1、1 2019 年度报告 必安必恒 NEEQ:871252 重庆必安必恒科技股份有限公司 Chognqing Bianbiheng Technology Co.Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管
2、理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、必安必恒 指 重庆必安必恒科技股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 指公司董事、监事、高级管理人员的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 重庆必安必恒科技股份有限公司章程 报告期
3、、本报告期、报告年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 西安必安必恒 指 公司子公司,西安必安必恒通讯科技有限公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。公司章程 指 最近一次由股东大会通过的重庆必安必恒科技股份有限公司章程 多媒体调度系统 指 基于软交换平台提供包括语音调度、视频调度、视频会议、数据调度等多媒体调度业务的一体化
4、解决方案,能够让多个用户在不同地点,通过网络同时进行可视化的多层级指挥调度和远程商讨。工业物联网智能云系统 指 把感应器嵌入和装备到电网、铁路、桥梁、隧道、公路、建筑、供水系统、大坝、油气管道等各种物体中,实现对整合网络内的人员、机器、设备和基础设施实施实时的管理和控制。4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂涛、主管会计工作负责人聂涛及会计机构负责人（会计主管人员）余兰英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
5、。中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 有限公司存续期间,公司的法人治理结构不完善,存在关联
6、交易未经股东会或者董事会决策等不规范情形。股份公司设立后,虽已建立健全法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但由于股份公司成立时间较短,在实际运作中公司管理层规范运作意识、规范治理理念并不强。同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距,这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来,先后担任公司监事、执行董事、董事长、总经理等重要职务,能够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后,公司虽然建立了较为完善的公司治理机制,制定了关联交易管
7、理制度、防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响,可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。客户集中度较高的风险 2019 公司向第一大客户的销售金额 686,779.59 元，占总收入的比例为 42.15%，一定程度的客户集中度较高的风险,主要客户如果决定终止与公司的合作关系,将对公司的可持续发展产生重大5 不利影响。应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内,公司应收账款的净额较 2019 年增加了 51,298.89元，2019 年 12 月 31 日,应收
8、账款账面净值 2,310,996.51 元,占公司流动资产的比重为 37.12%。应收账款规模由行业特点和业务模式决定,报告期内,公司应收账款周转天数保持在较低水平,由于 2019 年更改了赊销的账期，应收账款增加不多.虽然公司应收账款回收风险较小,并按照审慎的原则计提了坏账准备,但若该款项不能及时收回,可能给公司带来呆坏账损失的风险。宏观经济波动风险 中国经济增长速度减缓,基础设施建设的投资下降使得国内大多数企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。在此危机下,企业或将缩减在基础设施方面的投资,从而导致企业减少对信息技术服务的需求,进而影响信息技术服务业
9、的增长。技术风险 技术进步升级是影响企业生存与发展的关键因素,对于提高中小企业的竞争能力和健康稳定发展具有重要意义,业内中小企业创新活动水平低、研发投入水平低、创新层次低,技术装备水平低,真正用于技术改造的投资很低,硬件系统的技术更新与全面升级,导致原有的旧设备的淘汰率高。投入的资金额巨大,所以设备、装备、技术老化问题突出。公司规模较小的风险 现阶段,公司成立时间较短,资金及资产投入有限、人员数量较少且公司业务刚刚起步,因此,公司未来业务收入的可持续性和增长性存在不确定性风险。公司业务模式转型的风险 公司的主要业务重心由单一的 4G 无线移动宽带设备的设计和销售,逐步拓展到 4G 无线移动宽带
10、设备、多媒体调度系统及工业物联网智能云系统的设计和销售。目前,公司规模小且处于业务过渡阶段,存在软件开发人员数量不足、业务链不完整、抗风险能力弱等问题,在转型阶段如果公司不能迅速有效地解决相关问题将会对公司未来的经营发展造成严重的不利影响。未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一风险 未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一风险经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计的报表未分配利润为-3,471,810.23 元，公司实收股本总额为 6,618,000.00 元，未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。如未来公司无法提高盈利能力，公司经
