1、 1 2018 年度报告 佳瑞高科 NEEQ:832244 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司（Ping Ding Shan Jia Rui Hi-tech Industrial Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年公司取得由中华人民共和国国家知识产权局授权通过并颁发 15 项实用新型专利证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六
2、节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、佳瑞高科 指 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司 公司章程 指 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司章程 三会 指 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法
3、 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 瑞欣实业 指 平顶山瑞欣实业有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 天星资本 指 北京天星资本投资管理股份有限公司 贝特尔、贝特尔药业 指 河南贝特尔药业有限公司 誉丰小贷 指 平顶山市新城区誉丰小额贷款股份有限公司 天牛山农林牧 指 平顶山天牛山农林牧开发有限公司 佳瑞特进出口 指 佳瑞特进出口贸易有限公司 瑞和物资 指 平顶山市瑞和物资贸易有限公司 文豪贸易 指 平顶山文豪贸易有限公司 佳瑞特实业 指 河南省佳瑞特实业有限公司 亚太事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）医药中间体 指 已经经过加工，制成药理活
4、性化合物前仍需进一步加工的中间产品。M4 指 亚胺培南母核用原料 M5A 指 亚胺培南母核 M8 指 亚胺培南粗品 4-AA 指 4-乙酰氧基氮杂环丁酮，是一种重要的医药中间体原料 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢宝宝、主管会计工作负责人韩东
5、方及会计机构负责人（会计主管人员）常跃军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风
6、险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、研发风险 医药中间体行业属于高新技术行业，对于生产工艺、质量控制有着较高的要求，提高研发能力既有助于企业适应瞬息万变的市场情况，又有助于企业提高产量和质量，增强产品核心竞争力。目前，国内医药中间体企业普遍研发投入较少、创新能力薄弱，在一些关键性技术上缺乏支撑，制约了产业纵深发展的能力，难以完全适应市场更新换代的节奏并满足相关标准。2、环境保护政策变动的风险 医药中间体在生产过程中可能产生污水、废气和废物，只有经过了适当的处理确保无毒无害后才能对外排放，这要求生产企业在“三废”治理方面做出相应的投入。环保标准的不断提高和相
7、应法律法规的持续完善，医药中间体企业在环保治理上的投入将逐年增加。6 3、原材料供应的风险 医药中间体行业的上游行业为基础化工行业，原材料价格与石油价格存在较大的关联性。近年来，随着全球石油市场的价格波动，基础化工产品的采购价格也存在一定的波动性。若原材料价格上涨幅度超过行业内企业的消化能力，将导致经营成本的增加，从而降低行业内企业的盈利能力。4、主要客户较为集中的风险 报告期内，公司对前五名客户的销售金额为 3,413.52 万元，占营业收入的 97.01%，占比较高，公司存在主要客户集中风险。5、公司主要生产经营场地的风险 公司的生产经营场地虽然已被国土部门划定为独立的工矿用地，并支付了村
8、民的土地补偿款，但尚未办理土地招拍挂手续，仍将面临生产经营场地不稳定的相关风险。6、对外担保风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司存在 6 项对外担保，其中部分担保已逾期或涉及诉讼。若被担保人无法偿还借款，公司可能因承担担保责任而偿付相关债务，会对公司造成不利影响。7、涉诉风险 报告期内，公司存在较多诉讼案件，涉案金额合计 2,344.43万元。根据已生效的判决和调解情况，公司存在承担一定经济损失的风险。8、实际控制人变动风险 公司控股股东、实际控制人谢秋欣持有佳瑞高科的股份数量为 5,360 万股，已经全部被司法冻结或质押；如果谢秋欣持有公司股份不能及时解除质押或司法冻结状态，可
9、能导致谢秋欣失去公司控股股东、实际控制人地位。9、资金占用风险 公司报告期内存在关联方资金占用行为。截至 2018 年 12 月31 日，公司对文豪贸易的委托贷款 1,485.15 万尚未收回，佳瑞特进出口、瑞和物资剩余未退回货款分别为 323.40 万元和 92.38万元。如果上述企业不能偿还委托贷款、不能及时归还欠款，会将导致公司利益受到损害。10、公司 2018 年度审计报告被出具保由于亚太事务所无法获取充分适当的审计证据确定公司应 7 留意见的风险 收新乡市德维贸易有限责任公司货款 487.00 万元交易金额的真实性和剩余款项可收回性；公司与平顶山市帮达担保有限公司诉讼借款纠纷尚未按调
