1、1 2019 年度报告 品杰股份 NEEQ:871614 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据会计数据和财务指标摘要和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行
2、业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、品杰股份、品杰鞋业 指 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 股东大会 指 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司股东大会 董事会 指 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司董事会 监事会 指 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及 可能导致公司利益转移的其他关系 万
3、元 指 人民币万元 元 指 人民币元 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监等的统称 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡杨杰、主管会计工作负责人唐东及会计机构负责人（会计主管人员）朱建华保证
4、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项
5、名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 公司设立以来建立了内部控制制度和公司治理的基础框架，基本能够适应有限公司阶段的要求。公司整体变更为股份公司后，按照股份公司规范治理的要求，建立健全了由股东大会、董事会、监事会及高级管理人员组成的公司法人治理结构并进一步细化了公司相关制度和规定，使公司治理和内部控制水平得到了进一步的提高，但由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间尚短，随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。因此，公司未来经营中可能存在公司治理和
6、内部控制不能有效执行，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、实际控制人控制不当的风险 胡杨杰持有股份公司 96.15%股份，唐兆凤持有股份公司 3.85%股份，胡杨杰与唐兆凤系母女关系。胡杨杰、唐兆凤系一致行 动人。综上，胡杨杰为公司的控股股东，胡杨杰、唐兆凤为公 司的共同实际控制人。虽然5 公司建立了关联交易管理制度、防范控股股东及其关联方资金占用制度、对外担保管理制 度等相关规章制度，但仍存在控股股东及实际控制人对本公 司股东大会、董事会决策、重大经营决策等施加重大影响的风 险，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给 公司经营及其他股东的利益带来不利影响。3、人才流失的风险
7、公司业务的开展既需要具备较强研发能力的研发人员，也需要要行业实践经验丰富和掌握销售渠道的销售人员。报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，销售团队较为稳定。但随 着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对研发人才和销售人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果核心技术人员和 销售团队一旦流失，或者在人才引进和培养方面落后于行业内 其他公司，则将给公司未来发展带来较大风险。4、产品质量风险 公司严格按照行业质量标准建立、实施和保持各项管理体 系，公司内部制定严格的产品质量检验程序，以确保所要求的 步骤能够按照规定的质量要求完成，预防缺陷，降低成本，持 续不断的改进，以最低成本及时提供优质产品。如果
8、公司不能 持续有效的执行相关质量控制制度和措施，一旦公司产品出现 质量问题，将影响公司在客户中的声誉，进而对公司经营业绩 产生不利影响。5、关联方占款风险 公司以往存在股东等关联方占用公司资金的情形。关联方占用资金可能导致货币资金短缺，短期借款增加，财务费用增 加等情况。公司承诺将在今后的生产经营中规范与关联方之间 的资金往来。针对关联方资金占用，股份公司制定了关联交易管理制度、防范控股股东及其关联方资金占用制度，同时，公 司股东、董事、监事和高管出具了关于减少关联交易的承诺。公司通过上述制度对关联方资金占用进行了严格限制，以维护 公司全体股东和债权人的合法权益 6、安全生产的风险 公司注重安
9、全生产管理，报告期内，公司在生产经营过程 中严格遵守安全生产方面的法律法规，没有受到过安全生产方 面的行政处罚。但公司未来仍存在一定的安全生产风险，如员 工操作不当、设备老化或突发事件等，仍存在发生火灾、机械 伤害等安全事故的可能，进而影响公司的生产经营。同时，安 全生产主管部门在安全生产相关设施、人员、资金投入、资质 等各个方面若提出更高要求，将给公司带来无法达到相应要求 或者提高经营成本的风险。7、公司资产负债率过高的风险 2019 年 12 月 31 日公司的资产负债率分别为 110.79%，主要 的负债为短期借款、应付账款、其他应付款、预收款项、长期借款，负债率保持在较高水平，6 若公
10、司不能及时偿还负债，将导致财务风险上升，影响公司经营。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaxing Supreme Shoe Co.,Ltd 证券简称 品杰股份 证券代码 871614 法定代表人 胡杨杰 办公地址 平湖市曹桥街道 07 省道曹桥段 333 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡杨杰 职务 董事长、总经理、信息披露负责人 电话 0573-85963228 传真 0573-85963848 电子邮箱 T 公司网址-联系地址及邮政编码
