1、 报告编号：2020-009 1 证券代码：872830 证券简称：华宁科技 主办券商：西部证券 2019 年度报告 华宁科技 NEEQ:872830 贵州华宁科技股份有限公司 报告编号：2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司公司部分部分资质资质 报告编号：2020-009 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2
2、626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 报告编号：2020-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华宁科技 指 贵州华宁科技股份有限公司 股东大会 指 贵州华宁科技股份有限公司股东大会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
3、董事会 指 贵州华宁科技股份有限公司董事会 监事会 指 贵州华宁科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 贵州华宁科技股份有限公司公司章程 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商 指 西部证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 报告编号：2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
4、，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王小梅、主管会计工作负责人周吉萍及会计机构负责人（会计主管人员）周吉萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重
5、要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、业务区域较集中的风险 公司位于中国西南部地区贵州省，距离沿海发达地区距离较远，地理位置不利，经济和社会发展水平相对落后，政府的信息化水平相对较低。目前，公司的业务主要贵州省内开展和实施，最终用户主要集中于贵州省内，公司产品在省外特别是省外发达地区认可度比较低，给市场开拓带来一定的困难，因此，公司收入来源区域性明显，存在省外市场开拓困难和风险集中于省内的风险。2、客户和供应商集中风险 报告期内公司前五名客户销售收入占营业收入总额的比 重为51.46%，其中第一大客户收入占营业收入总额比
6、重为 20.47%；前五名供应商采购金额占采购总额的比重79.54%，其中第一大供应商采购占比为32.84%，公司客户与供应商的集中程度较高。如果未来现有客户与供应商的采购和销售策略发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。3、应收账款余额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为43,988,842.60 元，占当期营业收入的比例为 131.29%，应收账款余额较大，2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账龄 1 年以内的占比 57.20%，账龄 1-2 年占比 40.00%。虽然已按照公司会计政策计提了应收账款坏账准备，但是依然存在应收账款到期后
7、无法按时收回的风险。报告编号：2020-009 6 4、实际控制人不当控制的风险 根据公司章程和相关法律法规规定，能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、促成兼并收购活动、以及对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，将可能损害公司及公司其他股东的利益。公司可能面临实际控制人控制不当的风险。5、未全员缴纳社保、住房公积金的风险 报告期内，公司未为全员缴纳社保、住房公积金。截至报告期末，公司在册员工为47人，公司为员工缴纳社会保险情况如下：17名
8、员工参加了养老、失业、医疗、工伤、生育社会保险;20名员工已在户口地缴纳“新型农村合作医疗保险”；在公司未为其缴纳社会保险的员工中;1名员工属于退休返聘人员，无须缴纳社会保险；9名员工为兼职，自行购买社保。公司所有员工因不愿承担住房公积金中个人应当承担的部分，均已出具声明自愿放弃缴纳住房公积金。虽然如此，公司仍存在补缴社保、住房公积金的风险，增加公司人工成本，进而对公司经营产生一定影响。6、技术人员流失风险 公司经过多年的积累，形成了一支专业技术人才队伍，在当地具有一定的竞争力，成为未来不断发展的重要动力之一。随着行业的发展，行业内企业对技术人才的争夺将日趋激烈，如果公司出现核心技术人员流失或
9、不能及时补充新的技术人才，可能会在一定程度上影响公司技术实力和研发能力，进而对公司生产经营造成不利影响。7、公司借款合同到期不能展期的偿债风险 截止本报告出具之日，公司与遵义湘江投资建设有限责任公司的借款合同已到期。上述合同目前正在办理展期流程，如不能顺利展期，公司需偿还上述借款。如果公司不能通过经营活动产生足够的现金，或公司无法通过其他渠道获取足够的资金，公司有可能无法全额归还上述借款，产生偿债风险。8、厂房建设尚未办理建设工程施工许可证手续而受到处罚的风险 公司主要建设内容为“占有国有土地52135.08M，建设3 号、4号、5号标准厂房及办公楼”。公司已取得国有土地使用证、建设用地规划许
10、可证、建设工程规划许可证，5号厂房已取得房屋使用权证，3号、4号厂房已建设完成，尚未竣工验收，未取得房屋使用权证。报告期内，公司3号、4号、5号厂房在未取得建设工程施工许可证前提下先行施工，存在受到处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司 2018 年度、2019 年度的净利润分别为 10,737,502.52 元、11,492,939.51 元，故将公司盈利能力不稳定风险已消除，公司已逐步提升稳定的盈利能力。报告编号：2020-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州华宁科技股份有限公司 证券简称 华宁科技 证券代码 872830 法