10、解书履约完毕，其最终影响具有不确定性亚太事务所对公司 2018 年财务报告出具保留意见的审计报告。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司 英文名称及缩写 Ping Ding Shan Jia Rui Hi-tech Industrial Co.,Ltd.证券简称 佳瑞高科 证券代码 832244 法定代表人 谢宝宝 办公地址 河南省平顶山市郏县李口乡王辛庄村 1000 米 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林琳琳 职务 董事会秘书 电话 0375-7375897 传真
11、0375-5335566 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省平顶山市湛河区湛南路 26 号院/467000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 25 日 挂牌时间 2015 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-26 主要产品与服务项目 亚胺培南母核用原料、亚胺培南母核、亚胺培南粗品、环酸等系列产品的生产和销售。销售：化工产品（不含危险化学品）；对外贸易。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）98,000
12、,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢秋欣 实际控制人及其一致行动人 谢秋欣 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410400689718249J 否 注册地址 河南省平顶山市郏县李口乡王辛庄村 1000 米 否 注册资本（元）98,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 狄民权
13、、王振军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,183,744.85 36,253,363.34-2.95%毛利率%27.65%30.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,251,208.20-27,779,214.04 108.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,68
14、9,966.79-6,901,976.33 75.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.72%-19.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.29%-4.78%-基本每股收益 0.02-0.28-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 175,361,549.08 166,135,111.52 5.55%负债总计 45,798,589.97 36,591,324.28 25.16%归属于挂牌公司股东的净资产 129,562,959.11 129,543,78
15、7.24 0.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.32 0.00%资产负债率%（母公司）25.76%22.03%-资产负债率%（合并）26.12%-流动比率 3.16 3.58-利息保障倍数 1.93-22.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,574,528.09 39,971.28 3,839.15%应收账款周转率 2.23 1.97-存货周转率 5.84 2.81-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.55%-15.05%-营业收入增长率%-
16、2.95%4.16%-净利润增长率%108.10%-383.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 98,000,000 98,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 30,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2,977,242.67 对外委托贷款取得的损益 1,019,066.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,614.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,940,694.99 所得税影响数 少
17、数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,940,694.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收帐款 15,396,638.31 15,396,638.31-应收票据 900,000.00 900,000.00-应收票据及应收账
