1、1 2018 卡联科技 NEEQ：430130 卡联科技集团股份有限公司 Cardunion TechnologyGroup Corp.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记 1、2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让系统正式披露创新层名单，公司继续维持在新三板创新层企业名单。2、2018 年 8 月，中关村高新技术企业证书到期，收到中关村科技园区管理委员会颁发的新的证书。3、2018 年 9 月，卡联科技集团股份有限公司与杭州宗盛智能科技有限公司签署战略合作框架协议，就自动售货机铺设及智慧新零售领域相关业务展开全面合作。4、2018 年 12 月 4 日起，公司股票转让方式变更
2、为集合竞价转让方式。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3333 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3838 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4545 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治
3、理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、卡联科技 指 卡联科技集团股份有限公司 股东大会 指 卡联科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 卡联科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 卡联科技集团股份有限公司监事会 三会 指 卡联科技集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章
4、程、章程 指 卡联科技集团股份有限公司章程 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 会计事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）卡联瑞通 指 北京卡联瑞通商贸有限公司 卡联投资 指 北京卡联投资管理有限公司 全卡付 指 北京全卡付网络科技有限公司 卡联信息技术 指 卡联（天津）信息技术有限公司 卡联技术服务 指 北京卡联技术服务有限公司 飞嘀智慧 指 北京飞嘀智慧交通科技股份有限公司 中付宝 指 北京中付宝信息技术有限公司 安徽云联 指 安徽云联城市交通信息有限公司 安徽万事通 指 安徽省万事通金卡通科
5、技信息服务有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上期、上年 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李兵、主管会计工作负责人姜波及会计机构负责人（会计主管人员）姜波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师
6、事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 我国电子商务行
7、业发展迅速，创新模式不断出现，行业尚未形成相对稳定的竞争格局，市场竞争相当激烈。本行业所从事的业务需要达到一定规模后，才能保持持续的盈利能力，这主要是因为公司的商业模式并非靠单一产品盈利，只有选择丰富的产品线并且规模累积到一定程度，才可以产生较大的效益。2、技术更新及替代风险 本公司的核心技术主要是基于B2B2C商业模式的系统平台，均为自主研发所得，拥有全部的知识产权，公司在该领域技术上较早取得了核心突破，但随着行业竞争的不断加剧，互联网技术的更新换代，公司相关技术存在被替代的风险。3、应收账款无法及时收回的风险 本公司在2018年12月31日应收票据及应收账款余额9,544.69万元，已计提
8、坏账准备2,256.04万元，账面价值7,288.65万元，应收账款金额较大，如果公司对应收账款催收6 不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。4、关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的风险 受市场环境及相关政策的影响，公司易淘客、预付卡、聚合支付等传统业务项目受到大量冲击，本类业务的营业收入有较大程度的萎缩；公司苹果全线产品及其他第三方配件的销售业务，也因市场环境影响在本期业务量减半，收入减少；报告期内，公司对业务做了转型调整，但新业务的开展正在初始阶段，收益效果不明显，2018年度公司业绩亏损
9、较多。根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司出具的2018年度审计报告，公司2018年度累计未分配利润为-69,051,604.51元，未弥补亏损达到实收股本总额的三分之一。5、由创新层调整至基础层的风险 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（简称“分层管理办法”）规定，进入创新层的挂牌公司，应当满足“公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书”的条件；创新层挂牌公司出现“不符合创新层公司治理要求且持续时间达到3个月以上”情形的，自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层。公司原董事会秘书奚芳于2019年2月18日离职
10、。在公司董事会聘任新的董事会秘书之前，暂由董事长李兵先生代为履行董事会秘书职责。截至本公告披露日，公司尚未聘任持有全国股转系统董事会秘书资格证书的董事会秘书。如果公司在规定期限内未能聘任符合上述条件的人员担任公司董事会秘书，公司将构成“不符合创新层公司治理要求且持续时间达到3个月以上”的情形，公司存在将被由创新层直接调整至基础层的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 卡联科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Cardunion TechnologyGroup Corp.,Ltd 证券简称 卡联科技 证券代码 4301