11、营将受到较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆必安必恒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chognqing Bianbiheng Technology Co.Ltd 证券简称 必安必恒 证券代码 871252 法定代表人 聂涛 办公地址 重庆市大渡口区春晖南路 1 号 4-1(第 4 层第 1、3 号房)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 余兰英 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 023-68797106 传真 023-68797106 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市大渡
12、口区春晖南路 1 号 4-1(第 4 层第 1、3 号房)400084 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市大渡口区春晖南路 1 号 4-1(第 4 层第 1、3 号房)三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 9 月 12 日 挂牌时间 2017 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业大类下的 I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 4G 无线移动宽带设备、多媒体调度系统及工业物联网智能云系统 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,618
13、,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 聂涛 实际控制人及其一致行动人 聂涛 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001070788164806 否 注册地址 重庆市大渡口区春晖南路 1 号4-1(第 4 层第 1、3 号房)否 注册资本 6,618,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 万学军 粟光华 会计师事务所办公地址 四川省
14、成都市武侯区高新科技孵化园 7 号楼 401 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,629,226.47 899,048.38 81.22%毛利率%32.99%37.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-690,180.95-1,581,661.49 56.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-740,224.95-1,989,661.49 62.80%加权平均净资产收
15、益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.91%-25.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.93%-33.84%-基本每股收益-0.1-0.24 58.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 6,288,279.99 6,404,303.78-1.81%负债总计 1,676,611.42 1,102,454.26 52.08%归属于挂牌公司股东的净资产 4,611,668.57 5,301,849.52-13.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.7 0.8-13
16、.02%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）26.67%17.21%-流动比率 3.71 5.57-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-277,370.31-1,481,464.88 81.28%应收账款周转率 0.59 0.33-存货周转率 0.99 0.55-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.81%-19.4%-营业收入增长率%81.22%-48.63%-净利润增长率%56.36%-62.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期
17、末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,618,000 6,618,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当损益的政府补助 51,044.00 其他营业外收入和支出-1,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 50,044.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 10 科
18、目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,559,697.62 应收票据 300,000.00 应收账款 2,259,697.62 应付票据及应付账款 1,033,630.19 应付票据 0 应付账款 1,033,630.19 1重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准
19、则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融
20、资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值
