1、北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 豪迈生物 NEEQ:871983 北京豪迈生物工程股份有限公司 BEIJING HOMA BIOLOGICAL ENGINEERING CO.,LTD 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 第二届北京医学诊断联盟年会于 2019 年 12 月 13 日在京召开，会上我司隆重展出全自动化学发光免疫分析仪及化学发光和生化试剂特色系列产品清单，吸引了业界精英和众多企业的广泛关注。第十六届中国（国际）检验医学暨输血仪器
2、试剂博览会于 2019 年 3月 22 日-24 日在南昌绿地国际博览中心隆重召开，此次盛会是中国检验医学领域范围内最具权威、最具活力、最具影响力的仪器、试剂、耗材博览盛会，我司在会上隆重推出全自动化学发光免疫分析仪及各系列分立式全自动生化分析仪，及特色系列产品，吸引了数万名的业界专业人员的关注。顺利完成 29 项化学发光试剂产品的延续注册工作，并取得新版产品注册证书。顺利通过 2019 年度国械华光认证公司的 ISO13485/ISO9001 质量管理体系年度审核工作。接受国家药品监督管理局 2 种试剂抽检，产品检测结果全部合格。接受外省市药局 2 种试剂抽检，产品检测结果全部合格。参加卫健
3、委临床检验中心全年室间质评 48 个项目（生化），全年成绩均合格。北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、
4、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、豪迈生物 指 北京豪迈生物工程股份有限公司 董事会 指 北京豪迈生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京豪迈生物工程股份有限公司监事会 公司章程 指 北京豪迈生物工程股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会/股东会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员
5、 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 赛佰科技 指 北京赛佰科技有限公司 智合信晟 指 北京智合信晟管理咨询中心（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 首创证券有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 体外诊断 指 在人体之外,对人体血液、体液、组织等样本进行检测,从而判断疾病或机体功能的诊断方法。体外诊断是现代检验医学的重要载体,提供了大部分临床诊断的决策信息。IVD 指 Invitrodiagnosticproduct 的缩写,指
6、体外诊断。体外诊断试剂 指 在体外诊断过程中,单独或者与仪器配合使用,对人体样本(各种体液、细胞、组织样本等)进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品(物)、质控品(物)等。北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王键、主管会计工作负责人王清华及会计机构负责人（会计主管人员）王清华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(
7、特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人控制不当风险 王键直接持有公司 84.17%的股份，另外王键持有智合信晟
8、85.7144%的出资，智合信晟持有公司 11.40%的股份，王键直接和间接持有公司 93.94%的股份，为公司第一大股东并担任公司董事长、总经理，对公司经营具有决定性影响，是公司的控股股东和实际控制人。尽管公司目前已经按照现代企业制度建立起完善的法人治理结构以防范控制不当的情况发生，但若公司控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式，对公司经营业务、投融资决策、人事安排、利润分配等方面实施影响和控制，进而可能损害公司及其他股东的利益。应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 13,662,069.87 元，占资产比重为 41.25%，虽然截至 2019 年 12
9、月 31 日公司应收账款账龄1 年以内的占 93.00%，账龄较短，加之公司的客户主要是常年合作的大型医药公司，信誉较好，实际发生坏账的可能性较小。且公司为了应对坏账风险，采取了包括积极催收账款、充分计提坏账准备等在内的诸多管理措施，但若该等客户不能及时支付款项，公司应收账款产生坏账的可能性增加，进而影响公司资金周转及偿债能力，随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能仍将保持在较高水平，如果出现大额应收账款无法回收发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生较大的影响。北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 6 客户集中度风险 2019年度，公司向前五大客户