11、定代表人 王小梅 办公地址 遵义市南部新区高新产业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柳延志 职务 董事、董事会秘书 电话 0851-27236320 传真 0851-27236301 电子邮箱 公司网址 G 联系地址及邮政编码 遵义市南部新区高新产业园；邮编 563000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 4 月 11 日 挂牌时间 2018 年 6 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业软件和
12、信息技术服务业信息系统集成服务信息科技咨询和系统集成服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事计算机信息系统集成服务，为客户提供集系统及软件开发、系统集成建设、后期运营维护等服务于一体的综合类解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 贵州京黔实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 王晓东、王小梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915203007411461389 否 报告编号：2020-009 8 注册地址 贵州省遵义市南部新区高新产业园 否 注册资本 3
13、5,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李艳生、吴贺民 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经公司第一届董事会第八次会议审议，公司变更了注册地址，将原“公司住所：贵州省遵义市南部新区高新产业园”变更为“公司住所：贵州苟江经济开发区”。尚需
14、 2020 年第一次临时股东大会审议通过。报告编号：2020-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,506,242.26 58,418,755.93-42.64%毛利率%66.01%38.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,492,939.51 10,737,502.52 7.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,383,116.79 8,527,053.03 33.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.1
15、7%26.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.96%20.94%-基本每股收益 0.33 0.31 6.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 115,839,885.18 109,818,809.28 5.48%负债总计 58,258,842.62 63,730,706.23-8.59%归属于挂牌公司股东的净资产 57,581,042.56 46,088,103.05 24.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.32 24.94%资产负债率%（母公司）50.29%
16、58.03%-资产负债率%（合并）50.29%58.03%-流动比率 1.17 0.92-利息保障倍数 7.64 5.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,934,779.84 1,241,714.90 619.55%应收账款周转率 0.77 2.19-存货周转率 7.50 17.32-报告编号：2020-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.48%34.37%-营业收入增长率%-42.64%257.64%-净利润增长率%7.04%958.20%-五、股本
17、情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,000 35,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 109,849.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 109,826.26 所得税影响数 3.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 109,82
18、2.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 43,000,694.13-报告编号：2020-009 11 应收票据 -应收账款 43,000,694.13 应付票据及应付账款 15,910,196.25 应付票据 -应付账款 15,910,196.25 报告编号：2020-
19、009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事计算机信息系统集成服务，为客户提供集系统及软件开发、系统集成建设、后期运营维护等服务于一体的综合解决方案。公司业务立足于信息技术服务行业，经过多年的发展积累，在计算机技术应用、网络技术、通信技术、软件开发、方案设计等方面具备一定的技术实力，与行业内主要信息系统相关设备生产厂商保持了长期稳定的合作关系，是部分厂商认证的合作伙伴或代理商。目前，公司拥有1项发明专利，拥有20项已通过实质性审查正在公告阶段的发明专利、5项计算机软件著作权，产品能够满足不同行业、领域的各项需求。公司业务
20、主要集中于贵州地区，业务开展主要通过参与投标、竞标、洽谈或与大型企业合作开发客户等方式进行，最终客户主要以政务、粮食局、交通、教育及其他企事业单位为主。针对不同客户，公司深度挖掘其个性化需求，依托在软件开发能力、业务经验、软硬件整合能力和完善的售后服务体系等多方面的优势，为客户提供方案设计、应用软件开发、安装和实施信息系统集成的完整信息化建设服务，并获取相应的收入、利润。公司利用成熟稳定、经验丰富的销售队伍，建立了营销网络。公司销售团队拥有丰富的行业经验，能够准确把握和反馈客户需求，可根据行业发展情况灵活合理配置销售支持，最大程度实现销售业务并建立良好的客户资源，从而增加销售收入。政府体系或事
