1、1 2019 年度报告 华体股份 NEEQ:871594 华体建设发展股份有限公司 CNSG CONSTRUCTION&DEVELOPMENT CO.LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司审议通过了全资子公司北京华体创研工程设计咨询有限公司吸收合并全资子公司北京华体工程设计咨询有限公司。吸收合并完成后，华体工程予以注销；华体创研存续，并承继华体工程全部资产、负债和业务。2019 年 4 月 24 日公司投资设立参股公司华体武汉体育有限责任公司，公司持股 30%，出资额 150 万。2019 年 7 月 8 日公司投资设立参股公司涡阳华体体育场馆经营管理有限公司，公
2、司持股 5%，出资额 250 万。公司因经营发展需要于 2019 年 7 月 10 日搬迁到新办公场所北京市丰台区榴乡路 88 号石榴中心 1 号楼 3 层。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员
3、及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业行业信息信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华体股份、公司 指 华体建设发展股份有限公司 华体集团 指 华体集团有限公司（华体股份的控股股东）华体物业 指 北京华体世纪物业管理有限公司（持有华体股份持股10.28%股权的股东）华体创研 指 北京华体创研工程设计咨询有限公司 华体施工 指 北京华体体育场馆施工有限责任公司 华体科技 指 北京华体联合科技有限公司 建宇建设 指 北京建宇建设
4、管理有限公司 武汉华体 指 华体武汉体育有限责任公司 江西华体 指 华体（江西）体育投资有限公司 涡阳华体 指 涡阳华体体育场馆经营管理有限公司 中国奥委会 指 中国奥林匹克委员会 体育彩票管理中心 指 国家体育总局体育彩票管理中心 财审中心 指 国家体育总局财务管理和审计中心 机关服务中心 指 国家体育总局机关服务中心（国家体育总局机关服务局）主办券商 指 国都证券股份有限公司 会计师、中喜事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）律师、世嘉事务所 指 北京市世嘉律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 华体建设发展股份有限公司章程 报告
5、期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯金虎、主管会计工作负责人崔红起及会计机构负责人（会计主管人员）崔红起保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对
6、公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业宏观经济政策调控风险 公司所属行业受国家基础设施建设规划和体育产业政策影响较大，目前，在国家经济运行
7、平稳、积极倡导全民健身及配套体育设施建设的大环境、大政策下，国家对体育场馆建设的投入力度在不断加大；但若遇到经济大环境变化，国家和地方财政紧缩的情况发生，不排除对体育场馆建设支持力度减弱的可能性，引发体育设施建设行业发展疲软，一方面，引起公司的业务量下降，另一方面，延长公司应收账款的回收周期，增加公司的坏账比例，降低公司的营业收入和盈利能力，进而导致公司业绩下滑。2、市场竞争风险 公司所处的工程建设行业面临激烈的市场竞争。如果公司未能持续保持核心竞争优势，并且没有根据技术发展和客户需求及时提升服务水平，公司将存在因竞争优势减弱而导致的经营业绩下降的风险。3、人才流失风险 工程管理服务企业属于技
8、术密集型、人力资本密集型行业，企业的发展需要专业技术人才作为支撑，专业技术人才的数量和质量决定了企业的核心竞争力。目前我国工程管理服务企业高级人才普遍不足，行业内注册建筑师、注册工程师、注册监理工程师、注册建造师等高端专业人才仍比较稀缺。若未来公司不能持续保持对专业人才的吸引力，容易造成现有专业技术人6 才流失，并且难以及时从市场补充优秀高素质人才，将对企业的正常经营将产生不利影响。4、资质变动风险 公司及控股子公司拥有工程监理甲级资质、市政公用工程监理甲级资质、人民防空工程建设监理单位资质、工程设计、工程咨询、工程项目管理、建筑智能化系统设计、建筑装饰装修工程专业承包、市政公用工程及建筑工程
9、施工总承包等专业等级证书。政府规定建设项目的工程管理服务必须由具备相应资质的企业承担，并对资质都规定了有效期，通常为3-5 年，资质到期前需到政府主管部门进行续期。政府主管部门根据公司的业绩、员工执业资格、职称比例和内部管理等因素综合考虑是否给予续期。虽然公司自设立以来一直规范运作，业绩持续增长，相关资质也从未出现到期后未能续期的情况，但是，如果公司未来发生某项资质不能获得政府部门续期核准的情况，将导致公司不能从事相关领域的业务，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。5、应收账款无法收回的风险及经营活动现金流为负的风险 华体施工承做的施工项目周期一般为 3 年左右，账龄在三年以内的应收账款为华体
10、施工的正常信用期往来；华体施工三年以上的应收款项余额为 1106.01 万元；应收所涉及的项目目前大部分正在结算过程，但因华体施工客户绝大部分是国有企业或行政事业单位，结算周期较一般的项目要长，虽然一般应收国有企事业单位的应收账款不存在回收风险，但公司仍有可能收不回的风险存在。6、税收优惠政策变化的风险 本公司控股子公司华体施工于2016年12月22日取得北京市科学技术局、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的高新技术企业证书，证书编号：GR201611003853，有效期：三年。依据中华人民共和国企业所得税法以及国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，2016年度、2017年度
