1、1 2019 年度报告 中软天辰 NEEQ:872733 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司 ChinaSiliconValley Information Technology(Beijing)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度取得了智能管理 APP 软件，订单管理系统，健康管理师通关宝典 APP，教师资格通关宝典APP，课题宝软件 APP 5 项软件著作权。3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析
2、管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，本公司，中软天辰 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 主
3、办券商,国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期，报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证监会，中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 控股股东，实际控制人 指 熊娟 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会，董事会，监事会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013 年12 月
4、 31 日修改）中兴财光华会计师事务所，会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、销售总监、技术总监、董事会秘书 子公司，控股子公司 指 北京起航在线教育科技有限公司 股东大会 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 股份公司之 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
5、在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊娟、主管会计工作负责人江东娜及会计机构负责人（会计主管人员）江东娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是
6、否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人是熊娟。熊娟持有公司 2,751,000股股份，持股比例为 55.02%，熊娟所持股份享有的表决权能够对股东大会决议产生决定性影响，是股份公司的控股股东。熊娟担任公司董事长、总经理，是公司的法定代表人，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响。因此，熊娟是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、关联交易管理办
7、法等各项制度，但仍存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。公司治理风险 公司于 2018 年 12 月 5 日与北京博学起航教育科技有限公司共6 同投资设立子公司北京起航在线教育科技有限公司。设立子公司后，可以使公司长期战略中需重点发展的业务领域得到长远发展，使公司在这些领域得以做强做大，从而强化核心竞争能力。公司只在出资范围内对其承担风险，不会因为子公司在经营中的失误而遭受更多损失。另一方面，子公司通过自身经营和努力，在其公司业务领域中形成口碑、品牌等无形资产，有助于提升
8、企业的整体形象。子公司的设立虽然建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制订了公司章程等制度。但是，由于子公司成立的时间较短，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。市场竞争加剧的风险 目前，国内从事互联网信息服务及软件开发服务的企业众多，各企业的规模大小不一、服务质量参差不齐，多数企业业务同质化严重。虽然公司与客户合作紧密，同时对行业客户的需求及特性理解深刻，并拥有较大规模的客户群，但随着行业内竞争者的不断增多，如果公司不能正确、及时把握市场动态和行业发展趋势，不能根据技术发展水平、行业特点和客户需求及时进行技术和业务模式创新，不能有效扩大
9、销售规模和加大客户推广力度，则存在竞争优势减弱、经营业绩下滑等市场竞争风险。人才短缺及流失风险 作为技术驱动型企业，公司需要储备更多的高端技术人才，才能满足长远发展的要求。公司在软件开发方面需要具备较强研发能力的技术人员，也需要行业实践经验丰富和掌握销售渠道的销售人员。根据公司的未来发展目标来看，公司仍存在一定程度的高端人才短缺问题，后续需要加强人才引进和培养，充实人才队伍。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才的需求将增加，加剧人才的相互争夺。如果公司核心技术人员团队流失，将给公司未来发展带来较大风险。税收优惠政策变动风险 报告期内，公司享受的主要税收优惠为：7 （一）所得税优惠。公
10、司于 2016 年 12 月 22 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201611001721），有效期 3 年，自2016 年 12 月 22 日至 2019 年 12 月 22 日；于 2019 年 12 月 2日 取 得 续 期 的 高 新 技 术 企 业 证 书 （证 书 编 号 为GR201911005129），有效期 3 年，自 2019 年 12 月 22 日至 2022年 12 月 22 日。根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，本公司 2019 年度按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。（二）技术转让、技术开发业务增值税免征优惠。根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税