18、款-16,296,638.31-应收利息 1,214,161.39-应收股利-其他应收款 9,446,472.61 10,660,634.00-固定资产清理-固定资产 3,798,883.76 3,798,883.76-应付票据-应付账款 828,106.27 828,106.27-应付票据及应付账款-828,106.27-应付股利-应付利息 382,800.00 382,800.00-其他应付款 443,724.59 826,524.59-管理费用 5,598,679.61 3,520,887.33-研发费用-2,077,792.28-利息费用-1,171,871.78-利息收入-587.8
19、9-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于将碳青霉烯类基础化学品、精细化学品等原材料及维生素原料加工成为医药中间体、原料药的研发生产企业，现已形成包含研发、生产、销售在内的一体化经营模式。2017 年 8 月公司又申请了六项实用新型专利，2018 年获得由中华人民共和国国家知识产权局授权通过并颁发 15 项实用新型专利证书。截至 2018 年 12 月 31 日，公司共拥有 21 项实用新型专利，并且是河南省唯一一家培南类医药中间体工程技术研究中心；公司主要为一些大型医药生产企业和贸易商提供培南类医药中间体产品和环酸产品。公
20、司一直遵循“生产围绕销售、销售围绕市场”的原则开拓业务，环酸产品和碳青霉烯类的亚胺培南等系列医药中间体产品构成公司营业收入和营业利润主要来源。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司实现营业总收入 35,183,7
21、44.85 元，同比降低了 2.95%；净利润为 2,251,208.20 元，较去年增长了 30,030,422.24 元。截至报告期末，公司资产总额为 175,361,549.08 元，较期初增长了 5.55%；净资产为 128,562,959.11 元，较期初增加 0.01%。报告期内，公司营业收入较去年略有下降，但整体生产经营情况良好，报告期末净利润实现了扭亏为盈的局面。公司将再接再厉，不断优化生产工艺，积极进行技术创新，提升产品的竞争力和影响力，巩固及加强原有的客户，并不断地拓展销售市场，确保公司业绩持续增长。14 (二二)行业情况行业情况 公司处于 CMO 产业的商业化阶段，具有一
22、定的化工属性，主要为下游医药企业提供关键中间体和API 生产。医药中间体行业发展受下游化学原料药和化学药品制剂的发展影响显著。从我国化学原料药和化学药品制剂的发展情况来看，近年来我国化学原料药和化学药品制剂制造业整体呈现一致的稳步上升发展态势。2017 年我国化学原料药和化学要求药品制剂制造行业的市场规模分别达到了 5,108.06 亿元和7,657.95 亿元。结合影响我国医药制造行业发展的各因素分析可知，未来几年我国化学原料药和药品制剂行业仍将保持增长态势。而下游药品市场的前景看好，必将推动上游医药中间体的走强。并且随着我国人口老龄化现象的加剧，未来国内对相关药物的需求也将呈逐年上升的趋势
23、，国内医药中间体企业将从医药行业市场快速发展中受益。中国已经是原料药中间体出口大国，同样也是化学原料药的生产大国。医药中间体生产厂商是属于精细化工，必然会存在相应的污染风险。根据有关环保部门的统计数据显示，国内制药工业总产值不足全国 GDP 的 3%，但是污染排放总量却达到了 6%。而在各类药品中，以维生素、青霉素等代表品种为主的原料药属高污染、高耗能产业，对大气、水域的污染尤为严重。工艺落后的制药企业将承担高额的治污成本和监管压力，以生产高污染、高耗能、低附加值产品（如青霉素、维生素等）为主的传统制药企业将面临加速淘汰。坚持工艺创新、开发绿色制药技术已成为医药中间体行业未来发展方向。(三三)
24、财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 901,516.05 0.51%853,525.83 0.51%5.62%应收票据与应收账款 26,843,166.05 15.31%16,296,638.31 9.81%64.72%存货 4,239,642.30 2.42%4,477,038.94 2.69%-5.30%投资性房地产 长期股权投资 107,956,121.68
25、61.59%110,626,514.87 66.59%-2.41%固定资产 10,293,903.49 5.87%3,798,883.76 2.29%170.97%在建工程 15 短期借款 9,900,000.00 5.65%11,000,000.00 6.62%-10.00%长期借款 9,000,000.00 5.13%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款 应收票据与应收账款年末数较年初数变化较大的原因是 2018 年度往来业务款项以票据结算较多。2、固定资产 固定资产变化较大的原因是报告期内购买了原来租赁的厂房及附属物。2.2.营业情况营业情况分析分析
26、(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 35,183,744.85-36,253,363.34-2.95%营业成本 25,455,069.96 72.35%25,209,590.11 69.54%0.97%毛利率%27.65%-30.46%-管理费用 3,590,312.02 10.20%3,520,887.33 9.71%1.97%研发费用 2,367,506.09 6.73%2,077,792.28 5