11、、2018年度享受企业所得税15%的优惠税率。华体施工公司2019年税率恢复到25%，对公司净利润产生一定的不利影响。7、重大资产重组带来的公司治理风险 公司于2018年3月完成了重大资产重组。资产重组后公司规模扩大、员工数量进一步增多，对公司治理和内部控制提出了更高的要求，公司需要提升现有的管理模式，如果管理水平、管理体系的提升与完善不能支持发展的速度，则可能引发一系列风险，进而对公司的品牌形象和经营业绩造成不利影响。8、违规劳务外包引发的处罚风险 华体施工近三年内的体育工程施工劳务分包用工中一部分是按照住房和城乡建设部关于建筑企业劳务分包的相关规定执行，与有资质的建筑劳务分包企业订立了书面
12、的劳务分包合同，但也有部分劳务分包用工是与没有资质的劳务分包企业签订的劳务分包合同。目前虽然住建部已经在浙江、安徽、陕西3省开展了取消劳务资质试点工作，未来可能出台正式文件，且华体施工截至重组完成之日已经停止了和没有资质的企业合作，但历史上违规无资质劳务分包仍存在被行政主管7 机关处罚的风险。9、资质下移引发的合同纠纷风险 华体集团原具有甲级工程设计资质和甲级工程咨询资质，在法规指导下对集团下属业务重组，将上述两个资质下移至华体创研，资质下移后需要将华体集团未履行完毕的设计合同和咨询合同转移至华体创研，虽然下移资质和转移合同通知了业主或甲方（华体集团未履行完毕的设计合同和咨询合同所涉及的业主或
13、甲方），被通知的业主和甲方默认了此行为，但并未做出正面回应，未来如果华体集团因此行为而产生合同纠纷，华体创研可能会承担连带责任。10、资质下移引发的客户丢失风险 华体集团将甲级工程设计资质和甲级工程咨询资质下移后，未来将由华体创研去承接新的设计及咨询业务，华体创研无论在行业地位、公司实力，还是业内口碑上都不如华体集团，未来承揽新业务较为困难，同时可能丢失老客户。11、业务工期较长风险 体育设施咨询和设计服务一般覆盖整个工程自立项至最终设施投入使用的全过程，整体服务期较长。而体育专项设施施工在体育设施施工范畴内属于最末端，在总工期序列内，属于最终收尾阶段，受限于前序工作的制约以及成品半成品保护等
14、，施工工期较长，面临施工过程中确定的因素时间较长，意外风险大于一般建筑工程其他专业施工风险。12、重组后引发的同业竞争风险 华体集团原具有甲级工程设计资质和甲级工程咨询资质，后在法规指导内对集团下属业务重组，将上述两个资质下移至华体创研，资质下移后，在通知甲方和业主的前提下，将华体集团未履行完毕的设计合同和咨询合同，或在华体创研拿到资质前承接的新合同分别转移至华体创研承做。但华体集团在法律关系上仍属于合同的乙方，仍然需要继续履行乙方义务，重组完成后，如果这部分合同仍未执行完毕，华体集团将和华体股份产生同种业务收入，未来上述合同执行完毕后华体集团未履行出具的承诺，将公司经营范围变更，且不再承接新
15、的设计和工程咨询业务，则和华体股份形成实质的同业竞争。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华体建设发展股份有限公司 英文名称及缩写 CNSG CONSTRUCTION&DEVELOPMENT CO.LTD.证券简称 华体股份 证券代码 871594 法定代表人 冯金虎 办公地址 北京市丰台区榴乡路 88 号石榴中心 1 号楼 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤维 职务 董事会秘书 电话 010-67683400 传真 010-67002345 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及
16、邮政编码 北京市丰台区榴乡路 88 号石榴中心 1 号楼 3 层 100079 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市丰台区榴乡路 88 号石榴中心 1 号楼 3 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 30 日 挂牌时间 2017 年 6 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务（M7481）主要产品与服务项目 建设工程项目管理，体育用品设备出租，工程建设项目策划、投资、咨询、设计、项目管理、监理、智能化集成、专项施工、环保材料、
17、专用设备、标准化服务等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,834,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华体集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 国家体育总局 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110111101165867H 否 注册地址 北京市房山区城关街道顾八路 1区 1 号-V281 否 注册资本 50,834,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 010-8418316
