1、 公告编号：2020-016 1 证券代码：873239 证券简称：科苑生物 主办券商：东吴证券 2019 年度报告 科苑生物 NEEQ:873239 江西科苑生物股份有限公司 Jiangxi Keyuan Biopharm Co.,Ltd.公告编号：2020-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月上海市人民政府颁发的“上海市科技技术一等奖”。2019 年 2 月 27 日公司收到全国股转公司关于同意江西科苑生物股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，4 月 9 日公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。2019 年 3 月 6 日江西省地方金融监督管理局党
2、委书记、局长韦秀长，中国证监会江西监管局党委书记、局长唐理斌率调研组来公司考察指导工作，调研企业新三板挂牌进展情况。市委常委、常务副市长董金寿，县委书记宁小球等领导陪同考察。2019 年 5 月 16 日九江市政府副市长罗文江来公司考察指导工作，县长邵九思陪同考察。2019 年 4 月 27 日在公司会议室召开江西科苑生物股份有限公司第一届董事会第四次会议及第一届监事会第二次会议，2019 年 5 月 22 日在公司会议室召开江西科苑生物股份有限公司 2018 年年度股东大会。期间分别召开了公司第一届董事会第五次至第八次会议，召开了第一届监事会第三次会议，召开了2019 年第一次、第二次临时股
3、东大会。2019 年 7 月 22 日与深圳港湾大科科技集团有限公司、九江华琦生态农业开发有限公司共同出资设立控股子公司九江芳湖生态农业发展有限公司，注册地为江西省九江市彭泽县，注册资本为人民币 3000万元，其中本公司出资人民币1530万元，占注册资本的51%。2019 年 10 月 22 日通过危险化学品从业单位安全生产标准化二级企业复审。2019 年 2 月 20 日九江市政府彭敏副市长、2019 年 5 月 16 九江市副市长罗文江、2019 年 7 月 3 九江市政府彭启智市长助理等领导来公司考察指导工作，县委副书记、县长邵九思等领导陪同考察。公告编号：2020-016 3 目 录
4、第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一
5、节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科苑生物、公司、本公司、股份公司 指 江西科苑生物股份有限公司 科苑有限、有限公司 指 江西科苑生物药业有限公司 科胜咨询 指 彭泽县科胜技术咨询中心（有限合伙）广德科苑 指 广德科苑化工有限公司 金坛科苑 指 金坛市科苑化工有限公司 群颖化学 指 衢州群颖化学科技有限公司 科扬化工 指 衢州市科扬化工有限公司 曙扬化工 指 浙江曙扬化工有限公司 泊志化工 指 衢州泊志化工科技有限公司 泊熙实业 指 深圳市泊熙实业有限公司 公司章程 指 江西科苑生物股份有限公司章程 股东大会 指 江
6、西科苑生物股份有限公司股东大会 股东会 指 江西科苑生物药业有限公司股东会 董事会 指 江西科苑生物股份有限公司董事会 监事会 指 江西科苑生物股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及公司章程规定的其他人员 三会 指 股东会（大会）、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东会（大会）、董事会、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 基金业协会 指 中国证券投资基金业协会 全国股份转让系统公司
7、指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 挂牌公司律师、大成律师 指 北京大成（深圳）律师事务所 挂牌公司审计机构、会计师、中证天通 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 USD 指 美元 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
8、别及连带责任。公司负责人郭志芳、主管会计工作负责人乔俊及会计机构负责人（会计主管人员）乔俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事
9、王勤波因事未出席董事会，未签署 2019 年年度报告书面确认意见。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 环保风险 公司所处行业属于重污染行业。随着国家环保标准的日趋严格和整个社会环保意识的增强，国家及地方政府可能实施更为严格的环境保护标准，公司有可能需要追加环保投入，从而导致公司的排污治理成本进一步提高，在一定程度上削弱公司的竞争力。同时，公司产品的生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物等污染性排放物，如果处理不当导致环境污染，公司将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的风险，进而严重影响公司的生产经营。受宏观政策和经
10、济波动 影响的风险 公司所处行业下游客户主要处在医药、化工等与国家宏观经济波动较密切相关的行业，受产业政策影响较大。若国家采取紧缩的宏观经济调控政策，会影响到下游行业的发展增速，将会对行业中企业的生产经营产生不利影响。原材料价格波动风险 行业的产品成本受原材料市场波动的影响较大。苯甲醛、氰化钠等原材料是生产扁桃酸的主要原料，上述原材料成本占公司产品总成本比重较高。原材料价格的波动，将直接影响到行业 公告编号：2020-016 6 产品的成本，进而影响行业中企业的经营状况。核心技术人员流失的风险 扁桃酸生产行业属于技术密集型和知识密集型行业。公司作为一家高新技术企业，对核心技术研发团队依赖程度较
11、高，核心技术人员的技术水平与研发能力是公司维系技术优势、研发优势和核心竞争力的关键。公司自成立以来一直坚持以技术研发为核心，高度重视研发体系和研发团队的建设。公司制定了一系列防止核心技术人员流失的制度和措施，核心技术人员团队保持稳定。但如果未来公司薪酬、奖金、股权激励等员工激励措施不能及时到位或缺乏竞争力，发生核心技术人员大量流失，而公司又不能安排适当人选接替或及时补充核心技术人员，将会对公司业务发展造成不利影响。实际控制人控制不当风险 尽管在股份公司成立后，公司股东、董事、监事承诺将规范公司治理，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回避制度，提高内部控制制度的有效性，但公司实际
