1、1 2019 年度报告 博图凹土 NEEQ:873103 盱眙博图凹土股份有限公司 XUYI BOTU ATTAPULGITE CLAY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 29 日，公司投资新建的阳光房项目破土动工，该项目已竣工投入使用。2019 年 10 月 9 日，公司投资新建的厂房三项目破土动工，2 万吨粉剂生产线主设备已定制。2019 年 9 月 28 日，新建 3000 吨分子筛生产线试运行。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘
2、要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/博图凹土/股份公司 指 盱眙博图凹土股份有限公
3、司 中科香兰 指 江苏中科香兰凹土股份有限公司 都梁凹土 指 江苏都梁凹土产业控股有限公司 发起人 指 盱眙博图凹土股份有限公司 股东大会 指 盱眙博图凹土股份有限公司股东大会 董事会 指 盱眙博图凹土股份有限公司董事会 监事会 指 盱眙博图凹土股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券 公司章程 指 盱眙博图凹土股份有限公司 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 20
4、19 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 天衡会所、会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅家绪、主管会计工作负责人彭军及会计机构负责人（会计主管人员）彭军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务
5、所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例的相
6、关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减至 15%的税率征收企业所得税。本公司于 2019 年 11 月通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定的高新技术企业资格审查，证书编号 GR201932001642，有效期至 2022 年 11 月 7 日。公司治理的风险 公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，而公司对相关制度完全理
7、解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为傅家绪，傅家绪持有公司 50%股权。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人仍然可以通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿选举董事和高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司的重大经营决策以及业务、管理、人事安排等方面施加控制和影响，从而形成有利于实际控制人的决策，有可能损害公司及其他股东的利益。原材料依赖风险 公司产品主要原材料为凹凸棒石粘土，在
8、国内产区不多，品位高的矿产地6 主要位于盱眙、明光一带，现均收归国有，由政府统一控制。若政府进一步采取控制政策，可能会影响原材料供应及价格，限制公司发展。另外，凹凸棒石粘土属于不可再生资源，若公司扩充业务范围，长远来看也将可能对公司业绩产生风险。应收账款无法收回的风险 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 9，551，417.73 元，占公司流动资产的比重为 39.22%。随着公司收入规模的提高，应收账款可能会持续增加。如果公司对应收账款催款不力，将导致应收账款无法按照合同约定及时收回，存在发生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况
9、 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 盱眙博图凹土股份有限公司 英文名称及缩写 XUYI BOTU ATTAPULGITE CLAY CO.,LTD 证券简称 博图凹土 证券代码 873103 法定代表人 傅家绪 办公地址 盱眙县经济开发区泗水路 13-2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨慧 职务 行政经理、证券事务代表、信息披露事务负责人 电话 18014166162 传真 0517-88293872 电子邮箱 公司网址 http:/ 盱眙县经济开发区泗水路 13-2 号，211700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 盱眙县经济开发区泗水路
10、 13-2 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 10 日 挂牌时间 2018 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-石墨及其他非金属矿物制品制造-其他非金属矿物制品制造（C3099）主要产品与服务项目 凹凸棒石粘土产品的科研、开发、生产、销售、技术服务和科技成果转让；自营代理各类商品及技术的进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 傅家绪 实际控制人及其一致行动人 傅家绪 8
11、 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320830737848671J 否 注册地址 盱眙县经济开发区泗水路 13-2 号 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01、B01(b)单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡学文、林茜 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七
12、、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,232,169.55 18,491,792.39 20.23%毛利率%33.30%40.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,573,381.86 2,996.57 52,406.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 512,534.85 32,225.15 1,490.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.85%0.02%-加权平均净资
13、产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.86%0.25%-基本每股收益 0.1573 0.0003 52,333.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 34,372,934.97 18,980,712.63 81.09%负债总计 20,305,878.78 6,487,038.30 213.02%归属于挂牌公司股东的净资产 14,067,056.19 12,493,674.33 12.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.25 12.80%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）59.