10、销售收入合计为11,655,916.54元，占公司总收入的比重为 42.91%，较上年同期下降 2.08%，公司对主要客户存在一定的依赖风险，客户集中度较高，公司未来在稳固现有客户的前提下，坚持进行市场和客户培育，提升公司在行业内的知名度，有望减轻对主要客户的依赖程度，但仍存在客户集中度过高的风险。所得税政策变化风险 报告期内，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，自 2018 年起 15%税率减征企业所得税，有效期三年。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有，且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。但若上述税收优惠政策未来发生变化，仍会对公司经营业绩产生一定的影响。核心技术人才
11、流失及核心技术泄密风险 公司所在的体外诊断试剂行业属于技术密集型、人才密集型的行业，需要专业的技术研究人才。因此，公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径，但公司依然面临由于公司规划与个人发展理念不同，造成专业人才流失及核心技术泄密的风险。营业规模较小的市场风险 公司目前正处于发展阶段，2019 年度、2018 年度实现营业收入分别为 27,165,603.54 元、24,747,836.64 元，报告期末的资产总额分别为 33,117,009.37
12、元、33,062,793.75 元，净资产分别为24,251,837.24 元、23,590,864.15 元。虽然公司营业收入、资产总额、净资产均有所增长，但是收入、资产规模与行业内其他上市公司相比相对较小，客户积累较少，导致公司抵御市场风险能力较弱。经销商管理风险 公司充分利用专业分工优势，将更多资源集中在产品研发、生产环节，在产品销售环节采用了行业主流的“经销和直销相结合、经销为主”的模式。随着经销商数量的持续增加，公司对经销商的培训管理、组织管理以及风险管理的难度也在加大。若公司不能及时提高对经销商的管理能力，一旦经销商出现自身管理混乱、违法违规等行为，或者公司与经销商发生纠纷，可能导
13、致公司产品销售出现区域性下滑，对公司的市场推广产生不利影响。产品质量控制风险 公司自成立以来，为确保产品质量，在采购、生产、储存、运输过程中对温度和湿度等都有十分严格的要求。公司设有质量部，具体负责质量管理工作，对公司原料采购、生产、运输、存储等各个环节进行管理。虽然公司在安全生产、操作流程和质量控制等方面有一系列严格的制度、规定和要求，但由于采购、生产、运输、存储等环节众多，公司仍面临一定的产品质量控制风险。房屋到期无法续租的风险 公司目前主要以租赁方式取得办公及经营场所，租赁的位于北京临空经济核心区裕华路28号7号楼一层的房屋将于2022年8月 31 日到期，租赁位于北京临空经济核心区裕华
14、路 28 号 7 号楼三层东侧的房屋将于 2022 年 8 月 31 日到期。如果北京空港北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 7 科技园股份有限公司期后不与公司续租，公司将面临重新选址的问题，将对公司经营产生不利影响。公司存在未来变更经营场所造成短期内影响经营活动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京豪迈生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJINGHOMABIOLOGICALENGIN
15、EERINGCO.,LTD 证券简称 豪迈生物 证券代码 871983 法定代表人 王键 办公地址 北京市顺义区临空经济核心区裕华路 28 号 7 号楼一层、三层东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王清华 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 010-64459728 传真 010-64410842 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市顺义区临空经济核心区裕华路 28 号 7 号楼一层 101318 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 8
16、 月 8 日 挂牌时间 2017 年 9 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C27医药制造业-C276生物药品制造-C2760物药品制造 主要产品与服务项目 体外诊断试剂及诊断检验仪器的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,280,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王键 实际控制人及其一致行动人 王键 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101016000459665 否 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：
17、2020-004 9 注册地址 北京市顺义区临空经济核心区裕华路28号7号楼一层、三层东侧 否 注册资本 1228 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 何晓云、东松 会计师事务所办公地址 北京市丰台区万丰路 68 号院银座和谐广场西侧办公区 1502 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、变更董事会秘书：2020 年 1 月 22 日，公司董事会收到王清
18、华女士递交的辞职报告，王清华女士因个人原因，辞去所担任的董事会秘书职务。根据公司法及公司章程的相关规定，为保证公司稳定和发展的需要，公司董事会任命孙启芳先生为公司董事会秘书，任期自第一届董事会第十九次会议审议通过之日起至公司第一届董事会任期期满为止。本次变更董事会秘书已经公司第一届董事会第十九次会议审议表决通过,具体内容详见公司于 2020 年 2 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的董事会秘书辞职公告（公告编号：2020-001）、第一届董事会第十九次会议决议公告（公告编号：2020-002）、董事会秘书任命公告（公告编号：2020-003）。北京豪迈生物工程股份