11、 平湖市曹桥街道 07 省道曹桥段 333 号 314214 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司二楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 26 日 挂牌时间 2017 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业（C19）-制鞋业（C195）主要产品与服务项目 生产及销售女装平跟鞋、女装坡跟鞋、女装休闲鞋、雪地靴、布鞋、沙滩拖 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,200,000 优先股总股本（股）0
12、 做市商数量 0 控股股东 胡杨杰 实际控制人及其一致行动人 胡杨杰、唐兆凤 8 四、四、注册情况注册情况 项项目目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330482665171402X 否 注册地址 平湖市曹桥街道 07 省道曹桥段 333 号 否 注册资本 5,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾涛、王益宠 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 六、六、自愿自愿披
13、露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,447,584.39 30,190,342.11-48.83%毛利率%-6.07%11.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,288,968.97-1,686,919.71-154.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,524,630.91 -1,740,394.43-168.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算
14、）-65.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-67.89%-基本每股收益-0.82-0.32-154.25%净资产为负，未计算加权平均净资产收益率。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 23,802,862.51 29,622,244.61-19.65%负债总计 26,371,783.54 27,902,196.67-5.48%归属于挂牌公司股东的净资产-2,568,921.03 1,720,047.94-249.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产-2,568,921.03 1,720
15、,047.94-249.35%资产负债率%（母公司）110.79%94.19%-资产负债率%（合并）110.79%94.19%-流动比率 0.2 0.34-利息保障倍数-3.14 1.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,597,517.01 496,058.1 222.04%10 应收账款周转率 9.44 26.5-存货周转率 3.58 1.34-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.65%2.83%-营业收入增长率%-48.83%68.31%-净利润增长率%-1
16、54.25%-31.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,200,000 5,200,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 固定资产报废损失-44,614.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）90,827.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 268,002.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 314,215.92 所得税影响数 78,553.98
17、少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 235,661.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是设计、生产和销售鞋类产品的企业，经过长期的经营积累，凭借可靠的产品品质以及充分满足客户个性化的需求，公司积攒了一批忠实客户，并在行业内具有一定的知名度。公司与多家供应商
18、形成了长期稳定的合作关系，供应商供货及时、原材料性能可靠，保证了公司正常的生产经营。此外，公司形成了一整套完善的业务流程体系，依靠市场运营部建立的销售渠道和挖掘培养的客户资源，不断为公司带来了收入、利润和现金流。（一）研发设计模式 公司目前主要采取自主研发设计的模式推陈出新产品，并在新品设计与试生产的同时，搜集客户需求以设计出符合市场需求的产品，实现研发设计成果产品化。公司研发设计项目的技术成果归公司所有，公司享有专利申请、使用和收益等权利。设计研发成果不直接产生效益，公司主要通过设计成果的产业化并从产品销售中获得收入。公司设计人员及时把握国际流行趋势，进行产品主题策划，坚持以时尚和科技为设计
19、原则，运用品牌拉动和市场推动相结合的研发模式进行新品设计。（二）采购模式 公司产品的主要原材料是鞋底、皮革、胶水、金属类材料、包装材料等。公司采购部根据生产排单所需原材料并结合实际库存情况采取直接采购方式，采购部、品管部负责供应商的选择、评价和管理。公司建立了采购部管理制度，由品管部、采购部对供应商进行等级评定，对供应商的经营资质、产品品质、价格、交货期、售后服务等多方面进行全面评估，采购部制定适当的采购策略，控制采购成本，保证企业经济效益。（三）生产模式 公司的生产模式主要为订单生产类型。订单生产模式往往是下游客户的定制产品，客户依据所需要的产品类型、规格、外观以及其他个性化需求向公司市场运