14、08%34.18%-流动比率 1.20 2.13-利息保障倍数 129.44 1.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,951,207.19 5,414,621.45-63.96%应收账款周转率 2.02 1.80-存货周转率 1.99 3.19-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%81.09%-17.22%-营业收入增长率%20.23%13.77%-净利润增长率%52,406.09%-99.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末
15、 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,248,156.61 其他营业外收支净额-101.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,248,055.31 所得税影响数 187,208.30 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,060,847.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差
16、错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,031,927.94-应收票据-450,000.00 应收账款-7,581,927.94 应付票据及应付账款 3,340,473.28-应付票据 -应付账款 3,340,473.28 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是以凹凸棒石粘土为主原料的吸附剂产品的研发、生产和销售。凹
17、凸棒石粘土是一种具有优异吸附性能的天然纳米材料，经过晾晒、混合、制粉、造粒、烘干、分级等多道工艺，精制成干燥剂、净化剂。其吸附速度快、吸附能力强，且无毒无味、绿色环保，可广泛应用于建筑材料、精密仪器、航空航天、电子产品、军工产品及传统民用产品等领域。公司致力于成为国内顶尖的凹凸棒石粘土研究中心、专业的制造厂商，深耕细作，将产品研发、应用于多个领域的多个场景。公司拥有 3 项发明专利、5 项实用新型专利（另有 5 项发明专利正在实审）、4 项商标权、2 项域名、1 项土地使用权。公司已按照相关规定获得环评批复、环评验收，完备了安全生产的相关手续，建立了较为完善的安全生产管理体系，配置了与现有业务
18、规模相适应的安全生产控制设施，能够保证公司的安全生产运营。公司多项产品曾获得高新技术产品认定，并荣获“江苏省三满意示范单位”、“江苏省十佳科技创新企业”、“中国干燥剂行业十大竞争力品牌”、“引领凹土产业创新发展杰出标杆企业”、“非金属矿科学技术奖”等多项荣誉。公司主要客户为使用干燥剂、净化剂产品的企业客户，或者经营这些产品的贸易性企业。产品当前主要应用领域广泛、客户众多，包括中空玻璃、化工行业、食品服装、电子机械、集装箱物流等行业。公司收入来源为销售凹凸棒石粘土系列产品，核心产品为中空玻璃干燥剂、包装用干燥剂与空气净化剂。2017 年度、2018 年度、2019 年度，前五大客户合计销售收入占
19、公司总销售收入的比重分别为 20.10%、14.89%、17.96%，占比均小于 30%，公司对前五大客户不存在重大依赖。公司使用的主要原材料为凹凸棒石粘土原矿、凹凸棒石粘土粉、能源、运费。2017 年度、2018 年度、2019 年度，公司前五大供应商占采购总成本的比重分别为 51.20%、40.16%、49.68%。其中主要原材料凹土对品质要求较高，且原矿开采供应受政府控制，因此对原材料供应商存在一定程度的依赖。但公司与上游供应商之间长期合作，已经建立了稳定、良好的合作伙伴关系，其中第一大供应商为公司主要股东。公司凭借领先的研发技术、合理的销售模式、完整的生产制备工艺及生产线，借力于政策支
20、持与下游行业升级创新带来的广阔市场需求，预计将会有良好发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持自主创新，围绕来自于客户反馈、市场产品的升级换代及公司前瞻性需求，充分开发产学研资源，积极与科研院校合作，包括江苏省凹土工程技术研究中心、南京大学、淮阴
21、工学院、常州大学等知名大学，针对凹凸棒石粘土的多领域多场景应用，展开产品研发，形成了以技术为依托，以服务为宗旨的运营模式。报告期内获得五项实用新型专利，有五项发明专利正在审核中。报告期内，公司以销售部为核心，在研发中心的支持下，积极挖掘市场，不断开拓销售渠道。专业的电子商务团队正不断发挥网上销售的优势，在品牌推广宣传和新客户的开发方面形成了新的优势，使业务范围迅速拓展，并且在行业中形成了较好的口碑。报告期内，共实现各类产品销售 8,515.91 吨，含税收入 2,223.22 万，较 2018 年增长 20.23%，入库税金合计 147.98 万元。公司使用的主要原材料为凹凸棒石粘土原矿、凹凸
22、棒石粘土粉，原矿开采供应受政府控制，因此对原材料供应商存在一定程度的依赖。2018 年 8 月，国资控股的江苏中科香兰凹土股份有限公司入股 49%，使公司在矿源供应和政策支持上得到进一步的保证。2018 年 12 月 10 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，企业进入资本市场后，将会获得更多的发展机会。报告期内，公司不断加快原有设备的技术改造，新建一条 3000 吨分子筛生产线，新建 2554 阳光房和 2569 年产 2 万吨粉剂生产车间，并筹备建设一条 2 万吨自动化粉剂生产线。项目全部建成投产后，将大幅提高公司生产规模。努力将博图打造成国内中空玻璃干燥剂领域的第一供应商。(二二)财务
23、分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,895,670.26 5.52%1,768,463.51 9.32%7.19%应收票据 550,022.50 1.60%450,000.00 2.37%22.23%应收账款 9,551,417.73 27.79%7,581,927.94 39.95%25.98%存货 11,254,784.32 32.74%3,614,665.85 1
24、9.04%211.36%投资性房地产 0 0.00%0 0%0%长期股权投资 0 0.00%0 0%0%固定资产 7,956,624.95 23.15%3,618,193.70 19.06%119.91%在建工程 857,141.48 2.49%0 0%0%短期借款 2,002,658.00 5.83%-0%0%长期借款 0 0.00%0 0%0%递延所得税资产 368,248.34 1.07%664,963.67 3.50%-44.62%应付账款 12,067,401.09 35.11%3,340,473.28 17.60%261.25%其他应付款 4,168,840.97 12.13%97
25、1,746.05 5.12%329.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货较去年同期上升 211.36%，主要原因为：公司从关联企业中科香兰、都梁凹土购进的原材料14 凹凸棒石粘土原矿 30000 吨形成的。2、固定资产较去年同期上升 119.91%，主要原因为公司在本年度加大固定资产和技改投入，新增一条 3000 吨分子筛生产线，新建了两栋厂房。3、应付账款较去年同期上升 261.25%，主要原因为：关联企业江苏中科香兰凹土股份有限公司货款594.64 万元未支付，关联企业江苏都梁矿业集团有限公司货款 40.43 万未支付。4、其他应付款较去年同期上升 329.01