11、30 法定代表人 李兵 办公地址 北京市海淀区中关村东路财智国际大厦 A 座三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李兵 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 电话 010-60606001-8009 传真 010-60606001-8002 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村东路 18 号财智国际大厦 A 座三层 邮编：100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总裁办办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 2 月 17 日 挂牌时间 2012 年 7 月 12 日 分层情况
12、 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司专业从事线下移动电子商务,以移动智能终端为载体，整合各行业服务资源及线下社区商业网点，通过首创的 B2B2C商业模式，以及自主知识产权的运营管理服务平台，实现线上线下融合的社区平台服务，为中小企业提供精准营销及推广服务，8 以及完整高效的应用解决方案，使社区居民享受到安全、方便的消费服务体验。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）134,772,780 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李兵 实际控制人及其一致行动人 李兵 四、四、注册情况注册
13、情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108785525789J 否 注册地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 1号楼 A-305 否 注册资本（元）134,772,780 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华东里 8 号院中海广场中楼 2001 室 联系电话：010-88086040 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕瑞青、周溢 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六
14、、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 1、公司董事会于 2019 年 2 月 18 日收到董事会秘书奚芳女士递交的辞职报告，奚芳辞职后，不再担任公司其他任何职务。在新任董事会秘书就职前，将由董事长李兵先生代为履行董事会秘书职责，公司将尽快聘任具备股转系统董秘资格的董事会秘书。具体内容详见公司于 2019 年 2 月 18 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定信息披露平台 上披露的的 董事会秘书辞9 职公告（公告编号：2019-005）。2、根据中国证监会及全国股份转让系统的相关要求及规定，公司与海通证券股份有限公司签署关于解除及其的协议
15、；并与大同证券签订卡联科技集团股份有限公司与大同证券有限责任公司关于全国股份转让系统持续督导之协议书，由大同证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。上述协议中均已约定自全国股转公司出具无异议函之日生效。本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第三届董事会第八次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议表决通过。全国股转系统于 2019 年 1 月 24 日向我司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，上述协议正式生效，由大同证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。公司本次变更持续督导主办券商的行为不会对公司的生产经营活动造成任何风险和影响，亦不会对公司股价产
16、生任何影响。内容详见公司于 2019 年 1 月 25 日在全国股转系统指定信息披露平台（）上发布的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-004）。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,131,702.48 138,474,363.46-55.13%毛利率%-3.48%28.50%-归属于挂牌公司股东的净利润-93,433,873.70-69,304,260.92 34.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-91,524,419.00-69,34
17、9,483.61 31.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.22%-14.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.72%-14.85%-基本每股收益-0.69-0.51 35.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 361,824,975.69 473,948,797.58-23.66%负债总计 22,718,266.20 41,408,181.56-45.14%归属于挂牌公司股东的净资产 339,056,783.55 432,490,65
