1、湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 1 2019 年度报告 鸿创科技 NEEQ:873272 湖北鸿创科技股份有限公司 HUBEI HONGCHUANG TECHNOLOGY CO.,LTD.湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 29 日，公司董事长张治国先生荣获 2018 年度荆门市高质量发展青年企业家称号。2019 年 4 月 9 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的关于同意湖北鸿创科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。湖
2、北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业
3、信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鸿创科技 指 湖北鸿创科技股份有限公司 有限公司、鸿创有限 指 湖北鸿创科技有限公司 美赛亚 指 深圳市美赛亚科技有限公司 深天马 指 天马微电子股份有限公司，即上市公司深天马（股票代码：000050）京东方 指 京东方科技集团股份有限公司，即上市公司京东方（股票代码：000725）华星光电 指 深圳市华星光电技术有限公司 群
4、创光电 指 群创光电股份有限公司 股东大会 指 湖北鸿创科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北鸿创科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北鸿创科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 希格玛、会计事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 股份公司于 2018 年 9 月 28 日通过的湖北鸿创科技股份有限公司章程 公司法 指 中华
5、人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 上上年期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 FPD 指 Flat Panel Display 平板显示器 平板显示（FPD）已经成为未来电视的主流是大势所趋，按显示媒质和工作原理分，包括液晶显示（LCD）、等离子显示（PDP）、电致发光显示（ELD）、有机电致发光显示（OLED
6、）、场发射显示（FED）、投影显示等。光电玻璃 指 就是光能、电能和玻璃的有机结合体，广泛适用于展示应用等方面。TFT-LCD 指 是 薄 膜 晶 体 管 液 晶 显 示 器 英 文thin film transistor-liquid crystal display 的缩写，TFT-LCD技术是微电子技术与液晶显示器技术巧妙结合的一种技术。人们利用在 si 上进行微电子精细加工的技术，移植到在大面积玻璃上进行 TFT 阵列的加工，再将该湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 5 阵列基板与另一片带彩色滤色膜的基板，利用已成熟的 LCD 技术，形成一个液晶盒
7、相结合，再经过后工序如偏光片贴覆等过程，最后形成液晶显示器。OLED 指 有机发光二极管（Organic Light-Emitting Diode,OLED）又称为有机电激光显示、有机发光半导体。OLED显示技术具有自发光、广视角、几乎无穷高的对比度、较低耗电、极高反应速度等优点。但是，作为高端显示屏，价格上也会比液晶要贵很多。ITO 镀膜 指 是在钠钙基或硅硼基基片玻璃的基础上，利用磁控溅射的方法镀上一层氧化铟锡（俗称 ITO）膜加工制作成的。高档液晶显示器专用 ITO 玻璃在溅镀 ITO 层之前基片玻璃还要进行抛光处理，以得到更均匀的显示控制。蚀刻 指 蚀刻(etching)是将材料使用化
8、学反应或物理撞击作用而移除的技术。经过不断改良和工艺设备发展，亦可以用于航空、机械、化学工业中电子薄片零件精密蚀刻产品的加工，特别在半导体制程上，蚀刻更是不可或缺的技术。UV 固化 指 即紫外固化，UV 是紫外线的英文缩写，固化是指物质从低分子转变为高分子的过程。UV 固化一般是指需要用紫外线固化的涂料（油漆）、油墨、胶粘剂（胶水）或其它灌封密封剂的固化条件或要求，其区别于加温固化、胶联剂（固化剂）固化、自然固化等。湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报
9、告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张治国、主管会计工作负责人姜萍及会计机构负责人（会计主管人员）姜萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告