21、业单位体系的系统集成项目一般需要招投标，对此，公司一般通过跨部门的相互协作完成先期项目洽谈和招投标工作。首先由销售中心确定项目信息并购买招标文件，再由技术中心和管理中心支持配合制定投标文件，并跟进开标、中标的后续事宜，完成投标。对于大型项目，公司还通过与大型企业集团合作，参与到合作伙伴招投标过程并在其中标后获得业务分包或为其提供部分服务。此外，公司会针对具备长期合作意向的重点客户，实行定期的跟踪和客户关系维护。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品
22、或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 报告编号：2020-009 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司本期主营业务收入 33,506,242.26 元，上年主营业收入 58,418,755.93 元，较去年同期下降 42.64%，主要原因是报告期内公司系统集成业务部分项目未开工或暂缓签署业务合同，使得未能及时实现销售收入，导致公司营业收入有所下降。但公司本期毛利率较高的技术服务项目有所增长，增长比例为 37.32%。公司本期
23、实现净利润 11,492,939.51 元，上年实现净利润 10,737,502.52 元，较去年同期上升了 7.04%。报告期末，公司总资产为 115,839,885.18 元，较上年同期增加 5.48%，净资产为 57,581,042.56 元，较上年同期增加 24.94%。公司基本完成了年初制定的生产经营目标。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末本期期末与本期期与本期期初金额变初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 498
24、,389.06 0.43%7,575.78 0.01%6,478.72%应收票据-应收账款 43,988,842.60 37.97%43,000,694.13 39.16%2.30%存货 1,950,864.62 1.68%1,084,535.50 0.99%79.88%投资性房地产 462,612.06 0.40%472,053.14 0.43%-2.00%长期股权投资-固定资产 38,714,652.66 33.42%39,289,116.58 35.78%-1.46%在建工程-短期借款 11,500,000.00 9.93%11,500,000.00 10.47%-长期借款-其他应收款
25、10,878,187.17 9.39%3,014,199.87 2.74%260.90%其他应付款 13,621,071.19 11.76%24,364,622.53 22.19%-44.09%资产总额 115,839,885.18-109,818,809.28-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司报告期末货币资金为498,389.06元，较上期末7,575.78元增加490,813.28元，增长6,478.72%，主要原因是公司本期销售回款较上期有所增长，但购买商品、接受劳务支付的现金支出较上期大幅度下降，导致公司货币资金余额较上期末增加。报告编号：2020-
26、009 14 2、应收账款：公司报告期末应收账款43,988,842.60元，较上期末43,000,694.13元增加988,148.47元，增长2.30%，主要原因是公司本期部分项目已结算，但款项未收回；以及上期应收账款结转至本期的金额约为2,000.00万元，导致本期营业收入在下降的情形下，应收账款略有增长。3、存货：公司报告期末存货1,950,864.62元，较上期末1,084,535.50元增加866,329.12元，增长79.88%，主要原因是报告期内储备项目所用存货所致。4、固定资产：公司报告期末固定资产 38,714,652.66 元，较上期末 39,289,116.58元减少
27、574,463.92 元，降低 1.46%，主要原因是受固定资产折旧影响所致。5、其他应收款：公司报告期末其他应收款 10,878,187.17 元，较上期末 3,014,199.87元增加 7,863,987.30 元，主要遵义同方电脑有限公司往来款项期末余额为 9,496,200.00 元所致。6、其他应付款：公司报告期末其他应付款 13,621,071.19 元，较上期末 24,364,622.53 元减少了 10,743,551.34 元，主要是本期将遵义湘江投资建设有限责任公司借款归还本金7,500,000.00 元，以及归还了关联方往来款项 4,372,032.32 元。2.2.营
28、业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 33,506,242.26-58,418,755.93-42.64%营业成本 11,389,574.75 33.99%36,170,484.83 61.92%-68.51%毛利率 66.01%-38.08%-销售费用 277,005.72 0.83%257,834.29 0.44%7.44%管理费用 2,605,279.57 7.78%3,269
29、,150.71 5.60%-20.31%研发费用 1,442,290.47 4.30%856,860.09 1.47%68.32%财务费用 2,007,348.45 5.99%2,912,972.50 4.99%-31.09%信用减值损失-1,777,649.70-5.31%-资产减值损失-1,776,287.56-3.04%100.00%其他收益-24,000.00 0.04%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-38,323.92-0.07%100.00%汇兑收益-营业利润 13,220,589.51 39.46%12,534,471.11 21.46%5.47%营业外