18、7.25-21.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 3.21-21.50%资产负债率%（母公司）9.46%8.36%-资产负债率%（合并）6.28%8.74%-流动比率 11.10 8.34-利息保障倍数-456.08-53.99-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,272,014.00-25,749,710.32-63.99%应收账款周转率 0.79 1.50-存货周转率 4.77 7.24-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 11 总资产增长率%-23.66%-15
19、.19%-营业收入增长率%-55.13%-0.04%-净利润增长率%34.82%810.31%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 134,772,780.00 134,772,780.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-27,240.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）142,877.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,025,092.43 非经常性损益合计
20、非经常性损益合计-1 1,909909,454.70454.70 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -1 1,909909,454.70454.70 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会会计政策变更计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述会计差错更正等追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据
21、 0.00-应收账款 84,622,839.21-应收票据及应收账款-84,622,839.21 应收利息 0.00-12 应收股利 48,000.00-其他应收款 86,355,676.62 86,403,676.62 应付票据 0.00-应付账款 5,938,744.30-应付票据及应付账款-5,938,744.30 其他应付款 3,570,168.69 3,570,168.69 管理费用 34,763,206.80 29,636,602.87 研发费用-5,126,603.93 注：公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2
22、01815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。相关议案已经公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议审议通过，仍需提交股东大会审议。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于 2019 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露了 2018 年年度业绩快报公告（公告编号 2019-006）。年度报告中披露的财务数据与
23、该公告中披露的财务数据部分存在差异，经预测的公司营业利润为-89,505,025.96 元，经审计的营业利润为-91,436,911.85 元，差异幅度低于 10%；经预测的公司利润总额为-91,414,480.66 元，经审计的利润总额为-93,319,126.53 元，差异幅度低于 10%；经预测的公司归属于挂牌公司的净利润为-91,529,244.16 元、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-89,709,613.46 元，经审计的归属于挂牌公司的净利润为-93,433,873.70 元、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-91,354,301.23 元，差异幅度
24、低于 10%；经预测的归属于挂牌公司股东的所有者权益为 340,968,747.34 元，经审计的归属于挂牌公司股东的所有者权益 339,056,783.55 元，差异幅度低于 10%。公司原披露的总资产为 317,620,231.12 元，经审计的总资产为 361,824,975.69 元，差异幅度为12.22%，达到 10%以上，主要由合并抵消错误导致：公司的母子公司核算基本上只通过其他应收款核算，存在多家公司账面为负数的情况，公司原披露的业绩快报中在合并抵消过程中抵消了两次，后续进行了调整，因此导致审计后公司总资产为 361,824,975.69 元，高于原预测总资产，差异幅度达到10%
25、以上。公司于 2019 年 4 月 26 日及时披露了2018 年年度业绩快报修正公告（公告编号：2019-008）。公司年度报告中披露的财务数据与公司修正后披露的财务数据不存在差异。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：卡联科技是一家集科研、推广、运营、维护服务为一体的高科技现代化服务型企业，提供面向社区及细分行业的消费链、供应链和线下便民等产品服务，以及小微商户业务运营管理与行业解决方案的科技型企业。公司自主研发并享有完全知识产权的新零售移动电子商务综合管理平台、多渠道管理平台、商圈业务系统平台、供应链金融及业务系统平台、会员营