20、营部提交定制加工订单，由公司市场运营部排单，生产部门根据排单情况组织生产。公司鞋类产品部分部件向第三方进行采购，公司严格挑选零配件供应商，企业必须满足相关产品生产资质，产品符合 ISO 质量管理体系标准，生产过程符合环境管理体系标准。（四）销售模式 公司设立了市场运营部，主要职责是负责产品销售，并收集区域市场信息，宣传公司品牌形象，挖掘培养潜在客户以及维护老客户关系等，并负责协助公司财务部收款的任务。报告期内，公司国外客户主要集中于香港，最终销售区域为欧洲、北美地区，国内客户主要分布在华东地区。公司的销售模式是直营销售，即销售人员直接面向终端客户。该销售模式下，公司能够及时、准确地获取客户反馈
21、信息，由于更加贴近市场，公司据此可灵活调整生产比重，优化生产工艺流程，完善产品后续服务，拓宽营销渠道，从而挖掘并积攒优质客户，扩大公司在行业内的影响力。（五）盈利模式 公司的盈利模式是研发设计、生产、销售一体化。研发设计人员搜集市场需求，自主策划设计新产品，经过试生产环节确定生产方式。原材料方面，公司严格根据生产要求采购原材料，保证产品安全环保，保证产品的性能指标达到要求的范围。经过新品订购会，引导下游客户的产品需求，将产品销售给下游客户以获取利润。同时，设计人员基于市场反馈嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）13 信息和现有工艺对产品进
22、行改进升级，提高产品质量和生产效率，提升产品竞争力和盈利水平。公司积极研发，加大新产品推出力度，以丰富产品种类，扩大生产规模，拓展客户群体，保证企业的可持续发展。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于市场行情下降，以及公司处于产品转型时期，公司的营业收入、利
23、润均出现下滑：2019 年实现营业收入 15,447,584.39，较上年下降 48.83%；归属于母公司所有者的净利润-4,288,968.97 元，较上年下降 154.5%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 494,172.01 2.08%1,139,861.63 3.85%-56.65%应收票据-应收账款 835,070.34 3.51%2,250,
24、613.32 7.6%-62.90%存货 3,515,585.21 14.77%5,625,086.62 18.99%-37.50%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 18,422,507.12 77.40%20,069,767.61 67.7%-8.21%在建工程-短期借款 16,590,000.00 69.70%17,565,000.00 59.30%-5.55%长期借款 516,333.17 2.17%1,212,296.25 4.09%-57.41%嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重
25、大变动原因：公司货币资金、应收账款、存货较上年同期下降，主要是公司业务量减少所致；短期借款、长期借款较上年下降，主要系公司归还了部分借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 15,447,584.39-30,190,342.11-48.83%营业成本 16,384,644.73 106.07%26,636,865.29 88.23%-38.49%毛利率-6%-11.7
26、7%-销售费用 451,517.56 2.92%294,117.18 0.97%53.51%管理费用 1,799,708.29 11.65%3,060,765.44 10.14%-41.20%研发费用 -财务费用 1,033,470.89 6.69%1,066,894.41 3.53%-3.13%信用减值损失-98,529.51 -0.64%-资产减值损失-34,970.88 -0.23%-37,941.39-0.13%-7.83%其他收益 90,827.70 0.59%138,259 0.46%-34.31%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益-44,614.68 -0.29%-汇兑
27、收益 -营业利润-4,556,971.87-29.5%-1,170,424.39-3.88%289.34%营业外收入 320,333.78 2.07%39,826.51 0.13%704.32%营业外支出 52,330.88 0.34%106,785.88 0.35%-50.99%净利润-4,288,968.97-27.76%-1,686,919.71-5.59%-154%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入较上年度下降了 48.83%；（2）营业成本较上年下降了 38.49%，主要是公司 2019 年度营业收入下降导致相应的营业成本下降；（3）销售费用较上年增长了 53.51%，
28、主要是公司为了拓展业务，增加了销售费用；（4）管理费用较上年下降了 41.2%，主要是公司为节省成本，缩减了管理费用；（5）财务费用较上年下降了 3.1%，主要系公司银行借款减少，降低了财务费用；嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）15（6）营业利润较上年下降 289%，主要系公司营业收入减少所致；（7）公司 2019 年度营业外收入 32.03 万元；（8）公司 2019 年度营业外支出 5.23 万元；（9）公司 2019 年度净利润较上年下降 154%，主要是公司收入下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金
29、额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,269,143.95 30,040,123.83-49.17%其他业务收入 178,440.44 150,218.28 18.79%主营业务成本 16,331,900.21 26,622,824.02 38.75%其他业务成本 52,744.52 14,041.27 275.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的