26、%，主要原因为：控股股东傅家绪为公司提供的财务资助共 430万元，本年已还款 70 万元，尚有 360 万元未还。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,232,169.55-18,491,792.39-20.23%营业成本 14,829,793.32 66.70%10,948,054.38 59.2%35.46%毛利率 33.30%-40.80%-销售费用 3,623,056.
27、95 16.30%3,189,155.02 17.25%13.61%管理费用 2,105,649.90 9.47%3,169,223.01 17.14%-33.56%研发费用 614,800.99 2.77%370,957.07 2.01%65.73%财务费用 34,962.37 0.16%91,038.11 0.49%-61.60%信用减值损失 175,900.16 0.79%0 资产减值损失 0 0.00%-233,359.53 1.26%-100.00%其他收益 48,156.61 0.22%8,293.10 0.04%480.68%投资收益 0 0.00%0 0%0%公允价值变动收益
28、0 0.00%0 0%0%资产处置收益 0 0.00%0 0%0%汇兑收益 0 0.00%0 0%0%营业利润 882,863.89 3.97%95,164.34 0.51%827.73%营业外收入 1,200,000.00 5.40%1,200.00 0.01%99,900.00%营业外支出 101.30 0.00%48,464.54 0.26%-99.79%净利润 1,573,381.86 7.08%2,996.57 0.02%52,406.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增长 20.23%，主要原因为：中空玻璃干燥剂销售好于上年，仅 KH 型中空干燥剂产品
29、2019 年销售 2440 吨，较上年销售 1804 吨增长了 35.2%。2、营业成本较去年同期增长 35.46%，主要原因为：2019 年的生产制造成本较 2018 年总体增长 10%左右，主要因素是原材料价格上涨，特别凹凸棒原矿的价格较上年涨了 115.42 元/吨。同时 2019 年设备技术改造的投入较大。(2)收入收入构构成成 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,180,184.19 18,468,522.14 20.10%其他业务收入 51,985.36 23,270.25 123.40%主营业务成本 14,829,7
30、93.32 10,948,054.38 35.46%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%中空玻璃类干燥剂 13,508,437.80 60.76%9,132,849.43 56.19%47.91%包装类干燥剂 6,221,216.48 27.98%6,316,032.22 38.86%-1.50%粉剂类 2,332,366.86 10.49%778,2
31、95.09 4.79%199.68%其它 118,163.05 0.53%26,018.21 0.16%354.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品以中空玻璃干燥剂和包装用干燥剂为主要产品，报告期内，收入构成无明显变动。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙道勤生物科技有限公司 1,165,491.30 5.24%否 2 SAFEGEL COLTDSASEOK 韩国 CMK 839,536.37 3.78%否 3 佛山市淮源
32、建材有限公司 699,762.85 3.15%否 4 上海五湖春贸易有限公司 677,783.95 3.05%否 5 深圳市鸿宇德科技有限公司 608,905.10 2.74%否 合计合计 3,991,479.57 17.96%-(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏中科香兰凹土股份有限公司 7,446,405.78 26.67%是 2 盱眙荣浩天然气发展有限公司 2,480,127.58 8.88%否 16 3 明光市丽华矿业有限公司 1,520,927.07 5.45%否
33、4 盱眙县洪顺物流有限公司 1,286,104.65 4.61%否 5 盱眙县鸿源吸附材料有限公司 1,136,618.05 4.07%否 合计合计 13,870,183.13 49.68%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,951,207.19 5,414,621.45-63.96%投资活动产生的现金流量净额-3,823,983.18-860,380.06-344.45%筹资活动产生的现金流量净额 1,983,784.17-4,012,632.91 149.44%现金流量分析现金流量分析：1
34、、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,951,207.19 元，比上年同期下降 63.96%，主要原因是购买商品、接受劳务支付的现金 2019 年为 1287 万元，而 2018 年赊购的商品较多，支出为 781万。2、投资活动产生的现金流量净额为-3,823,983.18 元，比上年同期减少 344.45%，主要原因为本年购入新设备、建设新厂房所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 1,983,784.17 元，比上年同期增加 149.44%，主要原因为去年偿还了全部银行贷款，今年新增贷款 2,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参
35、股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司南京振博工贸有限责任公司（以下简称“南京振博”）成立于 2002 年 12 月 19 日，注册资本 200万元，本公司出资 190 万元，占注册资本的 95%。南京振博于 2018 年 8 月 1 日办妥工商注销手续，不再纳入公司合并报表范围。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财务报表列
36、报 17 财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和财会201916 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，公司根据通知要求进行了调整。2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目：原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 8,031,927.94 应收票据 450,000.00 应收账款 7,581,927.94 应付票据及应付账款 3,340,473.28 应付票据 应付账款 3,340,473.28 执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号
37、关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司对公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017
