100.00%长期应付款 1,025,056.55 0.92%874,748.49 1.15%17.18%递延所得税负债 366,582.13 0.33%195,210.
29、17 0.26%87.79%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增长 6.24%，主要原因是由于本期银行借款增加，导致货币资金比去年增加。2、应收账款较上年期末增长 18.96%，主要原因是由于本期公司客户未及时付款所致。根据公司的业务特点，公司的主要业务是为政府机关、企事业单位客户提供 IT 产品销售、系统集成及软件开发等服务，政府机关和企业事业单位的款项支付审批所需时间较长，但政府机关和企业事业单位的信用状况良好，公司已按照既定的坏账政策计提坏账准备，公司应收账款不存在重大损失风险。3、存货较上年期末增长 262.11%，主要原因是：（1）本期末发
30、出商品较上年期末增加 8.37 万元，增幅 77.55%，由于部分年底期末销售出库的商品尚未得到客户的验收，因此计入发出商品科目，待取得客户验收后自发出商品转入成本；（2）本期末工程施工较上年期末增加 1,770.46 万元，增幅 744.37%，其中承接南部县雪亮工程二期及综治中心服务采购项目，该项目合同金额 4,089 万元，建设周期相对较长，因未完工，不满足收入确认条件，期末余额 1,659.93 万元，导致期末存货大幅上升。由于公司系统集成及技术服务在安装调试合格并取得验收报告后、技术服务提供完毕取得验收报告后，才确认收入、结转成本，因此，期末工程施工余额的形成，跟项目实际施工进展有关
31、，因项目跨期形成了工程施工余额。在各期末未完工项目越多，工程施工余额越大。2019 年末尚未验收通过的项目较多，主要包含南部县雪亮工程二期及综治中心服务采购项目、蓬安县雪亮工程三期建设服务项目、中共营山县纪委检察举报平台建设政府采购项目、中共南充市顺庆区纪律检举举报平台建设政府采购项目等，因此期末余额较高。项目施工是一个持续的过程，因此期末存在余额，符合公司的实际情况。公司每个会计期末均存在工程施工余额，虽然因个别项目实际情况存在一定波动，但总体来说具有会计连贯性和可比性。因此，公司本年末较上年末的工程施工余额较高具有合理性。4、固定资产较上年期末减少 25.43%，主要原因是由于：（1）经营
32、年限越长，累计折旧金额增加（2）本期增加的固定资产相对上期减少。5、短期借款较上年期末增长 36.93%，主要原因是由于：本期政府资金计划，回款情况相对较慢，为解决流动资金问题，今年银行短期借款增加。6、长期借款较上年增长 615.05 万元，主要原因是由于：本期南部县雪亮工程二期及综治中心服务采购项目（合同金额 4089 万元），南充市公共资源综合交易平台硬件系统设备及安全运维租赁服务项目（合同金额 245 万元），营山县大学中专招生委员会办公室国家教育考试标准化考点项目（合同金额380.1 万元）采购金额较大，为解决资金流动问题，今年银行长期借款增加。7、预付账款较上年期末增长 490.0
33、0%，主要原因是由于：公司因为本期开展多个项目，订购项目材料较多，按照供应商要求提前预付部分款项，主要是预付四川思通通信工程有限公司 78.48 万元、上海电子工程设计研究院有限公司 56.13 万元、杭州海康威视科技有限公司 31.39 万元、成都佳发安泰教育科技股份有限公司 23.86 万元、南充美景电子有限公司 22.13 万元。8、其他应收款较上年期末增长 260.87%，主要原因是：（1）由于本期项目开展的数量多，相关的保证金大幅增长，期末保证金余额为 322.43 万元，较上年期末增长 198.69 万元，增幅为 60.58%；（2）工程相关款项增长 121.52 万元。9、无形资
34、产较上年期末增长 33.42%，主要原因是：南充市地名地址库及其应用系统建设项目已研发完成，达到确认条件，由开发支出确认为无形资产，金额 134.52 万元。10、开发支出较上年期末增长 91.22%，主要原因是：随着公司的快速发展，公司研发项目逐渐增多，本期原有项目基于大数据农发项目监管平台、基于大数据的互联网+居家养老综合智能服务平台等 5 个项目继续投入开发，本期新增项目基于 mathjax 技术的分布式职业技能拓展平台、基于大数据融媒体中心综合管理平台等 3 个项目通过立项等审批程序开始研发。11、递延所得税资产较上年期末增长 53.45%，主要原因是：资产减值准备形成可抵扣暂时性差异
35、390.91 万元。12、应付账款较上年期末增长 23.56%，主要原因是本期公司收入增长，项目采购设备等金额较大，15 公司与部分供应商协商项目款项收回后支付，从而形成应付账款金额较大。主要欠款方有上海五零盛同信息科技有限公司 102.49 万元、南充金诚科技有限公司 75.05 万元、四川骄阳建筑装饰工程有限公司46.34 万元、成都国卫信安信息技术有限公司 39.10 万元。13、应付职工薪酬较上年期末增长 146.85%，主要因公司暂未支付的职工工资及奖金等形成。14、应交税费较上年期末增长 103.90%，主要原因是：公司本年利润大幅增长导致企业所得税增加291.55 万元，因收入大