19、有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,165,603.54 24,747,836.64 9.77%毛利率%66.43%69.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,590,573.09 5,125,800.06-10.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,249,309.69 4,642,923.84-8.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.19%24.38%-
20、加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.76%22.08%-基本每股收益 0.37 0.42-11.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 33,117,009.37 33,062,793.75 0.16%负债总计 8,865,172.13 9,471,929.60-6.41%归属于挂牌公司股东的净资产 24,251,837.24 23,590,864.15 2.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.92 2.60%资产负债率%（母公司）26.77%28.65%-资产负债率%（
21、合并）26.77%28.65%-流动比率 3.28 3.10-利息保障倍数 21.43 26.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,061,280.82 4,358,252.53-6.81%应收账款周转率 1.96 1.86-存货周转率 2.88 2.73-北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.16%8.47%-营业收入增长率%9.77%-18.10%-净利润增长率%-10.44%9.4
22、1%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,280,000 12,280,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）181,597.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 228,844.25 除上述之外
23、的其他营业外收支净额-8,955.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 401,486.35 所得税影响数-60,222.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 341,263.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重
24、述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,358,244.52 0.00 12,597,253.64 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0 应收账款 0.00 12,358,244.52 0.00 12,597,253.64 应付票据及应付账款 1,405,107.17 0.00 3,580,586.82 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 0.00 1,405,107.17 0.00 3,580,586.82 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分
25、析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事体外诊断试剂及检验仪器的研发、生产和销售，将体外诊断试剂及仪器主要通过经销商销售给终端客户，实现产品销售收入和盈利。公司关键资源要素在于产品的配方和制备技术，通过多年的研发，目前已取得 149 项体外诊断试剂并已取得相关注册证书。公司在产品采购、生产、销售方面已经形成自己的商业模式，其商业模式具有可持续性。公司结合市场需求及行业发展趋势，设立了研发部，以研发新产品、不断改进工艺，提升产品的品质，扩大市场份额，凭借严格高效的管理流程确保所有产品的优良品质，实现盈利最大化。建立起庞大良好合作的终端需求市场，实现公司收入的快
26、速增长。公司通过向终端医院销售配套仪器的形式，按照“仪器+试剂”的模式向医院销售试剂，以优惠价格和条件销售给客户，客户向公司采购试剂的模式。公司采取直销和经销相结合的销售模式，其中以经销为主，公司大部分产品先销售给全国各地的经销商，然后由经销商销售到医院、体检中心等最终用户。业务主要涵盖北京、广东、上海、山东、河南、河北、湖南、湖北、云南、浙江、重庆及内蒙古等地区，有利于市场的快速开发和扩张，对产品市场推广、提高公司品牌和市场影响力具有积极的作用，使公司在短期内建立了覆盖全国大多数省份的经销网络，为公司快速发展奠定了基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否