12、控制人郭志芳直接以及间接控股比例为88.77%，能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策形成有效控制。若公司实际控制人郭志芳利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东利益。公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够规范，内部控制制度不够健全，规范治理意识相对薄弱，存在书面决议保存不完整的情形。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的实施与执行需要经过长期生产经营实践活动的考验，公司治理结构和内部控制体系方可逐步完善。随着公司经营规模不断扩
13、大，业务范围逐渐扩展，内部员工日益增多，将会对公司治理提出更高的要求。公司未来经营实践中存在内部管理不适应发展需要导致的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。高新技术企业税收 优惠政策变动风险 优惠政策变动风险 公司于 2018 年 8 月 13 日获得高新技术企业证书，按 15%的税率缴纳企业所得税。若上述税收优惠政策期满后，公司不再被相关部门认定为高新技术企业，或国家税收优惠政策发生变化，公司将无法继续享受税收优惠政策。因此，公司存在因税收优惠政策变动而对未来经营业绩造成不利影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、
14、基本信息基本信息 公司中文全称 江西科苑生物股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Keyuan Biopharm Co.,Ltd.证券简称 科苑生物 证券代码 873239 法定代表人 郭志芳 办公地址 江西省九江市彭泽县矶山工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘建明 职务 总经理、董事会秘书 电话 0792-5686568 传真 0792-5683858 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省九江市彭泽县矶山工业园沿江一路 16 号 332700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省九江市彭泽县矶山工业园沿江一路 16 号董事会
15、秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 28 日 挂牌时间 2019 年 4 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业”之“C266 专用化学产品制造”之“C2662 专项化学用品制造 主要产品与服务项目 公司主要从事扁桃酸及其衍生物相关产品的研发、生产与销售。扁桃酸又名苦杏仁酸，是一种有机化合物，无色片状或粉末状固体，性质稳定，略有苦杏仁味，易溶于热水、乙醚和异丙醇。可用于头孢羟唑、血管扩张药环扁桃酯、滴眼药羟苄唑、匹莫林等医药的中间体原料，也可做染料中间体和防腐剂。
16、扁桃酸是手性化合物，拥有两种同分异构体，包括 D-扁桃酸和 L-扁桃酸，手性扁桃酸主要用于手性药物中间体。扁桃酸衍生物是指扁桃酸分子结构上苯环的氢原子被其他原子或者官能团取代得到的化合物，公司生产的扁桃酸衍生物主要为卤族原子取代苯环上的氢原子得到的化合物，如邻氯扁桃酸等，还包括其他相关的衍生物。公告编号：2020-016 8 扁桃酸的大部分衍生物亦呈现出手性特征，拥有多种同分异构体。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）61,000,000 股 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭志芳 实际控制人及其一致行动人 郭志芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
17、报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360430571175795E 否 注册地址 江西省九江市彭泽县矶山工业园 否 注册资本 61,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 全秀娟、杨洪顺 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020
18、-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 73,708,170.18 81,815,755.66-9.91%毛利率%53.16%46.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,759,136.01 13,186,432.98 11.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,837,143.69 13,526,109.23 2.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.17%14.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东
19、的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.31%16.77%-基本每股收益 0.24 0.24 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 129,078,915.72 135,736,266.75-4.90%负债总计 8,794,319.35 31,557,634.44-72.13%归属于挂牌公司股东的净资产 119,884,047.04 104,178,632.31 15.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.71 15.20%资产负债率%（母公司）6.82%23.24%-资产负债率%（合并）6.81%23.25%-流动比