27、.73%13.94%销售费用 374,444.37 1.06%217,189.42 0.60%72.40%财务费用 1,535,523.25 4.36%1,245,821.40 3.44%23.25%资产减值损失 2,739,349.50 7.79%2,723,007.20 7.51%0.60%其他收益-投资收益-438,356.86-1.25%-6,620,925.67-18.26%93.38%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,552,119.45-4.41%-5,726,389.89-15.80%72.90%营业外收入 3,007,722.67 8.55%500,33
28、0.01 1.38%501.15%营业外支出 187,002.07 0.53%22,489,609.67 62.03%-99.17%净利润 2,251,208.20 6.40%-27,779,214.04-76.63%108.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 销售费用较上期增涨了 72.40%，一是因为销售人员的工资发放标准提高；二是运费较去年增加了 16 76.86%。2、营业利润 营业利润较上期增加较大主要原因是利润构成中对联营企业的投资亏损较上期减少了 6,182,568.81元。3、营业外收入 营业外收入较去年增加的主要原因是对上年度计提预计负债中的 2,977,2
29、42.67 元由于结案予以冲回。4、营业外支出 营业外支出较去年减少是因为上年度对涉诉事项计提了预计负债 2230.30 万元。5、净利润 净利润较去年增加较多主要原因：一是本年度来自联营企业的投资亏损较去年减少了 6,182,568.81元，二是上年度对涉诉事项计提了预计负债 2230.30 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,118,654.14 34,043,004.34-2.72%其他业务收入 2,065,090.71 2,210,359.00-6.57%主营业务成本 24,063,387.6
30、7 24,235,035.72-0.71%其他业务成本 1,391,682.29 974,554.39 42.80%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%培南类产品 1,099,870.32 3.13%12,660,632.52 34.92%环酸 33,035,292.98 93.89%21,382,371.82 58.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：根据市场情况，环酸产品的需求量大，利润空间较高，为满足
31、客户需求，加大了环酸产品的生产量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 浙江圣达生物医药股份有限公司 20,958,517.37 59.57%否 2 安徽圣达生物医药有限公司 9,114,242.44 25.90%否 3 杭州科兴生物化工科技有限公司 2,962,533.17 8.42%否 4 新乡海滨药业有限公司 1,046,024.17 2.97%否 5 山东新时代药业有限公司 53,846.15 0.15%否 合计合计 34,135,163.30 97.01%-(4)(4
32、)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东越兴化工有限公司 6,350,654.35 26.97%否 2 宁波荣鑫达化学品有限公司 3,966,873.00 16.85%否 3 潍坊瑞海化工有限公司 3,322,703.85 14.11%否 4 河南省利得源化工有限公司 2,174,729.43 9.24%否 5 内蒙古瑞达泰丰化工有限责任公司 2,139,961.59 9.09%否 合计合计 17,954,922.22 76.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项
33、目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,574,528.09 39,971.28 3,839.15%投资活动产生的现金流量净额-7,683,080.00 5,468,730.82-240.49%筹资活动产生的现金流量净额 6,237,349.55-5,393,215.53 215.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本年度销售货物货款回款期限较去年缩短，增加了经营活动现金流入金额。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内购买了原来租赁的厂房及附属物，导致投资活动的现金净流量较上期变动较大。3、筹资活动产生的现金流量净
34、额 报告期内增加了 900 万元的银行贷款，使得筹资活动的现金净流量较上期变动较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司主要参股公司有：18 1、平顶山市新城区誉丰小额贷款股份有限公司，成立于 2013 年 5 月 8 日，佳瑞高科投资占比 40.00%；誉丰小贷 2018 年度实现收入 270,000.00，净利润-302,368.14 元，总资产 113,418,282.84 元；公司按投资比例 40%确认投资收益-120,947.25 元。2、平顶山天牛山农林牧开发有限公司，成立于 2012 年 4 月 16 日，佳瑞高