11、改征增值税试点的通知【财税201636 号】，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，在所在地省级科技主管部门进行认定并报主管税务机关备案后免征增值税。公司所享受的增值税税收优惠、所得税税收优惠分别符合税法关于技术转让、技术开发业务的税收规定及国家高新技术企业所得税优惠的规定。若国家对技术转让、技术开发业务及高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司经营业绩产生一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中软天辰信息科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 ChinaSiliconValley I
12、nformation Technology(Beijing)Co.,Ltd.证券简称 中软天辰 证券代码 872733 法定代表人 熊娟 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 101 内 2 层 201-3 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 江东娜 职务 董事会秘书 电话 13366364546 传真 010-83681864 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 101 内 2 层 201-3室 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中软天辰档案室 三、三、企
13、业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 26 日 挂牌时间 2018 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（）-软件和信息技术服务业（65）-软件开发（6510）主要产品与服务项目 为企事业单位提供移动互联网应用软件的开发服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 熊娟 实际控制人及其一致行动人 熊娟 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统
14、一社会信用代码 91110106055642721D 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 18 号楼 101 内 2 层 201-3室 是 注册资本 5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张学福 冯连清 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适
15、用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,964,038.096,964,038.09 9,478,147.86-26.5326.53%毛利率%77.8977.89%48.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 30302,007.362,007.36 626,323.40-51.7851.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,280,482.591,280,482.59 198,773.29-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算
16、）3.913.91%8.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1 16.566.56%2.74%-基本每股收益 0.06 0.13-53.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 10,347,488.5310,347,488.53 8,885,893.28 16.45%16.45%负债总计 2,624,454.542,624,454.54 1,305,932.95 100.96%100.96%归属于挂牌公司股东的净资产 7,881,967.697,881,967.69 7,579,96
17、0.33 3.93.98%8%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.581.58 1.52 3.3.9595%资产负债率%（母公司）15.17%14.70%-资产负债率%（合并）25.3625.36%14.70%-流动比率 3.663.66 5.83-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-632,034.59632,034.59-1,285,061.82-50.8250.82%应收账款周转率 2.522.52 5.05-存货周转率 107.68107.68 224.34-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同
18、期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.4516.45%4.19%-营业收入增长率%-2 26.536.53%-6.68%-净利润增长率%-7 77.167.16%-1.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,665,778.89 所得税影响数 83,288.94 少数股东权
19、益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,582,489.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,352,937.55 1,400,724.88 应收账款 2,352,937.55 1,400,724.88 应收票据 0.00 0.00 应付票据及应付
20、账款 299,612.20 600,000.00 应付账款 299,612.20 600,000.00 12 应付票据 0.00 0.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以产品和技术整体解决方案为核心，为客户提供服务，从而获得收入和利润。公司主要从事 APP 应用解决方案、企业管理系统开发、网站建设及数据库平台搭建等。公司的经营活动具体包括研发、采购、销售等环节，各环节的具体业务模式如下：(一)研发模式 公司采用以市场为导向推进产品和技术的研发，并在此过程中根据客户要求和市场方向，对产品进行持续的改进与创新，在市场竞争中提