20、率 5.99 1.74-利息保障倍数 89.25 26.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,003,549.47 15,481,359.46-9.55%应收账款周转率 4.79 7.34-存货周转率 3.45 5.52-公告编号：2020-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.90%12.96%-营业收入增长率%-9.91%26.21%-净利润增长率%11.55%59.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比
21、例增减比例%普通股总股本 61,000,000 61,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-3、计入当期损益的政府补助 1,259,285.67 4、非流动资产处置损益-194,904.23 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,315.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,084,696.85 所得税影响数 162,704.53 少数股东权益影响额（税后）-48,000.00
22、 非经常非经常性性损益净额损益净额 969,992.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-016 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,619,600.22-应收票据-应收账款-12,619,600.22-应付票据及应付账款 18,421,486.91-应付票据-6,331,6
23、24.00-应付账款-12,089,862.91-财务报表按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知，财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。企业根据以上要求编制了母公司财务报表及合并财务报表 公告编号：2020-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式（一）研发模式 公司的产品研发采取自主研发为主，合作研发为辅的模式开展。公司坚持以市场为
24、导向的研发政策，在新产品研发初期，公司主要进行市场调研，根据市场的反馈情况展开项目策划。同时，结合公司相关技术标准和规范、技能要求、可行性要求、现有产品的文件和数据以及相关法律法规要求，综合考量用户或市场的需求与期望、国家相关标准与规定等有关因素进行研发设计。公司拥有约 30 名全职研发及配套技术人员，被认定为省级企业技术中心和市级工程技术中心。同时公司还与湖南大学就 2-硝基-5-甲基苯甲酸脱羧综合利用技术开发展开了合作，以解决 2-硝基-5-甲基苯甲酸的综合利用问题。（二）采购模式（二）采购模式 公司采购的原材料主要包括苯甲醛、氰化钠、盐酸、二氯乙烷等原材料。公司采购遵从质量优先、价格优先
25、的原则，公司每月会根据预计的市场需求和公司实际签订的采购合同安排采购活动。为确保原材料产品质量，公司加强了对供应商的管理，通过评价供应商的信誉、产品质量、价格、供货周期等服务选择优质供应商。公司采购原材料前会向供应商询价，择优选择供应商并与其签订采购协议，建立长期稳定的合作关系，以确保公司采购的优质和高效。（三）生产模式（三）生产模式 公司采用“接单式生产”和“存货式生产”相结合的柔性生产模式。生产管理负责人根据实际销售情况和市场预测制定产品需求分析，报经总经理审批通过后，由生产管理负责人制定月度生产计划，公司生产部按照生产周期安排具体生产，采购部根据原材料库存情况进行采购，质量控制部门配合生
26、产部进行产品质量监控和检测，检测合格的办理入库手续。（四）销售模式（四）销售模式 在销售方面，公司主要采取直销模式。直销能减少流通环节，能让顾客信息比较直接、迅速地反馈给公司，快速迎合顾客的需要提高销售量。公司制定了灵活有效的营销战略，注重培育市场认知程度，并根据营销政策引导市场发展，在客户中先树立品牌形象，满足不同的消费需求。同时开始将产品推广和品牌推广列为重点，树立产品优势及品牌优势，逐步确立行业领先地位。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否
27、关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-016 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、公司的财务状况 1、资产总额比上年减少了 6,657,351.03 元，较年初下降了 4.90%的增长；2、负债总额为 8,794,319.35 元，较年初降低了 72.13%，资产负债率较低，为 6.81%,公司偿债能力较强。二、公司的经营成果 报告期内：1、营业收入比上年减少 8,107,585.48 元，减少了 9.91%，营业成本比上年度减少 9,237,664.81 元，
28、减少了 21.11%。减少原因：本年销售量减少了 138 吨，相应收入及成本都会减少，另外增值税税率降低导致单位产品成本降低。毛利率比上年增长了 6.65%。营业利润比上年增加了 982,018.35 元，增加了 6.26%。4、净利润增加了 1,523,252.36 元，增加了 11.55%。三、现金流量情况 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少了 9.55%。主要原因：（1）、经营活动现金流入比上年增加了 21.97%。其中销售商品、提供劳务收到的现金增加了 20.75%，收到其他与经营活动有关的现金增加了 89.51%；（2）、经营活动现金流出比上年增加了 31.24%
29、。其中购买商品、接受劳务支付的现金增加了 79.94%。2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少了 62.95%。主要原因：（1）、投资活动现金流入比上年减少了 98.18%，主要是上年收回了以前年度理财产品投资 500万元。（2）、投资活动现金流出比上年减少了 74.78%。主要是固定资产投资比上年减少了 1,152.13 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少了 2.94%。主要是上年股东投入 960 万元以及本年比上年多偿还贷款 600 万元。报告期内，公司不断增强科研投入，注重员工专业素质培养，保证了公司技术开发的自主性和连续性，公司经营业务稳步发展。(二二)财务分析财务分析