26、销管理平台、管理平台、手机支付业务管理平台、互联网支付业务管理平台、聚合支付业务管理平台，公司拥有百余项软件著作权，经过多年的行业沉淀，卡联科技已成为国内经验丰富的线下移动电子商务服务运营商。卡联科技继续坚持并不断深化独创的B2B2C 商业模式。随着电子商务经济的发展，新的零售模式也随之迸发，从而公司翻开了新的发展篇章。针对小微企业的发展趋势，公司从信息技术平台建设到供应链资源整合，从营销服务创新到小微金融产品创新，从医疗健康服务创新到交通服务创新，不断深入理解业务问题，已经形成了完整的解决方案。公司原有易淘客、预付卡、聚合支付等传统项目虽然持续经营，但因受市场环境的大量冲击，本类业务的营业收
27、入及经营利润均有较大程度的萎缩。对此公司持续战略转型，以深耕智慧社区为主，项目拓展在智慧城市、智慧社区、新零售、新农业、节能环保、电子商务创新融合等领域寻找机会，项目服务以技术服务为主，运营服务为辅。逐步完善智慧社区服务建立社区生态圈，同时围绕公司主营业务发展，不断向运营服务转型。本报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至本报告披露之日，公司商业模式亦未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、平台优势：公司与安徽云联城市交通信息有限公司已签订长期合作协议并做好战略部署。合肥市交通运管部门与安徽云联深度合作，合署办公并提供政策及资金支持。目前安徽云联承建的网络约车平台已经基本竣
28、工；其在出租车网络运营支撑管理的优势地位已经凸显，在合肥市具有合约期内的独占优势。2、客户资源优势：公司开展新零售业务，目标客户多为“批量小、数量多”的较分散的客户群体，公司继续以“以小微企业核心需求为导向”为理念，通过完善现有平台产品和产品创新，在线下移动电子商务领域建立了完整的解决方案。同时在智慧交通领域、消费链领域等行业领域，与众多知名的企业建立长期战略合作关系。3、战略优势：公司目前业务类型有所转变，依托这些年来积累的庞大的活跃交易的用户群体，制定了有别于同行业的竞争战略。公司侧重于通过前期的用户积累，增强用户粘性，快速扩大在行业内的市场占有率，从而推动公司交易等高毛利业务发展。在新零
29、售业务成熟后，在公司多年来积累客户14 的为数百家小微企业提供平台支撑和服务支撑的基础上，将会继续提供线下支付业务，既维持了原有业务又保证了新业务在行业内的发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本报告期，公司资产总额为 36,182.50 万元，较本期期初减少 11,212.38 万
30、元，减少 23.66%；本期负债总额为2,271.83万元，较本期期初减少1,868.99万元，减少45.14%；本期净资产总额33,910.67万元，较本期期初减少 9,343.39 万元，减少 21.60%；本期营业收入 6,213.17 万元，较上年同期减少7,634.27 万元，减少 55.13%；本期净利润为-9,343.39 万元，较上年同期减少 2,412.96 万元，减少34.82%。本年度是公司业务转型的特殊时期，因市场环境、政策变化等因素的影响，传统业务营业收入及经营利润均有较大幅度下降，新业务前期市场投入成本较高，且市场认可需要一定的周期，致使本年度营业收入与净利润较预期
31、差距比较大。本年度内，随着消费需求的不断提高，市场线上线下会加快融合步伐，传统产业在国家倡导的互联网+的带动下也加入其中，商业社区化服务市场成为主流。报告期内公司在新零售、智慧交通、智慧健康、便民服务几个领域持续投入运作。其中，新零售业务的拓展已初见成效，与北京、上海、安徽、山东、辽宁、吉林等多个省份资源方达成合作或合作意向；在智慧交通领域随着国家对汽车电子标识应用技术的不断推进，智慧交通系统扮演了重要角色，公司协合作伙伴共同研究智慧交通系统的解决方案，并参与多地交通项目投标。(二二)行业情况行业情况 1、环境趋势 随着技术的迅猛发展，互联网用户使用习惯正在发生改变，企业对互联网应用也更加注重
32、效果，企业与用户之间的沟通变得更加便捷，未来为企业提供的互联网服务正在向着整合化、标准化、移动化、数据化的趋势发展。15 （1）互联网服务整合化。随着互联网的高速发展和快速普及，企业对互联网应用的需求也越来越多，越来越复杂，单一的互联网营销或软件开发服务等将无法满足企业客户日益多元化的需求。为适应市场变化、维护市场地位，公司也将逐步整合各类互联网应用服务产业链节点，向整合式服务商发展。（2）互联网服务标准化。在互联网快速普及的时代，越来越多的企业实体主动或被动地开始加大互联网的应用力度，以应对用户向互联网转移的消费习惯，互联网的各类应用或是专业服务会逐渐成为企业运营的标准配置。这种普遍性的需求
33、，将有力地推动互联网服务的标准化和产品化。（3）互联网服务数据化。企业进行互联网转型升级，目的主要是应对传统消费人群向互联网的迁移，需要解决在面对海量的信息和用户规模下如何有效地将品牌和产品推送给需要的人群，以及如何利用互联网工具提升企业自身的管理、运营效率并降低成本。而未来的互联网技术、特别是大数据应用将会帮助企业在有限的投入下实现利益最大化。借助于大数据概念，通过互联网技术对外收集和分析、挖掘消费数据，对内采集分析人力、资源、管理等各方面的数据，通过整合企业内部和外部的数据不断优化企业管理和提升营销效果，让有限的企业资源达到最大化的利用。未来企业的内外经营成果均可以通过数据形式得以展现，互
34、联网服务的数据化将成为一种趋势，也是互联网服务行业争夺市场的重要武器，而这主要还是依靠互联网技术平台工具，技术手段是其核心要素。2、业务发展方向 我国从事智慧停车场管理系统的企业数量众多，绝大部分企业在行业经验、研发能力、市场营销、售后服务及项目管理等方面有一定实力。其次，来自于行业外部的变革和竞争。智慧停车场管理系统行业大品牌企业并不多，但行业之外有自主研发实力和有智能识别技术企业不少，这将既有利于产业升级，但也可能加大竞争力。新零售是以互联网技术为基础，以大数据为导向，充分进行供应链整合，线上线下综合销售的商业模式。具体又可以分为无人售货、综合门店、便捷连锁、无人货架等等不同模式。新零售以
35、更贴近客户为宗旨，在各类型场景满足客户需求，从销售端带动生产端，提高产品附加值。并通过大数据、先进科技、专业设备及严格的流程把控，整合供应链管理，降低成本和风险，从而在不超出市场定价的前提下实现较高毛利。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,607,285.30 0.44%23,762,866.56 5.01%-93.24%应收票据及应收账款 72,886