21、高产品可靠性。公司积极推进研发工作，积极开发行业领先技术。在研发部门及团队建设方面，公司核心技术人员具有较强的技术研发实力、丰富的项目管理实施经验及技术服务经验。在软件架构设计上，公司利用 UI、代码模块编辑、产品模块等技术进行架构设计，其软件平台采用自有研发的面向客户的体系架构，避免传统产品的横向技术架构带来的层层耦合、联调复杂等技术及时间风险，从而加快产品研发的速度，并满足客户的不同需求。（二）采购模式 作为软件开发类企业，公司的采购工作相对比较少，主要采购服务器、电脑以及其它办公用品等。公司外协采购内容主要是的部分基础软件开发相关技术服务。基础软件开发是指公司取得外部软件开发项目并完成项
22、目设计方案后，外包给外部合格软件开发企业的部分基础软件开发工作。公司对软件开发技术服务和其他软硬件产品采购的合格供应商均建立了合格供应商管理制度，并每年年底对合格供应商进行考核，根据考核结果更新合格供应商名单。（三）销售模式 公司产品的主要销售模式为直销，获取业务资源和项目订单的方式主要是自主展业和商务谈判。公司业务人员通过举办企业管理类的研讨会、沙龙等活动，或参加由第三方举办的各种相关活动，以及由老客户介绍、朋友介绍等方式发现客户线索，再由业务人员直接联络客户、拜访客户，给客户上门演示产品等方式，实现与客户签约，以达成销售业绩。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处
23、行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是公司发展关键之年，全体员工在公司董事会的正确领导下，加强提高服务产品的自主创新能力与核心竞争能力，不断巩固传统市场、开拓新兴市场，各项主营业务整体进展平稳有序，业务结构进一步优化，认真贯彻落实 2019 年制定的经营目标，积极稳妥的推进各项工作平稳有序的开展，保证公司持续稳健的发
24、展。报告期内经营情况分析：1、营业收入：公司 2019 年度营业收入为 696.40696.40 万元，2018 年度营业收入为 947.81 万元，2019年度较 2018 年度下降了 2 26.536.53%，主要原因是 2019 年经济危机，老客户的业务量在原有基础上增加不多，新客户资金流转受阻，计划只能实现部分功能。2、营业成本：公司 2019 年度营业成本为 153.95153.95 万元，2018 年度营业成本为 492.40 万元，2019年度较 2018 年度下降了 68.768.73 3%，主要原因是：（1）随着公司业务量的减少，其成本相应减少；（2）本年公司加大自行研发，减
25、少了相应的外包成本。3、净利润：2019 年公司净利润 14.3114.31 万元，比上年同期有所减少。主要原因为：（1）受 2019年经济环境影响，公司 2019 年营业收入较 2018 年下降 251.41251.41 万元；（2）公司为了打通业务上下游，加大推广力度，销售费用大幅增加；（3）子公司成立初期，前期投入成本较大，子公司亏损所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资
26、产的比比重重%货币资金 2,348,118.602,348,118.60 22.6922.69%4,402,249.19 49.54%-4 46.666.66%应收票据 应收账款 2,798,784.35 27.0527.05%2,352,937.55 26.48%18.95%存货 28,595.68 0.32%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 15 固定资产 1,495.83 0.01%19,074.75 0.21%-92.16%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末，本期货币资金余额 2,2,348,118.6034
27、8,118.60 元，上期货币资金余额 4,402,249.19 元，本期较上期下降了 4 46.666.66%，变动较大原因为借出款项 180.00 万元未收回。2.应收账款：报告期末，本期应收账款余额 2,798,784.35 元，上期应收账款余额 2,352,937.55 元，本期较上期增加了 18.95%，主要原因是企业销售后资金回笼不佳，造成应收账款上升。3.存货：报告期末，本期存货 0.00 元，上期存货 28,595.68 元，存货减少的主要原因是，报告期末项目均已完工，导致存货减少。4.固定资产：报告期末，本期固定资产余额 1,495.83 元，上期期末固定资产余额 19,07
28、4.75 元，减少了 92.16%，主要因固定资产正常计提折旧所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,964,038.096,964,038.09-9,478,147.86-2 26.536.53%营业成本 1,539,532.101,539,532.10 2 22.112.11%4,924,046.66 51.95%-68.7368.73%毛利率 77.8977
29、.89%-48.05%-销售费用 3,925,083.45 5 56 6.3636%1,127,386.97 11.89%248.16%管理费用 1,329,806.361,329,806.36 19.19.1010%2,258,722.87 23.83%-41.141.13 3%研发费用 1,410,741.21 20.20.2626%1,078,171.09 11.38%30.85%财务费用-359,189.95359,189.95-5.5.1 16%6%-401,376.26-4.23%-10.10.5151%信 用 减 值损失-250,432.82250,432.82 -3.603.6
30、0%0.00 0.00%资 产 减 值损失 0.00 0.00%-60,962.31 0.64%-100.00%其他收益 7,239.147,239.14 0.100.10%103,907.75 1.10%-93.0393.03%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公 允 价 值变动收益-44.00 0.00%0.00 0.00%资 产 处 置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%16 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-1,130,117.831,130,117.83-16.16.2323%514,178.93 5.