30、比重的比重%拖鞋 12,109,681.86 78.39%24,730,426.97 82.32%-51.03%靴子 3,079,019.62 19.93%5,309,696.86 17.68%-42.01%鞋底 80,442.47 0.52%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入减少幅度较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 杭州红畅进出口有限公司 4,883,286.42 31.61%否 1 昆山热风服饰商贸有限公
31、司 4,060,332.88 26.28%否 上海袖利贸易有限公司 2,861,033.89 18.52%否 2 浙江森马服饰有限公司 1,489,488.61 9.64%否 5 奥康国际(上海)鞋业有限公司 1,318,802 8.54%否 合计合计 14612943.8 94.6%-嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）16(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 温州市任邦皮业有限公司 1,203,404 18%否 2
32、常熟福莱德针织厂 930,010 14%否 3 瑞安甜益鞋材有限公司 698,119.3 11%否 4 广州力盟树脂有限公司 557,779.5 8%否 5 福建三盛实业有限公司 414,711.77 6%否 合计合计 3,804,025 57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,597,517.01 496,058.1 222.04%投资活动产生的现金流量净额 263,361.65-132,800-298.31%筹资活动产生的现金流量净额-2,360,904.03-986,682.14-
33、139.28%现金流量分析现金流量分析：（1）公司投资活动产生的现金流量净额较 2018 年增长，主要是公司减少了固定资产投资；（2）公司 2019 年度筹资活动产生的现金流量净额为-236.09 万元，较 2018 年度减少了137.42 万元，主要是 2019 年度偿还银行借款；（3）公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额为 159.75 万元，较 2018 年度增长了110.15 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、
34、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）17 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：致同会计师事务所（特殊普通合伙）接受嘉兴市品杰鞋业股份有限公司（以下简称“公司”或“品杰鞋业）委托，对公司 2019 年度财务报告进行了审计，并出具了持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告（报告编
35、号：致同审字（2020）第 332ZA6402号）。一、与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留审计意见涉及的主要内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 和十一、2 所述，品杰鞋业公司 2019年发生净亏损 4,288,968.97 元；且于 2019 年 12 月 31 日，品杰鞋业公司流动负债高于流动资产 20,680,020.70 元，股东权益总额为-2,568,921.03 元。这些事项或情况表明存在可能导致对品杰鞋业公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、公司董事会关于带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告的专项说
36、明 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年年报出具无保留意见的审计报告，但是审计报告中包含了“与持续经营相关重大不确定性”段落，针对上述审计意见，公司的应对措施如下：公司将在 2020 年继续夯实业务，增强市场营销活动，加大市场推广力度，开拓新渠道，合理调配产业资源，细化管理，增强公司盈利能力。公司将继续开源节流，提高效率，强化、细化资金管理；加强目标成本控制，严格控制成本费用；减少管理层级、增大管理幅度；降低办公费用及营销费用，争取实现资金收支平衡。三、公司董事会意见 公司董事会认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）根据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带与持续经营
37、相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨的反映了公司 2019 年的财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中所列事项对公司的影响。公司董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工
38、具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则.根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。本公司无因追溯调整产生的累积影响数调整 2019 年年初留存收益和其他综合收益。嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）18 三、三、持续持续经营经营评价评价 品杰鞋业公司 2019 年发生净亏损 4,288,968
39、.97 元；且于 2019 年 12 月 31 日，品杰鞋业公司流动负债高于流动资产，股东权益总额为-2,568,921.03 元。这些事项或情况表明存在可能导致对品杰鞋业公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(一)公司治理风险 公司设立以来建立了内部控制制度和公司治理的基础框架，基本能够适应有限公司阶段的要求。公司整体变更为股份公司后，按照股份公司规范治理的要求，建立健全了由股东大会、董事会、监事会及高级管理人员组成的公司法人治理结构并进一步细化了公司相关制度和规定，使公司治理和内部控制水平得到了进一步的提