38、年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的相关规定，对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额。本公司对公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。（2）会计估计变更 报告期，
39、本公司未发生会计估计变更。（3）本公司以按照财会20196 号及财会201916 号规定追溯调整后的比较报表为基础，首次执行当年年初财务报表情况列示如下：资产负债表 单位:人民币元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 1,768,463.51 1,768,463.51 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 18 衍生金融资产 应收票据 450,000.00 450,000.00 应收账款 7,581,927.94 7,581,927.94 应收款项融资 预付款项 378,278.24 378,278
40、.24 其他应收款 25,107.93 25,107.93 其中：应收利息 应收股利 存货 3,614,665.85 3,614,665.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,000.00 12,000.00 流动资产合计流动资产合计 13,830,443.47 13,830,443.47 非流动资产：非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,618,193.70 3,618,193.70 在建工程 无形资产 867,111.79 867,111.7
41、9 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 664,963.67 664,963.67 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 5,150,269.16 5,150,269.16 资产总计资产总计 18,980,712.63 18,980,712.63 流动负债：流动负债：短期借款 -交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,340,473.28 3,340,473.28 预收款项 438,127.26 438,127.26 应付职工薪酬 248,381.75 248,381.75 19 应交税费 1,069,319.07
42、1,069,319.07 其他应付款 971,746.05 971,746.05 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 418,990.89 418,990.89 流动负债合计流动负债合计 6,487,038.30 6,487,038.30 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 所有者权益：所有者权益：实收资本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续
43、债 资本公积 1,525,347.03 1,525,347.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 137,774.43 137,774.43 一般风险准备 未分配利润 830,552.87 830,552.87 所有者权益合计所有者权益合计 12,493,674.33 12,493,674.33 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 18,980,712.63 18,980,712.63 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财
44、务、业务等经营指标健康，经营管理层相对稳定、公司团队稳定，内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、税收政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减至 15%的税率征收企业所得税。本公司于 2019 年 11 月通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定的高新技术企业资格审查，证书编号 GR20
45、1932001642，有效期至 2022 年 11 月 7 日。2、公司治理的风险 公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，而公司对相关制度完全理解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。应对措施：（1）公司将通过加强对管理层培训等方式，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职
46、责。公司管理层承诺将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，严格实践，提高自身的内控意识；（2）公司今后将加强管理，确保实际控制人、控股股东及关联方严格遵守公司的各项规章制度。3、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为傅家绪，傅家绪持有公司 50%股权。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人仍然可以通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿选举董事和高级管理人员、修改 公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司的重大经营决策以及业务、管理、人事安排等方面施加控制和影响，从而形成有利于实际控
47、制人的决策，有可能损害公司及其他股东的利益。应对措施：（1）公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款；制定了三会议事规则，制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度；（2）公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。4、应收账款无法收回的风险 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 9,551,417.73 元，占公司流动资产的比重为 39.22%。随着公司收入规模的提高，应收账款可能会增加。如果公司对应收账款催款不力，将导致应收账款无法按照合同约定及时收回，存在发生坏账的风险。
48、应对措施：公司管理层将不断加强应收账款管理，积极缩短应收账款回收周期，避免由此带来的经营风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业
49、合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否
50、2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 30,000,000.00 8,000,171.29 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托