36、,511.52 20.14%84,622,839.21 17.85%-13.87%存货 811,367.91 0.22%26,164,837.35 5.52%-96.90%16 投资性房地产-长期股权投资 32,075,492.11 8.86%24,575,492.11 5.19%30.52%固定资产 1,863,129.55 0.51%3,767,744.96 0.79%-50.55%在建工程-短期借款 10,000,000.00 2.76%22,000,000.00 4.64%-54.55%长期借款-预付款项 9,110,468.79 2.52%13,184,500.83 2.78%-30
37、.90%其他应收款 63,088,420.76 17.44%86,403,676.62 18.23%-26.98%其他流动资产 104,649,044.37 28.92%111,405,360.31 23.51%-6.06%可供出售金融资产 14,900,000.00 4.12%14,900,000.00 3.14%0.00%长期应收款 33,140,528.38 9.16%36,950,347.75 7.80%-10.31%无形资产 20,086,587.83 5.55%30,889,958.23 6.25%-34.97%开发支出 7,455,028.56 2.06%7,455,028.56
38、 1.57%0.00%长期待摊费用 151,110.61 0.04%2,251,365.09 0.48%-93.29%应付票据及应付账款 2,148,395.30 0.59%5,938,744.30 1.25%-63.82%预收款项 138,134.48 0.04%7,450,743.32 1.57%-98.15%应付职工薪酬 2,221,073.70 0.61%2,286,878.96 0.48%-2.88%应交税费 489,157.14 0.14%122,023.65 0.03%300.87%其他应付款 7,721,505.58 2.13%3,570,168.69 0.75%116.28%
39、资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期“货币资金“较上年同期减少 2,215.56 万元，减少比例 93.24%，其主要原因：一是本期银行借款较上年同期减少 1200 万元；二是本期营业外支出增加了 208.71 万元；三是公司增加了长期股权投资 750 万元导致。2、本期“存货”较上年同期减少了 2,535.35 万元，减少比例 96.90%，其主要原因：一是公司 2017年购进的苹果全线产品及其他第三方配件商品完成销售，库存减少 2,495.49 万元；二是本期较上期减少智能终端商品 11.60 万元；三是本期较上期减少物料 28.01 万元。3、本期“长期股权投资”较
40、上年同期增加了 7,500,000.00 元，增加比例 30.52%，其主要原因：公司 2016 年出资 750 万元投资参股安徽省万事通金卡通科技信息服务有限公司，计入“其他流动资产”科目，2018 年，因工商变更，将该笔投资款转入“长期股权投资”科目，导致本期“长期股权投17 资”较年同期增加 750 万元。4、本期“固定资产”较上年同期减少 190.46 万元，减少比例是 50.55%，其主要原因：一是本期公司根据经营业务及会计核算准则，正常计提折旧 122.27 万元；二是本期公司处置一批固定资产，净值 54 万元。5、本期“短期借款“较上年同期减少 1,200 万元，减少比例是 54
41、.55%，其主要原因：公司本期根据实际经营情况及资金使用计划，减少了银行借款导致。6、本期“预付款项“较上年同期减少 407.40 万元，减少比例是 30.90%，其主要原因：一是因为今年公司没有大额项目，不需要预付；二是因为公司加速业务进展，完成前欠货款、服务项目。7、本期“无形资产”较上年同期减少 1,080.34 万元，减少比例是 34.97%，其主要原因：一是本期新增累计摊销 453.67 万元，二是本期新增无形资产减值准备 626.33 万元。公司本期无形资产主要有 POS 终端应用管理系统、易淘客平台系统、智能终端销售管理系统、e 购易管理系统、孵化园 APP软件等 94 项无形资
42、产（软件著作权），因受行业政策、技术更新换代等因素影响，经北京中勤永励资产评估有限公司责任公司以 2018 年 12 月 31 日为基准日，采用收益法对公司无形资产进行了合理评估，无形资产发生减值 626.33 万元。8、本期“长期待摊费用”较上年同期减少 210.03 万元，减少比例是 93.29%，其主要原因：本期正常摊销产生 210.03 万元。9、本期“应付票据及应付账款”较上年同期减少 379.03 万元，减少比例是 63.82%，其主要原因是公司 2018 年支付了上期北京某科技股份有限公司应付设备款 380 万元导致。本期也新增了一些应付款，但金额较小。10、本期“预收款项”较上
43、年同期减少 731.26 万元，减少比例是 98.15%，主要原因：公司 2017年较 2016 年增加了合作方采购第三方配件商品款 619.35 万元，并在 2018 年完成该项目结转收入所致。11、本期“应交税费”较上年同期增加 36.71 万元，增加比例是 300.87%，主要原因是本期增值税增加较多，主要系 2018 年审计调整补提与安徽云联第四季度应收账款相应的销项税 43 万元导致。12、本期“其他应付款”较上年同期增加 415.13 万元，增加比例是 116.28%，主要原因：本期代理商保证金增加了 52.28 万元，代理商机具保证金增加 15.53 万元，其他应付款（机具损坏维
44、修费及服务费等）增加了 337.38 万元导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 62,131,702.48-138,474,363.46-55.13%营业成本 64,292,110.46 103.48%99,003,504.07 71.50%-35.06%18 毛利率%-3.48%-28.50%-管理费用 14,130,773.46 22.74%29,636,602.