18、5 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王泽庆、崔利军 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1107 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司 2020 年第二次临时股东大会于 2020 年 2 月 5 日审议并通过：公司监事会于 2020 年 1 月 16日收到监事会监事崔红起先生递交的辞职报告。鉴于崔红起先生的辞职导致公司监事会人数低于法定人数，根据公司法及公司章程的相关规定，公司监事会提名高婷女士为公司第二届监事会监事候选人，
19、任期自股东大会审议通过之日起至本届监事会届满时止。详见华体建设发展股份有限公司2020 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-010）、监事辞职公告（公告编号：2020-005）及监事任命公告（公告编号：2020-008）。2、公司 2020 年第二届董事会第十二次会议于 2020 年 2 月 7 日审议并通过：公司于 2020 年 2 月 4 日收到财务总监梁宗祥先生的离职申请书，现经总经理提名，聘任崔红起先生为公司财务总监，任期自董事会审议通过之日起至第二届董事会期满为止。详见华体建设发展股份有限公司第二届董事会第十二次会议决议公告（公告编号：2020-012）、高级管理人员辞
20、职公告（公告编号：2020-011）及高级管理人员任命公告（公告编号：2020-013）10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 372,455,345.75 324,158,735.55 14.90%毛利率%16.35%16.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 413,306.12 9,365,580.12-95.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,604,130.96 4,668,663.63-134.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净
21、利润计算）0.53%13.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.06%6.54%-基本每股收益 0.01 0.1842-94.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 215,686,930.75 236,005,046.07-8.61%负债总计 123,811,415.34 145,989,956.36-15.19%归属于挂牌公司股东的净资产 78,206,569.45 77,793,263.33 0.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.53 0.65%资产负债率%
22、（母公司）7.14%10.87%-资产负债率%（合并）57.40%61.86%-流动比率 1.64 1.58-利息保障倍数 2.25 13.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,374,648.82-27,152,367.73 83.89%应收账款周转率 3.97 3.95-存货周转率 7.49 6.40-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.61%7.01%-营业收入增长率%14.90%15.09%-净利润增长率%-81.95%-11.74%-五、股本情况股本
23、情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,834,000 50,834,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,680.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,988,488.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 352,269.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,335,077.84 所得税影响数 262,745.98 少数股东权益影响额（税后）54,894.78 非经常
24、性非经常性损益净额损益净额 2,017,437.08 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收票据 500,000.00 应收款项融资 500,000.00 可供出售金融资产 600,000.00 其他权益工具投资 600,000.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析
25、 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是体育设施建设行业综合服务供应商及高新技术企业。公司及控股子公司的主营业务范畴涵盖建设项目的策划、投资、咨询、设计、项目管理、监理、智能化集成、专项施工、环保材料、专用设备、标准化服务，以各类体育中心、全民健身设施、体育小镇、城市体育综合体、智慧场馆等体育设施为载体，为赛事赛会、全民健身提供产品、材料、专项施工及各类咨询服务、工程服务。公司构建了“五位一体”的商业模式，“五位”即在主营业务方向上确立了五大业务单元，分别是：体育设施建设 PPP 业务单元、大型体育场馆建设体育工艺总承包业务单元、全民健身设施建设业务单元、体育设施相关产品代理销售业