30、收入 109,849.86 0.33%720,490.86 1.23%-84.75%营业外支出 23.60 0.00%-报告编号：2020-009 15 净利润 11,492,939.51 39.78%10,737,502.52 18.38%7.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司本期营业收入33,506,242.26元，较上期58,418,755.93元，降低了42.64%，主要原因是报告期内公司系统集成业务部分项目未开工或暂缓签署业务合同，使得未能及时实现销售收入，导致公司营业收入有所下降。但公司本期毛利率较高的技术服务项目有所增长，增长比例为37.32%。2、营业成
31、本：公司本期营业成本11,389,574.75元，较上期36,170,484.83元，降低了68.51%，主要原因是报期内销售收入下降所致。3、毛利率：公司本期毛利率为66.01%，较上期增加27.93个百分点，主要得益于公司本期系统集成项目（软件占比较高）和技术服务费项目毛利率较高，导致公司毛利率大幅度增长。4、2019年度因会计政策的变更，原坏账准备减值损失，列报为信用减值损失。5、研发费用：公司本期研发费用较上期增加585,430.38元，主要是本期新增研发项目，投入金额较大，导致研发费用增加。6、营业外收入：公司本期营业外收入109,849.86元，较上年同期720,490.86元减少
32、610,641.00元，降低了84.75%，主要是本期政府补助项目减少所致。7、营业利润和净利润：公司报告期内营业利润和净利润较上期有小幅度增长，主要得益于公司本期系统集成项目和技术服务费项目毛利率较高，进而导致公司的营业利润和净利润大幅度增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,056,236.09 58,388,262.78-43.39%其他业务收入 450,006.17 30,493.15 1,375.76%主营业务成本 11,374,194.59 36,160,106.50-68.54%其他业务成本
33、 15,380.16 10,378.33 48.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%集成收入 25,758,583.05 76.88%49,317,127.78 84.42%-47.77%商品销售收入 2,898,340.62 8.65%5,867,549.74 10.04%-50.60%服务费收入 4,399,312.42 13.13%3,203,585.26 5
34、.48%37.32%其他业务收入 450,006.17 1.34%30,493.15 0.05%1,375.76%合计 33,506,242.26 100%58,418,755.93 100%-42.64%报告编号：2020-009 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司报告期内的集成收入较上期下降47.77%，主要原因为本期的部分系统集成项目未开工或暂缓签订业务合同，导致本期的系统集成业务的收入有所下降。公司报告期内的商品销售收入较上期下降50.60%，主要原因是本期公司将业务重点放在系统集成的项目和技术服务的项目的开拓上，导致商品销售
35、收入减少。公司报告期内的服务费收入较上期增长37.32%，主要是因为技术服务项目的毛利较高，公司本期加强了市场开拓，新签署了相应的技术服务合同，导致公司的服务费收入有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 同方股份有限公司 6,858,396.23 20.47%否 2 北京同方软件有限公司 4,345,550.74 12.97%否 3 北京国盛问题科教装备有限公司 4,073,855.10 12.16%否 4 贵州中航海天科技发展有限公司 1,067,433.63 3.19%否
36、 5 四川新欣力测绘地理信息有限公司 896,226.42 2.67%否 合计合计 17,241,462.12 51.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 杭州海康威视科技有限公司 3,701,452.31 32.84%否 2 联强国际贸易（中国）有限公司重庆分公司 2,334,143.53 20.71%否 3 贵州中航海天科技发展有限公司 1,628,334.47 14.45%否 4 贵阳丰嘉科技有限公司 840,707.96 7.46%否 5 遵义同方电脑有限公司
37、 459,513.27 4.08%否 合计合计 8,964,151.54 79.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,934,779.84 1,241,714.90 619.55%投资活动产生的现金流量净额-4,957.26 100.00%筹资活动产生的现金流量-8,443,966.56-1,382,435.00-510.80%报告编号：2020-009 17 净额 现金流量分析现金流量分析：公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额较 2018 年度增加 7,693,064.94
38、，增长幅度为 619.55%。主要原因为：1）虽然公司本期的销售收入较上期下降 42.64%，但本期的销售回款较 2018 年度增加 6,098,271.41 元，同时购买商品、服务金额较 2018 年度减少 9,522,272.51 元，导致公司销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务支付的现金净额增加 15,620,543.92 元；2）公司本期往来款项现金流较上期有所降低，本期收到其他与经营活动有关的现金与支付其他与投资活动有关的现金净额较上期减少8,542,328.27 元；3）因收入降低的原因，公司本期支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费金额较上期减少 614,84
39、9.29 元。上述原因共同导致本期的经营活动产生的现金流量净额较上期大幅度增加。公司 2019 年度投资活动产生的现金流量净额为 0 元，主要是本期公司无购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，上期金额为 4,957.26 元。2019 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2018 年度减少 7,061,531.56 元，降低了-510.80%。主要是本期偿还债务支付的现金较上期增加 7,000,000.00 元，导致本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少金额较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报