30、1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 19,301,928.37 14.95%21,620,210.85 15.93%-10.72%应收票据 4,856,819.42 3.76%-应收账款 11,788,473.48 9.13%12,619,600.22 9.3%-6.59%存货 12,365,857.26 9.58%7,629,721.70 5.62%62.07%投资性房地产-长期股
31、权投资-固定资产 68,990,002.83 53.45%73,801,854.40 54.37%-6.52%在建工程 449,679.43 0.35%-短期借款-10,000,000.00 7.37%-100%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2020-016 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 73,708,170.18-
32、81,815,755.66-9.91%营业成本 34,525,594.35 46.84%43,763,259.16 53.49%-21.11%毛利率 53.16%-46.51%-销售费用 2,079,112.11 2.82%2,572,886.55 3.14%-19.19%管理费用 14,656,400.24 19.88%13,049,330.57 15.95%12.32%研发费用 5,529,155.91 7.50%5,554,071.26 6.79%-0.45%财务费用-47,074.21-0.06%-645,379.88-0.79%92.71%信用减值损失 224,544.18 0.30
33、%-资产减值损失-560,331.70-0.68%100%其他收益 682,285.67 0.93%275,369.84 0.03%147.77%投资收益 7,336.38 0.01%23,493.15 0.03%-68.77%公允价值变动收益-资产处置收益-14,347.96-0.02%100%汇兑收益-营业利润 16,663,276.27 22.61%15,681,257.92 19.17%6.26%营业外收入 1,007,280.99 1.37%374,351.71 0.46%169.07%营业外支出 604,869.81 0.82%1,027,722.87 1.26%-41.14%净利
34、润 14,709,685.34 19.96%13,186,432.98 16.12%11.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：无 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,535,173.91 79,957,867.74-8.03%其他业务收入 172,996.27 1,857,887.92-90.69%主营业务成本 34,354,549.43 42,155,028.72-18.50%其他业务成本 171,044.92 1,608,230.44-89.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元
35、类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%扁桃酸系列 59,274,508.38 80.42%66,771,454.09 81.61%-11.23%其他医药中间体 14,260,665.53 19.35%13,186,413.65 16.12%8.15%公告编号：2020-016 15 按区域分按区域分类分析类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比
36、例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%国内 42,905,915.10 58.21%45,694,735.22 55.85%-6.10%国外 30,629,258.81 41.55%34,263,132.52 41.88%-10.61%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入比上年减少了 90.69%及其他业务成本比上年减少了 89.36%，主要是上年处理了一批剩余的生产不需用原材料。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联
37、关系是否存在关联关系 1 SPICA LABORATORIES PVT LIMITED 7,496,001.74 10.17%否 2 HETERO DRUGS LIMITED 4,219,042.28 5.72%否 3 持诺化工（上海）有限公司 4,044,095.17 5.49%否 4 无锡新中润国际集团中润有限公司 3,746,583.00 5.08%否 5 无锡凯福化工有限公司 3,455,782.72 4.69%否 合计合计 22,961,504.91 31.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%
38、是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南通市天时化工有限公司 5,475,526.4 25.47%否 2 安庆市曙光供销运输有限责任公司 3,463,928.19 16.12%否 3 常州聚群化工有限公司 1,386,359.05 6.45%否 4 湖北科林博伦新材料有限公司 1,346,681.42 6.27%否 5 九江市海源贸易有限公司 1,055,384.57 4.91%否 合计合计 12,727,879.63 59.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,003,549.47
39、 15,481,359.46-9.55%投资活动产生的现金流量净额-3,784,206.41-10,213,090.71 62.95%筹资活动产生的现金流量净额-9,743,369.56 5,009,970.86-294.48%公告编号：2020-016 16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少了 9.55%。主要原因：（1）、经营活动现金流入比上年增加了 21.97%。其中销售商品、提供劳务收到的现金增加了 20.75%，收到其他与经营活动有关的现金增加了 89.51%；（2）、经营活动现金流出比上年增加了 31.24%。其中购买商品、接受劳务支付的现金增加了