26、务单元及企业投资并购业务单元，“一体”即一体化经营，具体五大业务单元的业务方向为：1、体育设施建设 PPP 业务单元，强势发展 PPP 业务，利用国家政策，市场前景，发挥华体自身优势，发展体育场馆（包括冰雪场馆）、全民健身工程，与控股股东其他业务单位协同，与社会上 PPP 基金合作，共同打造“体育设施投资、建设、运营”整体格局，同时带动主营业务规模水平的快速提升。2、大型体育场馆建设体育工艺总承包业务单元，围绕体育设施核心功能，全力创新、深化、研究体育工艺，推动行业技术升级，通过体育工艺总承包模式提升场馆的功能性、使用性与体验性，推动体育场馆升级换代并带动体育设施建设产业链各项基础业务的发展与
27、规模的扩大。3、全民健身设施建设业务单元，与政府、投资机构、运营机构合作，建设“模块化、集成化、标准化”的社区全民健身工程，大力发展我国的群众性冰雪体育设施，将成本低、功能多、适用性强的全民健身设施产品向市场推广，从而带动建设业务的发展。4、体育设施相关产品代理销售业务单元，通过对体育专用设备产品、体育设施新材料、专业品牌等产品的代理销售，扩大营业收入来源。5、企业投资并购业务单元，通过自有资金投资、募集资金收购、与并购基金合作等方式，收购国内外、同行业的优质企业，迅速提升企业的收入与盈利水平。公司的体育设施建设 PPP 业务单元、大型体育场馆建设体育工艺总承包业务单元、全民健身设施建设业务单
28、元的业务范畴涵盖了各类体育设施建设全寿命周期的各个节点。依托体育系统的资源渠道、国企背景的信誉保障以及体育设施建设行业的龙头地位等优势可以获得充足的业务保障。一体化服务模式下从体育设施建设产业链前端至末端包括了如下盈利环节：体育设施建设投资可以带来长期稳定的投资回报收益；体育设施策划服务、全过程顾问咨询服务、规划方案、建筑设计方案、工艺咨询方案、体育发展规划报告、赛事赛会技术支持服务、体育设施策略支持服务、设施后评价服务及行业标准制定可以带来咨询费、设计费、政府服务采购、项目经费等经济收益；工程项目管理、工程监理等方面为公司带来工程管理费、监理费等收入；设施建设体育专项施工、场馆智能化等为公司
29、带来基础利润。体育设施相关产品代理销售业务单元，通过供应销售体育专用设备产品、体育设施新材料及代理专业品牌产品等方式获取销售收入。企业投资并购业务单元，通过投资并购体育设施建设及相关领域的优质标的资产，扩充完善产业链并获取该领域的收入及利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经
30、营计划计划 1、公司的财务状况分析：报告期内公司资产总额为 21,568.69 万元，较期初减少 8.61%，主要因货币资金、其他流动资产减少，导致资产总额减少；负债总额为 12,381.14 万元，较期初减少 15.19%，主要因短期借款、应付账款、其他应付款、递延收益的减少，导致负债总额减少；净资产总额为 9,187.55 万元，较期初增加 2.07%。2、公司经营成果分析：报告期内，公司营业收入 37,245.53 万元，较上年同期增长 14.90%，营业成本 31,155.20 万元，较上年同期增长 15.68%，项目收入增加，成本也随之增加；净利润 186.04 万元，较上年同期减少
31、 81.95%，因资质下移，主要由建宇建设承接母公司监理等业务，加之母公司新业务拓展等，对公司利润影响较大。3、现金流量情况分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-437.46 万元，较上年同期增加 83.89%，主要因销售商品、提供劳务收到的现金有所增加；投资活动产生的现金流量净额为-96.50 万元，较上年同期减少89.28%，主要因购买理财产品减少，导致投资活动现金流量净额减少；筹资活动产生的现金流量净额为-1,689.24 万元，较上年同期减少 163.14%，主要是因上年同期收到华体集团有限公司认购股份款，偿还债务支付的现金增加，导致今年筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。
32、(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 52,628,488.99 24.40%76,123,640.15 32.26%-30.86%应收票据 190,000.00 0.09%500,000.00 0.21%-62.00%应收账款 78,613,826.49 36.45%79,480,497.41 33.68%-1.09%存货 42,537,606.19 19.
33、72%40,438,005.32 17.13%5.19%投资性房地产-长期股权投资 4,333,034.96 2.01%2,209,878.60 0.94%96.08%固定资产 3,080,375.13 1.43%3,206,576.43 1.36%-3.94%在建工程-短期借款 20,000,000.00 9.27%35,000,000.00 14.83%-42.86%长期借款-15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初减少 30.86%，因本期偿还短期借款 1500 万元，短期借款相应下降，上年同期收到华体集团有限公司认购股份款 1,402.5 万元，本期未
34、收到，导致货币资金减少。2、长期股权投资较期初增加 96.08%，因本期公司投资华体武汉体育有限责任公司 150 万元，涡阳华体体育场馆经营管理有限公司 150 万元，导致长期股权投资增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 372,455,345.75-324,158,735.55-14.90%营业成本 311,551,951.20 83.65%269,325,254.