36、幅增长导致增值税增加 122.07 万元。15、其他应付款较上年期末增长 1503.31%，主要因公司本年借款 415 万元所致。16、一年内到期的非流动负债为 750 万元，主系一年内到期的长期借款调整至此。17、递延所得税负债较上年期末增长 87.79%，主要原因是：分期收款收入形成应纳税暂时性差异146.63 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 52,246,
37、076.09-32,952,432.88-58.55%营业成本 28,391,856.28 54.34%20,145,960.47 61.14%40.93%毛利率 45.66%-38.86%-销售费用 4,744,370.30 6.56%3,902,685.57 11.84%21.57%管理费用 3,429,495.68 0.08%3,539,447.22 10.74%-3.11%研发费用 40,482.64 9.08%47,608.19 0.14%-14.97%财务费用-254,073.29-0.49%-259,693.86-0.79%-2.16%信用减值损失-1,102,284.09 2.
38、11%0 0%100.00%资产减值损失 0 0%-398,205.33 1.21%-100.00%其他收益 156,000.00 0.30%320,000 0.97%-51.25%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 14,655,052.88 28.05%5,265,867.82 15.98%178.30%营业外收入 1,044,231.58 2.00%31,393.21 0.10%3,226.30%营业外支出 50,100.00 0.10%43,073.58 0.13%16.31%净利
39、润 11,541,409.70 22.09%4,879,280.32 14.81%136.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增长 58.55%，主要原因是由于：近年南充片区普遍开展雪亮工程，实施大数据建设。因我公司在南充片区具备较好优势，且属唯一一家该类三板企业。承接项目较多，营利情况逐年向好。本期收入增长主要为工程施工类项目、软件开发及系统咨询运维服务收入版块，较去年增长较大。2、成本较上期增加 40.93%，主要原因是由于所收入增加，成本占收入比例减少 6.8%，公司本期更侧重于系统集成、软件开发及技术服务业务的发展，所以降低了 IT 产品销售的占比。16 3、销售
40、费用较上期增加 21.57%，主要原因是本年销售人员增加了 1 名，同时公司加大了销售激励，导致销售人员职工薪酬较上期增加了 118.76 万元。4、信用减值损失较上期增加 100%，资产减值损失较上期减少 100%，主要原因是按照新金融工具预期信用损失，本期应收账款计提坏账准备计入信用减值损失，对报告中列报进行调整，上期发生额调整为资产减值损失。5、其他收益较上期减少 51.25%，主要原因是上期期获得科技进步奖、创新企业奖、科普专项项目奖共计 32 万，本期获得 2018 年市级工业发展资金、南充市科技局第二届创新项目等奖励共计 15.6 万。6、营业利润较上期增加 178.30%，整体毛
41、利率增加主要为软件开发及系统咨询运维服务收入版块。7、营业外收入较上期增加 3226.30%，主要是收到新三板挂牌奖励 100 万。8、净利润较上期增加 136.54%，主要是因为：营业收入较上期增长 58.55%导致营业利润较上期增加 178.30%、营业外收入因收到新三板挂牌奖励 100 万较上期增加 3226.30%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,246,076.09 32,819,099.53 59.19%其他业务收入 0 133,333.35-100.00%主营业务成本 28,391,856
42、.28 20,104,793.81 41.22%其他业务成本 0 41,166.66-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%系统集成、软件开发及技术服务 46,881,869.98 89.73%28,139,140.85 85.39%66.61%销售商品 5,364,206.11 10.27%4,679,958.68 14.20%14.62%其他业务收入-房屋
43、租赁 0 0.00%133,333.35 0.40%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入较上期减少 100%，主要原因是本期出租房屋收入于 2018 年 6 月终止。2、主营业务成本较上期增加 41.22%，主要原因是由于公司本期收入增长，对应的主营业务成本同时上升。3、其他业务成本较上期减少 100.00%，主要原因是本期出租房屋收入于 2018 年 6 月终止.2015 年 6月 20 日，公司将位于“四川省南充市顺庆区玉带中路一段 179、161 号 4 幢 2 层”的房屋出租给中国人寿保险股份有限公司南充市