31、42%-3 319.7919.79%营业外收入 1,300,000.00 18.18.6767%103,000.13 1.09%1,162.13%营业外支出 13.31 0.00%0.00 0.00%净利润 143,073.66143,073.66 2.052.05%626,323.40 6.61%-7 77.167.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本：报告期间，本期营业成本 1,1,53539,532.109,532.10 元，上期营业成本 4,924,046.66 元，本期较上期降低 68.7368.73%，主要原因是（1）随着公司业务量的减少，其成本相应减少；（2）本年
32、公司加大自行研发，减少了相应的外包成本。2.毛利率：本期毛利率为 7 77.897.89%，较上期增加 29.8429.84%，主要原因是报告期内公司加大自主研发力度，减少外包服务，同时合理控制项目成本。3.销售费用：报告期间，本期销售费用 3,925,083.45 元，上期销售费用 1,127,386.97 元，本期较上期增加了 248.16%，主要原因是公司为了打通业务上下游，加大推广力度，导致本期销售费用大幅增加。4.管理费用：报告期间，本期管理费用 1,329,806.361,329,806.36 元，上期管理费用 2,258,722.87 元，本期较上期下降 41.1341.13%，
33、主要原因为本年减少了挂牌相关财务顾问服务费。5.研发费用：报告期间，本期研发费用 1,410,741.21 元，上期研发费用 1,078,171.09 元，本期较上期增加 30.85%，主要原因为研发费用主要是研发人员工资、企业承担的社保、公积金，2019 年技术人员的基本工资增加，同时 2019 年新增加了绩效、全勤奖，导致研发费用增加。6.资产减值损失：报告期间，本期资产减值损失 0.00 元，上期资产减值损失-60,962.31，本期较上期减少了 100.00%，主要原因是本期计提的坏账损失在信用减值损失核算，导致资产减值损失较上期减少。7.其他收益：报告期间，本期其他收益 7 7,23
34、9,239.1414 元，上期其他收益 103,907.75，本期较上期减少 93.0393.03%，主要原因为由于本期无即征即退税额，导致其他收益减少。8.营业利润：报告期间，本期营业利润-1,11,13030,117117.8 83 3 元，上期营业利润 514,178.93 元，本期较上期减少 319.79319.79%，主要原因为（1）受 2019 年经济环境影响，公司 2019 年营业收入较 2018 年下降 2 251.4151.41万元；（2）公司为了打通业务上下游，加大推广力度，销售费用大幅增加；（3）子公司成立初期，前期投入成本较大，子公司亏损所致。9.营业外收入：报告期间，
35、本期营业外收入 1,300,000.00 元，上期营业收入 103,000.13 元，本期营业外收入较上期增加 1,162.13%，主要由于公司收到挂牌补贴 130.00 万元，导致本期营业外收入增加。10.净利润：报告期间，本期净利润 143143,073073.6666 元，上期净利润 626,323.40 元，本期较上期减少 7777.1616%，主要原因为：（1）受 2019 年经济环境影响，公司 2019 年营业收入较 2018 年下降 2 251.4151.41 万元；（2）17 公司为了打通业务上下游，加大推广力度，销售费用大幅增加；（3）子公司成立初期，前期投入成本较大，子公司
36、亏损所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,964,038.096,964,038.09 9,478,147.86-26.526.53%3%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,539,532.101,539,532.10 4,924,046.66-68.7368.73%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况
37、 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海恒企教育培训有限公司 1,280,000.00 18.18.3838%否 2 北京绿色苹果技术有限公司 1,198,113.24 17.2017.20%否 3 中大英才（北京）网络教育科技有限公司 1,100,000.00 15.8015.80%否 4 北京艾可思营销策划有限公司 566,037.73 8.138.13%否 5 北京科恩之星科技发展有限公司 500,000.00 7.187.18%否 合计合计 4,644,150.97 66.6966.69%-(4)(4)主要供
38、应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津拓客文化传播有限公司 975,000.00 27.85%否 2 北京易彩互联科技有限公司 760,000.00 21.71%否 3 百度时代网络技术（北京）有限公司 604,500.00 17.27%否 4 北京郎泰通达科技有限公司 250,000.00 7.14%否 5 河北聚冀广告有限公司 240,000.00 6.86%否 合计合计 2,829,500.00 80.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金