27、发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，豪迈生物继续加强与业界知名公司深入合作，明确产品定位及特色，渠道布局开始多元化，内部管理继续深化，新业务取得突破。公司在产品研发上持续加大研发投入。公司现已获得 103 项生化诊断试剂产品的注册证书、获得 43 项化学发光诊断试剂产品的注册证书，3 项干式荧光免疫分析仪及试剂，公司这些技术和工
28、艺的应用在国内的生化试剂厂家中优势显著，通过技术上研发和衍生出的诊断试剂具有巨大的先发优势和技术优势，在行业内处于先进的地位，可替代程度低。2019 年度，虽国内宏观经济持续低靡，但公司收入较 2018 年度略有上升。2019 年度，公司营业收入 27,165,603.54 元，营业成本 9,118,427.42 元，销售费用 4,156,694.48 元，管理费用 5,103,668.59 元，研发费用 3,542,868.17 元，财务费用 218,800.17 元，营业利润 5,015,632.70元，利润总额 5,107,077.43 元，净利润 4,590,573.09 元。2019
29、 年度营业收入同比上升 9.77%；扣除非经营性损益的净利润为 4,249,309.69 元，同比下降约北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 14 8.48%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司财务状况较去年同期有所上升，公司总资产为 33,117,009.37 元，净资产为 24,251,837.24 元，分别较上年末上涨 0.16%和 2.80%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额
30、占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,681,691.65 20.18%5,619,510.24 17.00%18.90%应收票据-应收账款 13,662,069.87 41.25%12,358,244.52 37.38%10.55%存货 3,597,249.55 10.86%2,727,678.33 8.25%31.88%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,737,523.68 5.25%2,008,983.04 6.08%-13.51%在建工程-短期借款 3,000,000.00 9.06%4,500,000.00 13.61%-33.3
31、3%长期借款-一年内到期的非流动资产 2,661,921.00 8.04%2,492,730.00 7.54%6.79%交易性金融资产 1,000,000.00 2.93%-其他流动资产-4,000,000.00 12.10%-100.00%长期应收款 1,355,008.00 4.09%814,179.00 2.46%66.43%长期待摊费用 2,148,793.40 6.49%2,265,942.17 6.85%-5.17%应付账款 3,116,881.37 9.41%1,405,107.17 4.25%121.83%应交税费 1,316,073.97 3.97%1,591,141.91
32、4.81%-17.29%其他应付款 92,275.51 0.28%751,865.17 2.27%-87.73%资产总计 33,117,009.37-33,062,793.75-0.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内：1、货币资金较上年末增加了 18.90%，主要原因为公司 2019 年末投资的理财产品余额较上年末减少3,000,000.00 元所致。2、应收账款较上年末增加 10.55%，主要原因为 2019 年度收入较上年同期增长 9.77%所致。3、存货较上年末增加 31.88%，主要原因为年末备货形成。4、固定资产较上年末下降 13.51%，原因为计提折旧
33、形成。5、短期借款较上年末下降 33.33%，原因为银行贷款减少了 1,500,000.00 元。6、长期应收款较上年末增加 66.43%，原因为 2019 年度分期收款的收入较上年同期增长所致。7、应付账款较上年末增加 121.83%，主要原因为：2019 年末较上年末增加了一项医疗器械仪器款北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 15 1,450,000.00 元，该款项已于 2020 年 1 月初支付。8、应交税费较上年末下降了 17.29%，主要原因为受国税优惠政策的影响，期末预提的企业所得税较上年末下降所致。9、其他应付款较上年下降了 87.73
34、%，原因为公司归还上期末的欠款后，期末余额很小。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 27,165,603.54-24,747,836.64-9.77%营业成本 9,118,427.42 33.57%7,665,250.72 30.97%18.96%毛利率 66.43%-69.03%-销售费用 4,156,694.48 15.30%3,719,648.26 15.03%11
35、.75%管理费用 5,103,668.59 18.79%4,597,946.54 18.58%11.00%研发费用 3,542,868.17 13.04%3,207,465.08 12.96%10.46%财务费用 218,800.17 0.81%207,520.76 0.84%5.44%信用减值损失-133,598.07-0.49%-资产减值损失-46,052.42 0.19%-100.00%其他收益 81,197.37 0.30%99,793.50 0.40%-18.63%投资收益 283,919.82 1.05%8,320.00 0.03%3,312.50%公允价值变动收益-55,075.