44、分公司，租金为 28 万元/年。其他业务收入对应的成本，为该房屋的折旧。4、公司本年主营业务毛利率 45.66%，2018 年主营业务毛利率为 38.86%，本年较上年毛利率增幅较17 大，增长 6.80%，结合业务开展情况、收入和成本变动情况等对毛利率变动进行分析如下：公司主营业务是系统集成业务和 IT 产品销售业务，2019 年度公司的收入较 2018 年大幅增长。但公司意识到传统的 IT 产品销售无法给公司带来稳定的高盈利，无技术含量，且竞争对手众多，因此公司逐渐放弃部分盈利水平很低的产品销售业务和订单。公司将主要人力物力集中在系统集成和软件开发上，减少盈利水平偏低的产品销售业务。相较
45、IT 产品销售来说，系统集成业务，对集成设备的安装调试、运营维护技术水平要求高；软件开发业务，对研发团队的软件设计、程序开发、测试、数据的采集、传输等方面研发能力要求高。因此，系统集成业务和软件开发业务的技术、研发能力要求更高，其盈利水平也高于传统的销售业务，这是公司未来拓展市场和业务范围的主要方向。因此，公司在 IT 产品销售业务上，放弃了一些毛利率低的销售业务，将有限的人力物力集中在毛利率较高的销售业务上，因此，本期 IT 产品销售占收入的比例由上期的 14.20%下降至 10.27%，销售毛利率由 27.29%上升至 27.78%。系统集成、软件开发及技术服务是公司一贯重视的业务，也是公
46、司集中优势资源重点发展的方向，在主营业务收入中均超过 85%的比例，是公司收入的主要来源。随着公司挂牌新三板，公司知名度提高、议价能力增强，同时，公司加大了研发投入、新增了多名技术人员，增强了自身的研发能力和系统集成业务能力，特别是毛利率高的软件服务业务得到有效发展，公司系统集成、软件开发及技术服务的毛利率上升明显，由 2018 年度的 40.64%上升至 47.70%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南充市民政局 6,597,758.93 12.63%否 2 四川省有线广播电
47、视网络股份有限公司蓬安分公司 6,199,150.14 11.87%否 3 仪陇县县城建设指挥部 6,061,174.31 11.60%否 4 西华师范大学附属小学校 3,531,977.42 6.76%否 5 南充市营山县大学中专招生委员会办公室 3,494,359.55 6.69%否 合计合计 25,884,420.35 49.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川晨翔科技有限公司 5,027,355.82 11.20%否 2 南充路邦智能交通科技有限公司 3
48、,923,612.34 8.74%否 3 成都佳发安泰教育科技股份有限公司 2,356,887.97 5.25%否 4 杭州天阙科技有限公司 1,681,415.93 3.75%否 5 视联动力信息技术股份有限公司 1,150,442.49 2.56%否 合计合计 14,139,714.55 31.50%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,603,106.87-1,938,844.37 601.61%投资活动产生的现金流量净额-1,183,077.03-330,776.55 257
49、.67%筹资活动产生的现金流量净额 15,167,857.74 4,174,533.46 263.34%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动：公司本期经营活动产生的现金流量净额较去年减少 1166.43 万元，主要原因是：（1）公司本期继续加大应收款项的催收力度，本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年增加 1070 万元；（2）本期新承接南部县雪亮工程二期及综治中心服务采购项目，该项目合同金额 4089 万元，发生投入较大，对应本期存货增加较多；且本期开发支出增长也较大，购买商品、接受劳务支付的现金增加 2464.3万元（2）公司本期收到新三板挂牌补贴等政府补助相关款项较去年增加 211.3
50、4 万元；（3）公司且由于公司加大软件方面的业务，公司薪酬较高的技术人员增加较多，公司本年职工薪酬总额较去年存在较大增长，公司本年支付给职工以及为职工支付的现金较去年增加 66.1 万元；（4）公司本年支付的各项税费较去年增加 76.76 万元。2、投资活动：公司本期投资活动产生的现金流量净额较去年增加 85.43 万元，主要原因是本期购建固定资产和研发支出。3、筹资活动：公司本期筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 1099.33 万元,主要原因是取得银行借款和归还银行借款的差额引起的：本期取得借款 2344.74 万元、归还借款 783.62 万元，去年取得借款 1,330 万元、归还借款