21、）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司 2019 年的报表期初数无影响。（2）本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报11 表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报项目及金额 新列报项目及金额 应收票据及应收账款 2,559,697
22、.62 应收票据 300,000.00 应收账款 2,259,697.62 应付票据及应付账款 1,033,630.19 应付票据 应付账款 1,033,630.19 2重要会计估计变更 无。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事 4G 无线移动宽带设备、多媒体调度系统及工业物联网智能云系统的设计和销售；专业从事行业信息化产品开发、方案设计和系统集成。公司产品的销售采取直销模式。公司销售部在调查市场需求的基础上，与潜在客户沟通项目需求，向客户提供客户认可的 4G 无线移动宽带设备产品或多媒体调度系统及工业物联网智能云系统软
23、件产品，最终实现产品销售收入。公司生产模式主要为订单生产。公司 4G 无线移动宽带设备产品的生产流程为：公司销售部在调查市场需求的基础上，向潜在客户提供样品并进行现场测试，样品测试结果使客户满意后签订订单；研发部根据客户的需求设计整体方案，确定原料采购清单和系统性能调试指标；财务行政部按照研发部的订单要求进行原料采购；生产管理部选择代工厂商负责产品制造环节，产品制造完成后，由代工厂商针对各项系统性能调试指标进行产品性能测试；测试合格后，生产管理部进行封装后测试；封装后测试结果合格的产品交付客户。公司多媒体调度系统及工业物联网智能云系统的开发流程为：公司销售部在调查市场需求的基础上，与潜在客户沟
24、通项目需求；研发部进行现场调查和需求分析，在提交需求分析报告的基础上设计软件系统方案；客户认可设计方案后，销售部与客户签订合同；研发部按照设计方案，负责部分软件系统开发工作，并选择外协软件开发公司承担剩余的软件模块开发工作；软件系统开发完成后，研发部进行系统测试，测试通过后交由用户进行测试；用户测试结果通过后，软件系统正式交付给客户使用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发
25、生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况：报告期末，公司总资产为 6,288,279.99 元，较期初减少 1.81%，基本持平。归属于挂牌公司股东净资产为 4,611,668.57 元，同比下降 13.02%。因为公司业绩不佳，导致亏损严重。2、经营状况：报告期末，公司实现营业收入 1,629,226.47 元，较去年同期增加 81.22%，实现净利润13 -690,180.95 元，亏损金额较去年同期减少 56.36%,收入较 2018 年收入有所增加主要是因为行业在 2019年有所恢复。公司的收入情况有所改善，仍
26、处于亏损状态。3、现金流量状况：报告期末，经营活动产生的现金流量净额-277,370.31 元，净流出较上年同期减少36.90%，主要原因是员工减少，支付给职工及为职工支付的现金减少 42.49%，购买商品、接受劳务支付的现金减少 47.80%报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层稳定。(二二)财务财务分析分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重
27、重%货币资金 1,871,206.27 29.76%2,148,576.58 33.55%-12.91%应收票据 600,000 9.54%300,000 4.68%100.00%应收账款 2,310,996.51 36.75%2,259,697.62 35.28%2.27%存货 998,440.41 15.88%1,210,199.23 18.90%-17.50%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 61,800.7 0.98%261,118.02 4.08%-76.33%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0
28、 0%0%应付账款 1,568,149.3 24.94%1,033,630.19 16.14%51.71%应付职工薪酬 23,739.19 0.38%53,754.2 0.84%-55.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：变动为-12.91%，是由于部分合作公司采用了银行承兑的方式支付货款，导致收到的货币减少。应收票据：变动为 100%，是由于合作公司都采用了支付银行承兑的方式来支付货款。存货：变动为-17.5%，是由于公司今年销售了部分的存货，导致存货下降。固定资产：变动为 76.33%，是由于未采购新的固定资产，原固定资产折旧导致。应付账款：变动为 51.71
29、%，是由于供货商的数量增加，并且未支付货款导致。应付职工薪酬：变动为-55.84%，是由于员工减少，并且由于公司业绩不佳，停发公司研发工程师工资，导致应发放工资减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 1,629,226.47-899,048.38-81.22%营业成本 1,091,688.79 67.00%557,789.61 62.04%95.72%毛利率 32
30、.99%-37.96%-销售费用 1,932.08 0.12%1,753.01 0.19%10.21%管理费用 702,954.82 43.15%1,033,384.27 114.94%-31.98%研发费用 399,207.02 24.50%845,593.47 94.05%-52.79%财务费用-3,014.41 0.19%-5,864.67-0.65%48.60%信用减值损失-176,464.32-10.83%0 0%100%资产减值损失 0 0%-267,510.32-29.75%-100%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0