10、内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 张治国直接持有公司 97.22%的股份，为公司第一大股东，张治国担任公司董事长兼总经理，其对公司的经营决策和未来发展具有主导地位，能够实际支配公司行为，为公司的实际控制人。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍可利用其控制地位，通过行使表决权对本公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股
11、东带来风险。2、市场竞争风险 光电玻璃精加工行业对企业资金、技术要求高，有很高的客户门槛，但由于行业较高的利润率水平，不断有新的厂商进入光电玻璃精加工行业，随着产能扩充，行业市场竞争将逐步加剧，这将直接影响光电玻璃精加工行业现有厂商的市场份额，降低光电玻璃精加工行业的加工单价和利润率，对公司的盈利湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 7 能力与经营业绩造成不利的影响。3、产品价格水平下降的风险 公司产品最终应用于移动智能终端，移动智能终端属于消费类电子行业，该行业具有生命周期短、产品更新速度快、价格下降速度较快的特点，同一款消费电子产品价格是随时间不断下降
12、的，随着移动智能终端产品的价格下降，客户会将降价影响逐级向产业链上游传递，如公司不能在技术研发创新、产品更新换代方面持续保持进步以保证主要产品的价格不出现大幅下降，并超过了自身成本管控能力，则可能会对公司盈利能力产生不利影响。4、客户集中度高的风险 2019 年度，公司来自第一大客户天马微电子股份有限公司的收入占当期营业收入总额的比例为 71.40%，来自第二大客户鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司（其为上市公司京东方的全资子公司）的收入占当期营业收入总额的比例为 21.97%，对两家大客户的销售额累计占营业收入的比例为 92.37%，依赖度很高。若未来由于下游行业发生变化或公司未能继续保持竞争优
13、势，导致公司与天马微电子股份有限公司、鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司等主要客户的交易未能保持持续性，导致客户需求减少甚至取消与公司的业务合作，则公司的经营业绩将面临下滑的风险，对公司持续盈利能力构成不利影响。5、应收账款回收风险 公司2019年12月31日应收账款账面价值为7,342,480.80 元，占当期营业收入的比例为 21.36%，应收账款余额占营业收入的比重较高。由于公司所处行业的特殊性，下游显示面板行业受限于投资成本高，故公司的客户数量也有限，公司的应收账款集中于主要的大客户，如果主要客户应收账款发生损失，将对企业的经营现金流量及持续经营能力产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大
14、变化：否 湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北鸿创科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI HONGCHUANG TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 鸿创科技 证券代码 873272 法定代表人 张治国 办公地址 湖北省荆门市高新区福耀二路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏江涛 职务 董事会秘书 电话 0724-2441576 传真 0724-2449388 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 荆门市高新区福耀二路
15、9 号 448000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 18 日 挂牌时间 2019 年 7 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子器件制造-C3974 显示器件制造 主要产品与服务项目 光电玻璃精加工（薄化、镀膜）业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张治国 实际控制人及其一致行动人 张治国
16、 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 9 统一社会信用代码 91420800082344527L 否 注册地址 荆门市高新区福耀二路 9 号 否 注册资本 40,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈映苹、欧阳桌伟 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大
17、厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,370,692.83 62,034,979.97-44.59%毛利率%3.51%32.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,639,275.81 1,396,553.72-933.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,407,926.