39、额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-632,034.59632,034.59-1,285,061.82-50.8250.82%投资活动产生的现金流量净额-1,800,396.00-633,145.52 184.36%筹资活动产生的现金流量净额 378,300378,300.00.00 0.00-现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量金额是-1,800,396.00 元，上期是-633,145.52 元，主要原因 2019 年度，公司向北京南方启达电气设备有限公司提供借款 380 万元，截止2019 年 12 月 31
40、 日收回本金 200 万元，剩余 180 万元未收回。本年度公司购买 100 股文化长城股票，每股购买单价 3.96 元，购买总成本 396 元。2.筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额 387,300.00 元，上期是 0.00 元，主要原因是子公司的拆借款，用来支付推广费。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内控股子公司 1 家，具体如下：控股子公司：北京起航在线教育科技有限公司，成立日期：2018 年 12 月 5 日，注册资本：1,000,000.00元。其中本公司认缴出资人民币 600,
41、000.00 元，占注册资本的 60.00%，北京博学起航教育科技有限公司认缴出资人民币 400,000.00 元，占注册资本的 40%。其主要业务为教育咨询（不含中介），主要开展线上教育培训业务。本次控股北京起航在线教育科技有限公司主要是公司开展教育培训业务的需要，有利于公司全面发展，对提高公司盈利能力有积极促进作用。本次对外投资设立控股公司，符合公司发展战略和经营方向，是公司提升市场竞争力、保持持续盈利能力的重要举措，从公司长期发展来看，对公司的业绩提升、利润增长会带来正面影响，不存在损害公司及股东合法权益的情况。2018 年 12 月 5 日公司召开第一届第八次董事会，审议通过关于中软天
42、辰信息科技（北京）股份有限公司对外投资成立子公司的议案。上述内容于 2018 年 12 月 5 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的中软天辰信息科技（北京）股份有限公司第一届董事会第八次会议决议公告（公告编号：2018-029）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年
43、 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调
44、整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执行新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应
45、收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资20 产和以
46、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用
47、损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具首次执行，分类和计量的改变对本公司财务报表无具体影响。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 经过多年的经营和发展，逐渐形成了比较稳定的销售模式、研发模式、盈利模式、综合优势突显，报告期内，公司未发生对持续经营能力有重
48、大影响的事项。公司通过对销售及售前、研发、采购、项目实施及售后、财务、人资、行政等各个环节的严格把控和不断提升，使公司具备良好的持续经营能力，同时对可能影响公司经营发展的重大事项，公司通过不断的市场扩张、资金支持、技术创新及强化企业内控等措施来规避风险。公司的管理团队具有较强的创新意识、学习能力和执行能力。研发团队方面，公司拥有一批较稳定的优秀研发工程师，建立了较为完善、高效的研发体系。公司还拥有一批优秀的项目经理和技术顾问，经过其多年的行业经验积累，对项目执行的成功率有着重要的促进作用。因此，公司拥有良好的持续经营能力。21 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险
49、因素风险因素 1.实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人是熊娟。熊娟持有公司 2,751,000 股股份，持股比例为 55.02%，熊娟所持股份享有的表决权能够对股东大会决议产生决定性影响，是股份公司的控股股东。熊娟担任公司董事长、总经理，是公司的法定代表人，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响。因此，熊娟是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、关联交易管理办法等各项制度，但仍存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的
50、风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。应对措施：公司将进一步完善和健全公司治理机制，切实有效的保障公司的治理机制有效运行，内控制度、关联交易管理制度等相关制度的切实执行。同时公司将严格接受监管机构、主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部控制机制，有效避免实际控制人不当控制的风险。2.公司治理风险 公司于 2018 年 12 月 5 日与北京博学起航教育科技有限公司共同投资设立子公司北京起航在线教育科技有限公司。设立子公司后，可以使公司长期战略中需重点发展的业务领域得到长远发展，使公司在这些领域得以做强做大，从而强化核心竞争能力。公司只在出资范围内对其