31、%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-740,224.95-45.43%-1,801,626.83-200.39%58.91%营业外收入 51,044 3.13%480,100 53.40%-89.37%营业外支出 1,000 0.06%0 0%100%净利润-690,180.95-42.36%-1,581,661.49-175.93%56.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：变动为 81.22%，是由于公司 2019 年业绩增长不错，行业状况有所恢复导致营业收入增加。营业成本：变动为 95.72%，是由于营业收入增长导致营业成本增长。管理费
32、用：变动为-31.98%，管理费用总计减少了-330,429.45 元，其中工资减少 19,263.62 元，折旧减少21,857.81元，招待费减少59,261.11元，咨询服务费减少161,314.19元，其他费用减少39,525.54元。研发费用：变动为-52.79%，费用减少了 446,386.45 元，是由于研发人员减少，工资减少 275,348.78 元，社保公积金减少 28465.59 元，减少 2018 年公司外部的研发外包费用 95115.25，折旧减少16,400.6 元，研发材料费减少 32,516.45。信用减值损失：变动为 100%，是由于会计政策的变更导致的。资产减
33、值损失：变动为-100%，是由于会计政策的变更导致的。营业利润：变动为 58.91%，是由于收入的增长，导致亏损幅度减小。营业外收入：变动为-89.37%，是由于 2018 年有收到政府的关于新三板的补贴 30 万元。净利润：变动为 56.36%，是由于是由于营业收入增长导致净利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,629,226.47 899,048.38 81.22%15 其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 1,091,688.79 557,789.61 95.72%其他业务成本 0 0 0%按
34、产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%安全隐患排查系统 289,901.03 32.25%-100.00%4G 无线移动宽带系统（硬件）1,629,226.47 100%609,147.35 67.75%167.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：安全隐患排查系统属于软件定制产品，减少 100%，是由于今年没有开展软件定制
35、业务。4G 无线移动宽带系统（硬件）是公司的主要业务，今年由于煤矿行业较去年有所恢复，公司产品收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阳煤集团太原化工新材料有限公司 686,779.59 42.15%否 2 太重煤机有限公司 397,797.51 24.42%否 3 山西必安必恒信息科技有限公司 326,035.98 20.01%否 4 山西迎悦科技有限公司 113,274.34 6.95%否 5 山西荣事兴自动化技术有限公司 35,363.72 2.17%否 合计合计 1,
36、559,251.14 95.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西星智眸网络技术有限公司 357,146.92 40.79%否 2 山西金鼎诚工程有限公司 307,221.23 35.09%否 3 深圳泽惠通通讯技术有限公司 78,371.69 8.95%否 16 4 重庆飞华机械制造有限公司 34,557.51 3.95%否 5 北京中电智通科技有限公司 13,274.34 1.52%否 合计合计 790,571.69 90.30%-3.3.现金流量状况现金流量
37、状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-277,370.31-1,481,464.88 81.28%投资活动产生的现金流量净额 0-40,588 100%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额:净流出较上期减少 81.28%，减少了 1,204,094.57 元，是因为公司营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加了 611,217.27 元，今年更多的使用库存商品，购买商品、接受劳务支付的现金减少了 520,637.1 元，员工减少，支付给职工的工资以及为职工支付的现
38、金 327,724.25 元。经营活动产生的现金流量净额:是因为去年采购了固定资产 40,588 元，今年并没有采购。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日
39、分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。17 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按
40、摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应
41、收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司 2019 年的报表期初数无影响。（2）本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报