18、23 565,329.39-2,825.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.20%2.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.69%1.14%-基本每股收益-0.29 0.03-1,066.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 75,908,636.67 90,799,248.28-16.40%负债总计 37,311,674.73 40,563,010.53-8.02%归属于挂牌公司股东的净资产 38,596,961.94 50,236,23
19、7.75-23.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.24-23.17%资产负债率%（母公司）49.15%44.67%-资产负债率%（合并）49.15%44.67%-流动比率 0.79 0.98-利息保障倍数-12.58 2.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,632,006.38 19,003,025.12-86.15%应收账款周转率 3.02 3.31-存货周转率 6.68 10.12-湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 11 四、成长情况成长情况 本期本期
20、 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.40%-0.93%-营业收入增长率%-44.59%-18.97%-净利润增长率%-933.43%-83.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,500,000 40,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 33,976.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,089,145.3
21、0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,285.85 委托他人投资或管理资产的损益 209,298.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,433,706.38 所得税影响数 665,055.96 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,768,650.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上
22、年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 14,723,671.56 应收票据 应收账款 14,723,671.56 应付票据及应付账款 17,313,536.59 应付票据 6,894,144.24 应付账款 10,419,392.35 本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）的相关规定。对企业财务报表格式进行相应调整。湖北鸿
23、创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内 FPD 光电玻璃精加工行业的参与者之一，现有客户为显示面板、触控显示模组等平板显示产业链领军企业，代表客户为深天马、京东方。公司与上述企业建立了稳定的合作关系，凭借自身领先的光电玻璃精加工技术在其产业链中占有重要地位，为客户提供稳定高品质的薄化及镀膜加工服务，逐渐在行业内树立鸿创科技良好品牌。（一）盈利模式 公司现有业务以 FPD 光电玻璃精加工为主，公司的经营模式为光电玻璃精加工运营模式，即由客户（深天马、京东方）
24、向公司下发采购订单，并将光电玻璃基板提供给公司进行深加工，公司根据客户的加工参数要求对光电玻璃基板进行薄化、镀膜等精加工服务，加工完成并经检验合格，运送至客户指定的显示触控模组厂进行组装。公司按月同客户进行对账，确认加工数量及相应的加工费，最终获取产品精加工费实现营业收入及利润。（二）销售模式 公司销售均采用直销，通过与深天马、京东方等液晶面板行业大客户签订长期供货框架协议，与其建立稳定的供货关系，然后根据实际订单进行生产。目前，公司现有客户（深天马、京东方）单个子业务板块都有自身的供应商管理策略，单个子业务板通常会维持 2-3 家固定的薄化镀膜供应商，一旦进入其合格供应商体系便会拥有稳定的加
25、工配额，客户为维持其整个下游产业链正常的业务运转，客户一般不会轻易更换薄化镀膜厂商，且同行业企业进入深天马、京东方薄化镀膜合格供应商的认证周期较长，公司与客户业务关系稳定性高。在加工费的结算上，公司按月同客户进行对账，深天马、京东方在对账完成后 3 个月期限内付款。（三）定价模式 在光电玻璃精加工价格约定上，公司同客户每季度会进行一次价格调整。每季度末，公司会同客户进行价格沟通，同时参考其他竞争对手价格，公司综合以上情况，同时考虑自身产能等多方面因素选择合适的加工定价，目前采取向客户发送报价单或在客户电子竞价平台上报价。公司一般在加工价格上采取维持上季度价格或者进行适当降价。（四）采购模式 公
26、司采取订单型生产模式，因此采购模式是以销定采。湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 14 在采购方面，公司主要采购氢氟酸、浓硫酸、抛光粉、抛光垫、ITO 靶材等基础原材料，上述原材料均为标准化工业产品，市场供应充足。公司采购部门根据生产计划进行采购，在保证一定量安全库存的前提下，按需采购，无需大批量备货。公司同供应商实行定期结算，一般在原材料入库完成后 3 个月内付款，采购付款周期同公司客户的付款周期一致，降低资金风险。（五）生产模式 公司采取订单型生产模式，生产计划严格按照订单进行。公司 FPD 光电玻璃精加工对象是客户提供的玻璃基板，在加工标准上严格按