40、表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：单位：元 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额（1）“应收票
41、据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收票据:增加 0.00 应收账款：增加 43,000,694.13 应收票据及应收账款：减少 43,000,694.13（2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付票据：增加 0.00 应付账款：增加 15,910,196.25 报告编号：2020-009 18 应付票据及应付账款：减少 15,910,196.25 （2）非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的
42、通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。2 会计估计变更 本公司报告期内无需披露的会计估计变更事项。3 首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）
43、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工
44、具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司财务报表的影响：3.1 公司报表 报告编号：2020-009 19 （1）调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 201
45、8 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 7,575.78 7,575.78 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 43,000,694.13 43,000,694.13 应收款项融资 预付款项 5,793,102.61 5,793,102.61 其他应收款 3,014,199.87 3,014,199.87 其中：应收利息 应收股利 存货 1,084,535.50 1,084,535.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合
46、计 52,900,107.89 52,900,107.89 非流动资产：非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 472,053.14 472,053.14 固定资产 39,289,116.58 39,289,116.58 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,004,960.06 16,004,960.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,152,571.61 1,152,571.61 其他非流动资产 报告编号：2020-009 20 非流动资产合计非流动
47、资产合计 56,918,701.39 56,918,701.39 资产总计资产总计 109,818,809.28 109,818,809.28 流动负债：流动负债：短期借款 11,500,000.00 11,500,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 15,910,196.25 15,910,196.25 预收款项 901,706.85 901,706.85 应付职工薪酬 应交税费 4,529,027.04 4,529,027.04 其他应付款 24,364,622.53 24,364,622.53 其中：应付利息 29
48、,359.99 29,359.99 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 57,205,552.67 57,205,552.67 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,563,603.11 1,563,603.11 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,961,550.45 4,961,550.45 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 6,525,153.56 6,525,153.56 负债合计负债合计 63,730,706.23 63,730,706.23 股东权益：股
49、东权益：股本 35,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,003,906.56 2,003,906.56 减：库存股 报告编号：2020-009 21 其他综合收益 专项储备 盈余公积 908,419.65 908,419.65 未分配利润 8,175,776.84 8,175,776.84 股东权益合计股东权益合计 46,088,103.05 46,088,103.05 负债和或股东权益总计负债和或股东权益总计 109,818,809.28 109,818,809.28 （2）新金融工具准则各项目调整情况的说明：在首次执行日（20
50、19 年 1 月 1 日），本公司财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：原金融工具准则原金融工具准则 新金融工具准则新金融工具准则 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 43,000,694.13 应收账款 摊余成本 43,000,694.13 其他应收款 摊余成本 3,014,199.87 其他应收款 摊余成本 3,014,199.87 在首次执行日（2019 年