35、56 83.08%15.68%毛利率 16.35%-16.92%-销售费用 10,116,986.38 2.72%7,277,922.42 2.25%39.01%管理费用 30,088,293.46 8.08%20,260,349.10 6.25%48.51%研发费用 13,950,745.93 3.75%12,703,303.87 3.92%9.82%财务费用 1,636,297.90 0.44%819,772.04 0.25%99.60%信用减值损失-3,212,746.01-0.86%-资产减值损失 0-3,250,818.48 -1.00%-其他收益 2,040,015.53 0.55
36、%3,883,688.57 1.20%-47.47%投资收益-738,377.89 -0.20%-536,620.31 -0.17%-37.60%公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-34,428.65 -0.01%-汇兑收益 0-营业利润 2,063,279.92 0.55%12,750,538.02 3.93%-83.82%营业外收入 300,742.31 0.08%31,287.39 0.01%861.23%营业外支出 5,680.00 0.00%86,728.38 0.03%-93.45%净利润 1,860,425.70 0.50%10,304,300.65 3.18%-81.95%
37、项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年同期增加 39.01%，因本期人员费用增加，开拓市场费用增加，导致销售费用增加；2、管理费用较上年同期增加 48.51%，因本期人员费用增加，华体股份、华体施工、华体科技搬迁办公地址，租赁费、办公费有所增加，导致管理费用增加；3、财务费用较上年同期增加 99.60%，因本期新增 1500.00 万元借款，利息支出增加，导致财务费用增加；4、其他收益较上年同期减少 47.47%，因华体创研上年同期取得政府补助 580.00 万元，确认其他收益 387.00 万元，本期确认其他收益 193.00 万元，导致其他收益减少；16 5、投资收益较上年同
38、期减少 37.60%,因本期参股公司华体（江西）体育投资有限公司、华体武汉体育有限责任公司、涡阳华体体育场馆经营管理有限公司发生亏损，按持股比例确认投资收益，导致投资收益减少；6、资产处置收益较上年同期减少 100%，因上年同期处置固定资产，本期未发生。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 372,026,720.51 324,158,735.55 15.12%其他业务收入 428,625.24-主营业务成本 311,123,046.29 269,325,254.56 15.52%其他业务成本 428,904.91
39、-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程项目 281,381,232.49 75.55%237,564,949.50 73.29%18.44%产品销售 14,036,496.22 3.77%29,087,868.30 8.97%-51.74%监理 22,537,334.89 6.05%25,139,972.47 7.76%-10.35%设计咨询 39,660,117.3
40、7 10.65%32,024,945.28 9.88%23.84%器材租赁 1,230,106.55 0.33%341,000.00 0.11%260.74%项目管理 13,181,432.99 3.54%-合计 372,026,720.51 99.88%324,158,735.55 100.00%14.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东地区 65,361,54
41、0.13 17.55%58,887,661.68 18.17%10.99%华南地区 9,064,682.59 2.43%30,852,883.96 9.52%-70.62%华中地区 43,490,793.32 11.68%16,602,630.34 5.12%161.95%华北地区 164,408,464.56 44.14%178,021,093.31 54.92%-7.65%西北地区 36,759,784.25 9.87%11,061,828.36 3.41%232.31%西南地区 44,382,099.35 11.92%22,394,633.72 6.91%98.18%东北地区 8,987
42、,981.55 2.41%5,936,282.37 1.83%51.41%国外 -401,721.81 0.12%-17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司华南地区占营业务收入 2.43%，较上年同期减少 70.62%，因本期以万科项目为主，项目金额相对偏小；华中地区占营业收入 11.68%，较上年同期增加 161.95%，因本期新承接武汉体育中心七军会项目，合同额 1.47 亿，本期华中地区收入增加明显；西北地区占营业收入 9.87%，较上年同期增加 232.31%，因本期新承接甘肃省体育馆冰蓝转换项目，合同额 3093.26 万，本期已确认收入 2289.87 万元；西南地区占营