27、照客户要求的产品参数进行精加工，通过严格的生产环节质量控制提升产品良率。公司光电玻璃薄化镀膜产品加工均为自主生产，不存在外协加工的情况，自主加工的模式确保公司供应深天马、京东方的产品质量稳定可控。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至 2019 年 12 月 31 日，
28、公司资产总额 75,908,636.67 元，2018 年年末为 90,799,248.28 元，降低16.40%；负债总额为 37,311,674.73 元，2018 年年末为 40,563,010.53 元，减少 8.02%；所有者权益为38,596,961.94 元，2018 年年末为 50,236,237.75 元，减少 23.17%。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,632,006.38 元，2018 年同期为 19,003,025.12 元；投资活动产生的现金流量净额为-250,404.94 元，2018 年同期为-8,440,430.65 元；筹资活动产生的现金流量净额
29、为-908,118.82 元，2018 年同期为-10,401,096.50 元。报告期内，公司的毛利率为 3.51%，2018 年同期的毛利率为 32.39%，较上年同期降低了 89.16%。公司报告期内毛利率下降的原因主要受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入和成本同时下滑，湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 15 但营业成本的下降比例小于营业收入下降幅度，导致毛利率比上年同期减少 28.88 个百分点。公司在受中美贸易摩擦等外部环境不利的情况下，公司上下共同努力，调整产品结构，增效降本，降低费用，提高产品良率等多种手段，2019 年公司将继续积
30、极调整产品结构，扩大高附加值产品产能，提升公司的盈利能力，公司产品转型升级。在中国制造 2025引导下，公司调整公司产品结构，加强成本控制及管理，真正实现围绕产业链部署创新链，围绕创新链完善资金链的创新启动模式，提升公司的竞争力。报告期内，公司的主要经营情况如下：1、本期营业收入为 34,370,692.83 元，较 2018 年同期 62,034,979.97 元，下降了 44.59%，营业收入同比下降主要是本年受中美贸易摩擦等因素的影响，行业景气度下滑所致。2、本期营业成本为 33,163,133.30 元，较 2018 年度 41,942,704.90 元，下降了 20.93%，主要是由
31、于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入下滑带来结转成本下降所致。3、本期税金及附加为 409,553.20 元，较 2018 年度 845,446.90 元，下降了 51.56%，主要是由于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入下滑带来计提税金及附加下降所致。4、本期销售费用较上年同期下降 42.65%，主要由于公司自 2019 年开始加强销售费用管控所致。5、本期利息收入较上年同期上升 203.04%，主要由于公司本期银行承兑汇票保证金及银行贷款保证金孳生利息所致。6、本期资产减值损失较上期减少了 620.15%，主要由于公司本期应收账款回款较好冲销前期计提坏账准备
32、所致。7、本期其他收益较上期增长了 280.70%，主要由于公司本期收到政府研发费用补助金、税收优惠政策款、第二批科技小巨人奖励、省级隐形冠军科技小巨人企业奖励等补助款所致。8、本期投资收益较上期增长了 93.85%，主要由于公司账面货币资金充足，为充分利用资金时间价值，公司购买理财产品孳生利息所致。9、本期资产处置收益较上期增加了 33,976.78 元，主要由于公司本期处置小汽车形成资产处置利得所致。10、营业利润为-13,325,227.97 元，较 2018 年同期 849,213.95 元，降低比例 1669.12%；降低的主要原因：（1）由于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产
33、品销售收入和成本同时下滑，但营业成本的下降比例小于营业收入下降幅度，导致毛利率比上年同期降低了 89.16 个百分点；（2）公司 2018 年下半年启动新三板挂牌前期辅导工作，先后投入大量人力、物力在新三板工作中，湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 16 随着券商、会计师事务所、律师事务所的优质辅导，特别是 2019 年 4 月公司拿到股转系统挂牌函后，公司陆续支付券商、会计师事务所、律师事务所剩余服务费导致当期管理费用增加；11、利润总额同比下降 1135.40%，主要原因为毛利率的下降、管理费用中新三板挂牌费用增加、研发费用增加共同因素导致利润总额大
34、幅下降。12、经营活动产生的现金流量净额 2,632,006.38 元，投资活动产生的现金流量净额为-250,404.94 元,筹资活动的现金流量净额为-908,118.82 元。（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期经营活动产生现金流量净额减少16,371,018.74 元，降低 86.15%，主要是由于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入下滑带来销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期-8,440,430.65 元，增加 8,190,025.71 元，上升 97.03%。主要原因是报告期内公司购买的中国农业银行开