45、87 21.40%-52.32%研发费用 26,226,502.24 42.21%5,126,603.93 3.07%411.58%销售费用 22,252,506.97 35.82%44,345,637.32 32.02%-49.82%财务费用 162,046.68 0.26%1,169,632.11 0.84%-86.15%资 产 减 值 损失 26,501,459.89 42.65%28,649,395.01 20.69%-7.50%其他收益-10,000.00 0.01%-投资收益 89,824.00 0.14%-23,199.78-0.02%-487.18%公 允 价 值 变动收益-资
46、 产 处 置 收益-27,240.02-0.04%18,400.01 0.01%-248.04%汇兑收益-营业利润-91,436,911.85-147.17%-69,635,160.36-50.29%31.31%营业外收入 206,641.74 0.33%57,868.29 0.04%257.09%营业外支出 2,088,856.42 3.36%28,921.83 0.02%7,122.42%净利润-93,433,906.53-150.38%-69,304,302.15-50.05%34.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期“营业收入”较上年同期减少 7,634.27 万元，减少比
47、例为 55.13%，其主要原因是：受市场环境及相关政策的影响，公司易淘客、预付卡、聚合支付等传统业务项目受到大量冲击，本类业务的营业收入有较大程度的萎缩；公司苹果全线产品及其他第三方配件的销售业务，也因市场环境影响在本期业务量减半，收入减少。报告期内，公司对业务做了转型调整，但新业务的开展正在初始阶段，收益效果不明显。2、本期“营业成本”较上年同期减少 3,471.14 万元，减少比例为 35.06%，其主要原因是：（1）营销平台成本降低：报告期内，因受市场环境及相关政策的影响，公司传统业务萎缩，成本降低；（2）销售商品成品降低：公司采购苹果全线产品及其他第三方配件的销售业务业务量也较上年同期
48、大幅降低，导致成本降低。（3）研发运营成本降低：报告期内，公司研发项目较上年同期减少较多，导致研发成本较上年同期大幅降低。3、本期“管理费用”较上年同期减少 1,550.58 万元，减少比例为 52.32%，其主要原因：一是本期为适应新的经营管理需求，公司进行了裁员，职工薪酬大幅减少；二是本期处置部分固定资产和部分固定资产已计提减值准备，致使“折旧费”大幅减少；三是公司上年同期对办公场地进行了装修，19 发生装修费用 165.20 万元，本期不涉及装修事宜；四是公司本期人员减少，同时公司加强了对各项费用的审批及控制，行政费用大幅减少，同时公司招待费、交通费、通讯费等都比上年同期有所减少。4、本
49、期“研发费用”较上年同期增加 2,109.99 万元，增加比例为 411.58%，其主要原因是：本年较上年同期研发模式发生改变主要以委托研发为主，新增同仁堂相关系列产品项目（本期投入703.60 万元）、早康复管理软件项目（本期投入 336.62 万元）。卡联电商平台系统管理项目较去年（504.62 万元）增加研发投入 398.44 万元，同时公司在易淘客和商圈平台系统管理项目上研发投入也较上年同期加大。5、本期“销售费用”较上年同期减少 2,209.31 万元，减少比例为 49.82%，其主要原因是：报告期内，因受市场环境及相关政策的影响，公司传统业务萎缩，相应宣传推广费用降低，同时公司采取
50、了积极有效地成本控制措施，减少传统业务方面的人员冗余，本期销售人员薪酬、房屋物业费、交通费、通讯费、行政费用、招待费用相应减少。6、本期“财务费用”较上年同期减少 100.76 万元，减少比例为 86.15%，其主要原因是：公司本期根据实际经营情况及资金使用计划，减少了 12,000,000.00 元银行借款,导致其利息支出减少。7、本期“投资收益”较上年同期增加 11.30 万元，增加比例为 487.18%，其主要原因是：可供出售金融资产中北京飞嘀智慧交通科技股份有限公司发生投资收益 89,824.00 元导致。8、本期“营业利润”较上年同期减少 2,180.18 万元，减少比例为 31.3