40、高，但由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间尚短，随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。因此，公司未来经营中可能存在公司治理和内部控制不能有效执行，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。(二)实际控制人控制不当的风险 胡杨杰持有股份公司 96.15%股份，唐兆凤持有股份公司 3.85%股份，胡杨杰与唐兆凤系母女关系。胡杨杰、唐兆凤系一致行动人。综上，胡杨杰为公司的控股股东，胡杨杰、唐兆凤为公司的共同实际控制人。虽然公司建立了关联交易管理制度、防范控股股东及其关联方资金占用制
41、度、对外担保管理制度等相关规章制度，但仍存在控股股东及实际控制人对本公司股东大会、董事会决策、重大经营决策等施加重大影响的风险，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。（三）人才流失的风险 公司业务的开展既需要具备较强研发能力的研发人员，也需要行业实践经验丰富和掌握销售渠道的销售人员。报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，销售团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对研发人才和销售人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果核心技术人员和销售团队一旦流失，或者在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，则将给公司未来发展带来较大风险
42、。（四）产品质量风险 公司严格按照行业质量标准建立、实施和保持各项管理体系，公司内部制定严格的产品质量检验程序，以确保所要求的步骤能够按照规定的质量要求完成，预防缺陷，降低成本，持续不断的改进，以最低成本及时提供优质产品。如果公司不能持续有效的执行相关质量控制制度和措施，一旦公司产品出现质量问题，将影响公司在客户中的声誉，进而对公司经营业绩产生不利影响。（五）关联方占款风险 公司以往存在股东等关联方占用公司资金的情形。关联方占用资金可能导致货币资金短缺，短期借款增加，财务费用增加等情况。公司承诺将在今后的生产经营中规范与关联方之间的资金往来。针对关联方资金占用，股份公司制定了关联交易管理、防范
43、控股股东及其关联方资金占用制度，同时，公司股东、董事、监事和高管出具了关于减少关联嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）19 交易的承诺。公司通过上述制度对关联方 资金占用进行了严格限制，以维护公司全体股东和债权人的合法权益。（六）安全生产的风险 公司注重安全生产管理，报告期内，公司在生产经营过程中严格遵守安全生产方面的法律法规，没有受到过安全生产方面的行政处罚。但公司未来仍存在一定的安全生产风险，如员工操作不当、设备老化或突发事件等，仍存在发生火灾、机械伤害等安全事故的可能，进而影响公司的生产经营。同时，安全生产主管部门在安全生产相关设施
44、、人员、资金投入、资质等各个方面若提出更高要求，将给公司带来无法达到相应要求或者提高经营成本的风险。（七）公司资产负债率过高的风险 2019 年 12 月 31 日公司的资产负债率为 110.79%，主要的负债分别为短期借款、应付账款、其他应付款、预收款项、长期借款，负债率保持在较高水平，若公司不能及时偿还负债，将导致财务风险上升，影响公司经营。?(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事
45、项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况
46、是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内报告期内发生的诉讼、仲裁事项发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁
47、诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 唐兆凤 向股东借款 130,000.00 130,000 已事后补充履行 2019 年 8 月28 日 嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）21 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是偶发性
48、的关联交易，公司因业务发展需要向关联方借入的资金，有利于公司的持续运营，具有必要性，不存在损害公司和其他股东利益的情形。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的占总资产的比例比例%发生原因发生原因 货币资金 货币资金 保证 441,908.25 1.86%票据保证金 固定资产 房屋建筑物 抵押 15,523,955.89 65.22%借款抵押 总计总计 -15,965,864.14 67.08%-嘉兴市品杰鞋业股份有限公司 财务报表附注
49、2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 0 0%0 0 0%其中：控股股东、实际控制人 0 0%0 0 0%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 5,200,000 100%0 5,200,000 100%其中：控股股东、实际控制人 5,200,000 1
50、00%0 5,200,000 100%董事、监事、高管 5,200,000 100%0 5,200,000 100%核心员工 0 0%0 5,200,000 0%总股本总股本 5,200,000-0 5,200,000-普通股股东人数普通股股东人数 2 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 胡杨杰 5,000,000