36、57-0.20%-33,072.00-0.13%-资产处置收益-4,629.77-0.02%-汇兑收益-营业利润 5,015,632.70 18.46%5,297,895.03 21.41%-5.33%营业外收入 100,680.00 0.37%498,700.00 2.02%-79.81%营业外支出 9,235.27 0.03%1,022.06 0.004%803.59%净利润 4,590,573.09 16.90%5,125,800.06 20.71%-10.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：1、营业收入较上年同期增长了 9.77%，营业成本较上年同期增长了 18.96%，
37、毛利率下降了 2.60%，主要原因是：公司为适应市场需求和竞争，大力推广诊断试剂产品的同时，适量增加了医疗器械仪器销售收入，该仪器的毛利率较低，仅为 9.68%，因此综合导致公司营业成本上升和毛利率下降。为实现公司销售业绩增长，扩大市场份额的战略目标，报告期内，公司增加了销售及售后人员 4 人、研发技术人员 4 人，同时公司获得多项试剂产品的注册证书合作，致使销售费用、管理费用、研发费用较上年同期略有增长，分别为 11.75%、11.00%。10.46%。2、其他收益较上年同期降低了 18.63%，原因为与资产相关的中小企业创新基金本期转为收益的金额略有减少。3、投资收益较上年同期增长了 3,
38、312.50%，原因为：报告期内全部处置了以公允计量且其变动计入损益的金融资产取得的投资收益。北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 16 4、公允价值变动收益较上年同期降低了 66.53%，原因为以公允计量且其变动计入损益的金融资产市场价格变动所致。5、营业外收入较上年降低了 79.81%，主要原因为：上年同期收到三板挂牌补贴款 490,570.00 元，而本期无此项补贴收入。6、净利润较上年同期降低了 10.44%，主要原因为：销售费用、管理费用和研发费用较上年同期增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金
39、额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,165,603.54 24,747,836.64 9.77%其他业务收入-主营业务成本 9,118,427.42 7,665,250.72 18.96%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%体外诊断试剂 25,059,408.85 92.25%23,719,647.93 95.85%5.65%医疗器械仪器 2,10
40、6,194.69 7.75%887,928.01 3.59%137.20%劳务-140,260.70 0.57%-100.00%合计 27,165,603.54-24,747,836.64-9.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入与上年同期增长 9.77%，其中：体外诊断试剂收入上升了 5.65%，医疗器械仪器销售收入增长了 137.20%，公司为适应市场需求和竞争，大力推广诊断试剂产品的同时，适量增加了医疗器械仪器销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年
41、度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南合富医疗设备有限公司 5,085,676.20 21.80%否 2 北京市普仁医院 1,964,686.80 6.43%否 3 北京北医医药有限公司 1,879,542.34 6.33%否 4 杭州萌康科技有限公司 1,374,627.40 4.66%否 5 北京宇辉佳诚科技发展有限公司 1,351,383.80 3.67%否 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 17 合计合计 11,655,916.54 42.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采
42、购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 博奥赛斯（天津）生物科技有限公司 2,095,963.30 20.08%否 2 湖南海王医用科技有限公司 1,283,185.84 12.29%否 3 北京九强生物技术股份有限公司 1,108,176.92 10.62%否 4 大光药业有限公司 810,000.00 7.76%否 5 北京百生生物科技有限公司 606,409.34 5.81%否 合计合计 5,903,735.40 56.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的
43、现金流量净额 4,061,280.82 4,358,252.53-6.81%投资活动产生的现金流量净额 2,847,661.25-4,227,630.00-筹资活动产生的现金流量净额-5,846,760.66 1,276,993.60-557.85%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少了 6.81%，主要原因是：销售收入增长引起的应收账款余额较上期略有增长所致。2、2019 年度公司投资活动产生的现金流量净流入 284.77 万元，主要原因为：报告期收回上年度投资理财使该理财净额减少 3,000,000.00 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额报告期
44、较上年同期减少了 557.85%，主要原因为：报告期银行借款净额减少 1,500,000.00 元和分配利润 3,929,600.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 6 月 28 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过关于对外投资设立全资子公司议案，截至 2019 年 12 月 31 日，相关子公司尚未完成工商设立登记。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计
45、政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 18 （1）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（2）执行财政部
46、关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知财政部于 2019 年 4 月30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 0.00 元，上
47、期金额 0.00 元；“应收账款”本期金额 13,662,069.87元，上期金额 12,358,244.52 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“应付账款”本期金额 3,116,881.37元，上期金额 1,405,107.17 元；（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至
48、本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定
49、进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，经营情况保持健康成长，资产负债结构合理，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司和董事、监事、高级管理人员均没有发生违法、违规行为。因此，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东、实际控制人控制不当风险:王键直接持有公司 84.17%的股份，另外王键持有智合信晟 85.7144%的出资，智合信晟持有公司11.40%的股份，王键直接和间接持有公司 9
50、3.94%的股份，为公司第一大股东并担任公司董事长、总经理，北京豪迈生物工程股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 19 对公司经营具有决定性影响，是公司的控股股东和实际控制人。尽管公司目前已经按照现代企业制度建立起完善的法人治理结构以防范控制不当的情况发生，但若公司控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式，对公司经营业务、投融资决策、人事安排、利润分配等方面实施影响和控制，进而可能损害公司及其他股东的利益。应对措施：加强落实三会议事程序，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、重大投资决策管