35、放型基金“金钥匙安心快线”天天利滚利开放式人民币理财产品到期赎回导致收回投资收到的现金增加所致。（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期-10,401,096.50 元，增加 9,492,977.68 元，上升 91.27%。主要原因是公司接受关联方融资导致报告期内收到其他与筹资活动有关的现金较 2018 年度大幅度上升所致。报告期内及截至报告披露日，公司商业模式、核心团队、关键技术及主营业务较上年同期未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变
36、动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 7,049,403.44 9.29%7,443,406.18 8.20%-5.29%交易性金融资产 6,500,000.00 8.56%0.00 0%0%应收票据 0.00 0%0.00 0%0%应收账款 7,342,480.80 9.67%14,723,671.56 16.22%-50.13%预付款项 156,294.57 0.21%269,295.30 0.30%-41.96%其他应收款 82,591.68 0.11%39,850.00 0.04%107.26%存货 3,606,9
37、92.23 4.75%3,277,583.62 3.61%10.05%其他流动资产 395,670.23 0.52%8,209,125.29 9.04%-95.18%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 17 固定资产 43,884,364.71 57.81%48,817,352.39 53.76%-10.10%无形资产 6,579,219.57 8.67%6,758,337.93 7.44%-2.65%长期待摊费用 113,939.44 0.15%199,393.
38、96 0.22%-42.86%递延所得税资产 0.00 415,333.69 0.46%-100.00%在建工程 0.00 0%0.00 0%0%短期借款 15,000,000.00 19.76%15,000,000.00 16.52%0%应付票据 5,066,658.88 6.67%6,894,144.24 7.59%-26.51%应付账款 9,591,935.49 12.64%10,419,392.35 11.48%-7.94%应付职工薪酬 1,208,300.00 1.59%1,586,601.60 1.75%-23.84%应交税费 297,755.88 0.39%362,259.27
39、0.40%-17.81%其他应付款 380,282.49 0.50%270,347.76 0.30%40.66%长期应付款 995,706.34 1.31%1,241,692.71 1.37%-19.81%长期借款 0.00 0%0.00 0%0%递延收益 4,525,049.28 5.96%4,552,840.58 5.01%-0.61%未分配利润-14,756,018.53-19.44%-3,116,742.72-3.43%-373.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末交易性金融资产较期初增加 6,500,000.00 元，主要系针对公司 2019 年度购买
40、理财产品，审计调整由其他流动资产重分类至交易性金融资产所致。2、报告期末应收账款较期初减少 7,381,190.76 元，降低 50.13%，主要系公司积极催收效果明显，客户回款快所致。3、报告期末预付款项较期初减少 113,000.73 元，降低 41.96%，主要系公司不断完善内控制度，加强采购、存货、资金等方面的管控力度，及时处理预付款项事宜所致。4、报告期末其他应收款较期初增加 42,741.68 元，增长 107.26%，主要系支付的相关备用金增加所致。5、报告期末其他流动资产较期初减少 7,813,455.06 元，降低 95.18%，主要系针对公司 2019 年度购买理财产品，审
41、计调整由其他流动资产重分类至交易性金融资产所致。6、报告期末长期待摊费用较期初减少 85,454.52 元，降低 42.86%，主要系长期待摊费用在本期摊销所致。7、报告期末递延所得税资产较期初减少 415,333.69 元，降低 100.00%，主要系受中美贸易摩擦等因素的影响，行业景气度下滑，公司持续经营能力受重大影响，审计未确认递延所得税资产所致。8、报告期末其他应付款较期初增加 109,934.73 元，增长 40.66%，主要系为了维持原材料采购及日常正常生产运转通过向股东个人进行拆借资金所致。9、报告期末未分配利润较期初减少 11,639,275.81 元，降低 373.44%，主
42、要系本期形成未弥补亏损湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 18 所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,370,692.83-62,034,979.97-44.59%营业成本 33,163,133.30 96.49%41,942,704.90 67.61%-20.93%毛利率 3.51%-32.39%-税金及附加 409,5
43、53.20 1.19%845,446.90 1.36%-51.56%销售费用 3,708,755.52 10.79%6,466,829.16 10.42%-42.65%管理费用 6,145,629.94 17.88%6,404,966.92 10.32%-4.05%研发费用 3,583,233.96 10.43%5,079,187.82 8.19%-29.45%财务费用 618,421.88 1.80%728,720.01 1.17%-15.14%信用减值损失 200,879.88 0.58%-0%0%资产减值损失-2,491,139.41-7.25%-345,919.90-0.56%620.