42、表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报项目及金额 新列报项目及金额 应收票据及应收账款 2,559,697.62 应收票据 300,000.00 应收账款 2,259,697.62 应付票据及应付账款 1,033,630.19 应付票据 应付账款 1,033,630.19 2重要会计估计变更 无。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，各项资产、人员、财务完全独立，公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。2019 年公司实
43、现营业收入 1,629,226.47 元，较去年同期增加 81.22%，实现净利润-690,180.95 元，较去年同期增加 56.36%。公司连续 3 个会计年度亏损，是由于行业不景气，今年开始有所恢复。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司治理的风险（一）公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联交易未经股东会或者董事会决策等不规范情形。股份公司设立后，虽已建立健全法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但由于股份公司成立时间较短，在实际运作中公司管理层规范运作意识、规范治理理念并不强。同时公司
44、的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将不断学习和更新公司治理制度和观念，按照挂牌公司的要求，进行规范化 运作。一方面，积极完善相关制度及其细则；另一方面，加强对管理层及员工的教育培训，提高其规范化 意识。（二）实际控制人不当控制的风险（二）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来，先后担任公司监事、执行董事、董事长、总经理等重要职务，能够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了关
45、联交易管理制度、防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司将继续健全了“三会一层”法人治理结构，严格按照公司法、公司章程和三会 议事规则议决公司重大事项，保证决策程序的正当性。公司章程规定了纠纷解决机制、关联股东和董 事表决权回避制度等。有效防范因实际控制人不当控制给公司利益造成损害的风险。（三）客户集中度较高的风险（三）客户集中度较高的风险 2019 年公司向第一大客户的销售金额 686,779.59 元,
46、占报告期内营业收入的比例 42.15%，公司存在一定程度的客户集中度较高的风险,主要客户如果决定终止与公司的合作关系,将对公司的可持续发展产生重大不利影响。应对措施：公司要做好市场销售工作，增加公司销售合作公司，减少客户集中情况。（四）应收账（四）应收账款规模较大及发生坏账的风险款规模较大及发生坏账的风险 报告期内,公司应收账款的规模较 2019 年增加了 51,298.89 元，2019 年 12 月 31 日,应收账款账面净值 2,310,996.51 元,占公司流动资产的比重为 37.12%。应收账款规模由行业特点和业务模式决定,报告期内,公司应收账款周转天数保持在较低水平,由于 201
47、9 年更改了赊销的账期，应收账款增加不多.虽然公司应收账款回收风险较小,并按照审慎的原则计提了坏账准备,但若该款项不能及时收回,可能给公司带来呆20 坏账损失的风险。应对措施：公司要做好回款工作，减少公司应收账款，减少坏账发生几率。（五）宏观经济波动风险（五）宏观经济波动风险 中国经济增长速度减缓，基础设施建设的投资下降使得国内大多数企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。在此危机下，企业或将缩减在基础设施方面的投资，从而导致企业减少对信息技术服务的需求，进而影响信息技术服务业的增长。应对措施：宏观经济波动属于总体可控状态，公司也在稳步发展中，在发展中增
48、强自身抗风险能力。（六）技术风险（六）技术风险 技术进步升级是影响企业生存与发展的关键因素，对于提高中小企业的竞争能力和健康稳定发展具有重要意义，业内中小企业创新活动水平低、研发投入水平低、创新层次低，技术装备水平低，真正用于技术改造的投资很低，硬件系统的技术更新与全面升级，导致原有的旧设备的淘汰率高。投入的资金额巨大，所以设备、装备、技术老化问题突出。应对措施：从公司内部管理方面着手，提升研发效率。让技术人员进修学习，升级研发设备。（七）公司规模较小的风险（七）公司规模较小的风险 现阶段，公司成立时间较短，资金及资产投入有限、人员数量较少且公司业务刚刚起步，因此，公司未来业务收入的可持续性和
49、增长性存在不确定性风险。应对措施：公司处于发展状态，招收高质量的员工及发展公司业务。公司要做好市场销售工作，增加公司营业收入，控制成本及费用，增加公司利润。（八）公司业务模式转型的风险（八）公司业务模式转型的风险 公司的主要业务重心由单一的 4G 无线移动宽带设备的设计和销售，逐步拓展到 4G 无线移动宽带设备、多媒体调度系统及工业物联网智能云系统的设计和销售。目前，公司规模小且处于业务过渡阶段，存在软件开发人员数量不足、业务链不完整、抗风险能力弱等问题,在转型阶段如果公司不能迅速有效地解决相关问题将会对公司未来的经营发展造成严重的不利影响。应对措施：公司以后会扩招人员，丰富公司的人才储备。(
50、二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一风险:中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计的报表未分配利润为-3,471,810.23 元，公司实收股本总额为 21 6,618,000.00 元，未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。如未来公司无法提高盈利能力，公司经营将受到较大不利影响。应对措施：公司将继续开拓市场，拓展销售渠道，积极整合各种优势资源，拓展企业发展新渠道，同时加强管理，降低经营成本；加大研发投入，并实现研究成果转化，进一步增强公司核心竞争力；加 强控制成本费用，优化公司人才