43、业收入 11.92%，较上年同期增加 98.18%，因本期新签自贡市射击射箭运动学校项目，合同额 2495.82 万元，本期已确认收入 1877.39 万元；东北地区占营业收入 2.41%，较上年同期增加 51.41%，因本期新签绥化市体育场草坪新建 11 人制标准足球场项目，本期已确认收入 309.34 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉体育中心发展有限公司 28,566,789.21 7.67%否 2 吴江九里湖国际俱乐部有限公司 23,353,382.43 6.2
44、7%否 3 兰州新区城市发展投资集团有限公司 22,898,697.61 6.15%否 4 自贡市射击射箭运动学校 18,773,859.82 5.04%否 5 日照市城市建设投资集团有限公司 16,431,289.21 4.41%否 合计合计 110,024,018.28 29.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京合利兄弟运动器材有限公司 15,734,512.88 5.76%否 2 武汉博赛场地景观工程有限公司 11,691,440.00 4.28%否 3
45、吉林省曲健高尔夫球场建筑工程有限公司 9,664,654.00 3.54%否 4 北京慧联绿能科技有限公司 9,524,868.50 3.49%否 5 北京嘉体立德建设工程有限公司 8,197,493.97 3.00%否 合计合计 54,812,969.35 20.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,374,648.82-27,152,367.73 83.89%投资活动产生的现金流量净额-964,989.37-8,998,524.40 89.28%筹资活动产生的现金流量净额-16,8
46、92,370.83 26,755,616.67-163.14%现金流量分析现金流量分析：18 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要因销售商品、提供劳务收到的现金有所增加；2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要因购买理财产品减少，导致投资活动现金流量净额减少；3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要是因上年同期收到华体集团有限公司认购股份款、偿还债务支付的现金增加，导致今年筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司持有控股子公司华体创研 100%股权，华体工程 100%股
47、权（被华体创研吸收合并），建宇建设 100%股权，华体施工 70%股权，华体科技 68%股权，参股公司江西华体 28%股权，武汉华体30%股权，涡阳华体 5%股权。（1）控股公司 华体创研收入 3457.55 万元，净利润 497.87 万元，收入占总收入 9.28%。建宇建设收入 2979.06 万元，净利润 59.17 万元，收入占总收入 8.00%。华体施工收入 27726.13 万元，净利润 468.22 万元，收入占总收入 74.44%。华体科技收入 2030.72 万元，净利润 35.37 万元，收入占总收入 5.45%。（2）参股公司 a)江西华体基本情况如下：1、名称：华体（江
48、西）体育投资有限公司 2、住所：江西省南昌市红谷滩新区绿茵路 129 号联发广场写字楼-1704 室（第 17 层）3、注册资本：人民币 3,000 万元 4、法定代表人：冯金虎 5、统一社会信用代码：91360125MA37NCE22D 6、成立日期：2017 年 12 月 29 日 7、经营范围：对体育、文化、传媒行业的投资（未经有关部门依法批准，不得以公开方式募集资金，不得发放贷款，不得从事融资担保、代客理财等金融服务，不得向投资者承诺投资本金不受损失或承诺最低收益。需经中国证券投资基金业协会登记备案）；体育场馆及配套设施的投资、建设、运营及管理；体育项目组织服务；体育项目开发服务；体育
49、宣传服务；文化艺术交流活动组织策划；演出经纪；旅游信息咨询服务；体育经纪服务；建筑材料、运动器材、文化体育用品的开发、批发兼零售；主题公园管理服务；社区服务；国内各类广告设计、制作、代理、发布；物业管理服务；票务服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。b)武汉华体基本情况如下：1、名称：华体武汉体育有限责任公司 2、住所：武汉经济技术开发区芙蓉路 1 号华中智谷 C7 栋 108 室 3、注册资本：人民币 500 万元 4、法定代表人：冯金虎 5、统一社会信用代码：91420100MA4K458U4H 6、成立日期：2019 年 5 月 27 日 7、经营范围：对文化体育
50、行业投资；体育赛事组织、策划；体育场馆服务；文化体育经纪代理；软件开发；物业管理；文化艺术咨询；会展服务；票务代理；体育用品批发零售。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）c)涡阳华体基本情况如下：1、名称：涡阳华体体育场馆经营管理有限公司 19 2、住所：涡阳县碧桂园小区 9 号楼 603 3、注册资本：人民币 5,000 万元 4、法定代表人：王健 5、统一社会信用代码：91341621MA2TYC9Q5X 6、成立日期：2019 年 7 月 26 日 7、经营范围：体育场馆管理服务，体育赛事策划，组织服务；组织文化艺术交流活动；文化，体育用品及器材销售；会议，展览及相关