44、15%其他收益 1,979,791.30 5.76%520,037.55 0.84%280.70%投资收益 209,298.45 0.61%107,972.04 0.17%93.85%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益 33,976.78 0.10%-0%0%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润-13,325,227.97-38.77%849,213.95 1.37%-1,669.12%营业外收入 2,101,470.56 6.11%612,894.65 0.99%242.88%营业外支出 184.71 0.00%378,089.58 0.61%-99
45、.95%净利润-11,639,275.81-33.86%1,396,553.72 2.25%-933.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 34,370,692.83 元，较 2018 年同期 62,034,979.97 元，下降了 44.59%，营业收入同比下降主要是本年受中美贸易摩擦等因素的影响，行业景气度下滑所致。2、本期营业成本为 33,163,133.30 元，较 2018 年度 41,942,704.90 元，下降了 20.93%，主要是由于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入下滑带来结转成本下降所致。3、本期税金及附加为 409,553.20
46、元，较 2018 年度 845,446.90 元，下降了 51.56%，主要是由于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入下滑带来计提税金及附加下降所致。4、本期销售费用较上年同期下降 42.65%，主要由于公司自 2019 年开始加强销售费用管控所致。5、本期利息收入较上年同期上升 203.04%，主要由于公司本期银行承兑汇票保证金及银行贷款保证金孳生利息所致。湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 19 6、本期资产减值损失较上期减少了 620.15%，主要由于公司本期应收账款回款较好冲销前期计提坏账准备所致。7、本期其他收益较上期增长了 28
47、0.70%，主要由于公司本期收到政府研发费用补助金、税收优惠政策款、第二批科技小巨人奖励、省级隐形冠军科技小巨人企业奖励等补助款所致。8、本期投资收益较上期增长了 93.85%，主要由于公司账面货币资金充足，为充分利用资金时间价值，公司购买理财产品孳生利息所致。9、本期资产处置收益较上期增加了 33,976.78 元，主要由于公司本期处置小汽车形成资产处置利得所致。10、营业利润为-13,325,227.97 元，较 2018 年同期 849,213.95 元，降低比例 1669.12%；降低的主要原因：（1）由于报告期内受中美贸易摩擦等因素的影响导致产品销售收入和成本同时下滑，但营业成本的下
48、降比例小于营业收入下降幅度，导致毛利率比上年同期减少 28.88 个百分点；（2）公司 2018 年下半年启动新三板挂牌前期辅导工作，先后投入大量人力、物力在新三板工作中，随着券商、会计师事务所、律师事务所的优质辅导，特别是 2019 年 4 月公司拿到股转系统挂牌函后，公司陆续支付券商、会计师事务所、律师事务所剩余服务费导致当期管理费用增加；11、利润总额同比下降 1135.40%，主要原因为毛利率的下降、管理费用中新三板挂牌费用增加、研发费用增加共同因素导致利润总额大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入
49、 34,370,692.83 62,034,979.97-44.59%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 33,163,133.30 41,942,704.90-20.93%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%薄化镀膜收入 34,370,692.83 100.00%62,034,979.97 100.00%-44.59
50、%按区域分类分析按区域分类分析：湖北鸿创科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-011 20 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成没有变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天马微电子股份有限公司 24,541,771.80 71.40%否 2 鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司 7,550,770.23 21.97%否 3 深圳市东方华宇电子有限公司 936,320.24 2.72%否 4 深圳市德智欣科技有限公司 596