40、79.94%。2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少了 62.95%。主要原因：（1）、投资活动现金流入比上年减少了 98.18%，主要是上年收回了以前年度理财产品投资 500 万元。（2）、投资活动现金流出比上年减少了 74.78%。主要是固定资产投资比上年减少了 1,152.13 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少了 2.94%。主要是上年股东投入 960 万元以及本年比上年多偿还贷款 600 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、新增子公司：九江芳湖生态农业发展有限公司（简称“芳湖公司”）（一）财务状况
41、：1、资产总额 5,221,828.86 元;2、负债总额 2,551,500.00 元；3、所有者权益总额2,670,328.86 元。（二）经营成果：公司亏损 329,671.14 元，其中营业外支出 320,000.00 元，公司处于筹建阶段。（三）现金流量：1、经营活动产生的现金流量净额-404,171.14 元；2、投资活动产生的现金流量净额-312,000.00 元；3、筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 元。现金及现金等价物净增加额2,283,828.86 元。子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)表决权比例(%)取得方式 直接 间接 九江芳湖
42、生态农业发展有限公司 九江市彭泽县 九江市彭泽县 果树种植；苗木培育；淡水产品及特种水产品加养殖、加工、销售；蔬菜、农副产品种植、加工、仓储、批发零售；农业生态观光等 51%51%新设 2、处置子公司：湖北科苑生物药业有限公司 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 湖北科苑生物药业有限公司 4,800,000.00 100.00 协议转让 2019-3-20 工商完成变更 82,663.62 零 续上表：公告编号：2020-016 17
43、 子公司名称 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 湖北科苑生物药业有限公司 4,882,663.62 4,8000,000.00 股权转让协议书转让价格 2019 年 3 月 1 日，公司与湖北仙盛科技股份有限公司签订股权转让协议书，将公司持有湖北科苑生物药业有限公司 100%的股权以 480 万元转让给湖北仙盛科技股份有限公司。2019 年 3 月 20 日，湖北科苑生物药业有限公司完成工商变更手续。2 2、
44、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2019 年初资产负债表及
45、2018 年利润表受重要影响的报表项目金额列示如下表：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 12,619,600.22 应收票据 应收账款 12,619,600.22 应付票据及应付账款 18,421,486.91 应付票据 6,331,624.00 应付账款 12,089,862.91 资产减值损失 560,331.70 资产减值损失（损失以“”号填列）-560,331.70（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订），（上述准则
46、以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也 公告编号：2020-016 18 允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
47、金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、应收账款以及特定未提用的贷款承诺。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失计提。对于应收账款采用简化方法，允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。本公司执行新金融工具准则的影响如下：本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行上述新金融工具准则，并自该日起按照新金融工具准则的规定确认、计量和报告本公司的金融工具，变更后的会计政
48、策详见附注三、（九）。执行日前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整，涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。“预期信用损失”模型适用于下列项目：以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 201
49、9 年年初损失准备无重大差异。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司生产的产品质量稳定提升，多年来与主要客户和新增客户都维持了良好关系，市场品牌优势逐步扩大。2、公司加强规范治理，加大应收账款回收力度，提升周转率。3、公司加强新产品研发，为企业持续发展提供源动力。4、公司内部控制较为完善，管理较为规范，制定了切合公司实际的目标和符合公司发展目标、科学、合理的绩效考核和激励机制；从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续发展，具有持续经营能力。5、公司有稳定的销售收入，经营效益较好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利
50、影响的事项，公司持续经营能力良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、环保风险、环保风险 公告编号：2020-016 19 公司所处行业属于重污染行业。随着国家环保标准的日趋严格和整个社会环保意识的增强，国家及地方政府可能实施更为严格的环境保护标准，公司有可能需要追加环保投入，从而导致公司的排污治理成本进一步提高，在一定程度上削弱公司的竞争力。同时，公司产品的生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物等污染性排放物，如果处理不当导致环境污染，公司将面临被国家有关部门处罚、