35、科投资占比 40.00%；天牛山农林牧 2018 年度未实现收入，净利润-432,326.68 元，总资产 91,566,462.69 元；公司按投资比例 40%确认投资收益-172,930.67 元。3、河南贝特尔药业有限公司，成立于 2014 年 9 月 18 日；公司占比 19.19%。贝特尔 2018 年度营业收入发生额237,606.83元，净利润-752,886.63元，资产总计257,244,459.41元；公司按实际出资比例19.19%确认投资收益-144,478.94 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司有一项委托贷款：通过中国农业银行
36、股份有限公司平顶山分行向平顶山文豪贸易有限公司委托贷款 2,000 万元，期限为2015.12.25-2016.12.24，截至报告期末，剩余 1,485.15 万元未收回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：1、新乡市德维贸易有限责任公司是我公司 2017 年新开发客户，并且也不存在关联关系，公司对其销售手续完善，报告期内，已收回 45 万元。经与该客户沟通，剩余销售款项预计 2019 年可以全部收回。2、公司对平顶山市帮达投资担保有限公司诉讼借款纠纷尚未按调解书履约完毕，其中借款纠纷1,425.20 万元大股东谢
37、秋欣同意承诺对此借款给公司造成的损失由其本人完全承担；并且目前平顶山市帮达投资担保有限公司已冻结谢秋欣超过借款本身金额的股票，预计不会对公司造成经济损失。公司与平顶山市帮达投资担保有限公司另外 56.64 万元的连带责任借款纠纷，由于金额较小，目前已与谢秋欣充分沟通，谢秋欣承诺由此事项对公司造成的损失由其本人承担。截至 2019 年 4 月 24 日，谢秋欣已偿还平顶山市帮达投资担保有限公司 40 万元借款，公司会继续督促相关人员尽快履行还款义务，保证公司利益不受损失。19 监事会就非标准审计意见的说明：监事会对报告中保留意见事项涉及的内容进行了核查，认为公司董事会对相关事项的说明，客观地反映
38、了该事项的实际情况，该审计报告也客观公正的反映了公司 2018 年的财务状况、经营成果和现金流量，公司监事会对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审计报告和公司董事会针对保留意见事项所做的说明无异议。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，详见附注五、（一）。(七七)合
39、并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、2018 年 2 月 28 日，公司投资新设平顶山市佳瑞高科商贸有限公司，投资比例为 100%，自该日起，公司将其纳入合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，为实体经济发展做出了积极贡献，始终将社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会发展。三、三、持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司继续保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司融资渠道通畅，还款信誉良好，不存在融资和无法偿债风
40、险；公司拥有多项产品技术专利，销售渠道通畅并且成熟；经营管理层及核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、客户关系及行业前景良好。公司在 2019 年度将续提升公司的管理和治理能力，确保质量体系得到有效的执行；积极开拓和完善销售渠道，提升人力管理和绩效管理等，实现公司的经营计划和目标。20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、研发风险 医药中间体行业属于高新技术行业，对于生产工艺、质量控制有着较高的要求，提高研发能力既有助于企业适应瞬息万变的市场情况，又有助于企业提高产量和质量，增强产品核心竞争力。目前，
41、国内医药中间体企业普遍研发投入较少、创新能力薄弱，在一些关键性技术上缺乏支撑，制约了产业纵深发展的能力，难以完全适应市场更新换代的节奏并满足相关标准。只有通过研发不断改进流程工艺，选用更优的合成方法和更经济高效的催化剂，才能不断降低产品成本，使产品更具有市场竞争力。公司一直注重加大研发力度，不断提高产品质量，降低产品成本，使产品更有竞争力。2、环境保护政策变动的风险 医药中间体在生产过程中可能产生污水、废气和废物，只有经过了适当的处理确保无毒无害后才能对外排放，这要求生产企业在“三废”治理方面做出相应的投入。环保标准的不断提高和相应法律法规的持续完善，医药中间体企业在环保治理上的投入将逐年增加
42、。2017 年，公司已将燃煤锅炉更换为燃气锅炉，降低了环保保护政策变动带来的风险，并且加大环保及检测投入，确保“三废”达标排放。3、原材料供应的风险 医药中间体行业的上游行业为基础化工行业，原材料价格与石油价格存在较大的关联性。近年来，随着全球石油市场的价格波动，基础化工产品的采购价格也存在一定的波动性。若原材料价格上涨幅度超过行业内企业的消化能力，将导致经营成本的增加，从而降低行业内企业的盈利能力。鉴于原材料供应的风险，公司已积极增加供应商，采用询价对比多元化采购，降低原材料采购成本，从而降低因原材料供应引起的风险。4、主要客户较为集中的风险 报告期内，公司对前五名客户的销售金额为 3,41
43、3.52 万元，占营业收入的 97.01%，占比较高，公 21 司存在主要客户集中风险。因此在公司未来的发展中，继续加强对新客户新市场的开发，减少公司客户较为集中的风险。5、公司主要生产经营场地的风险 本公司主要生产经营场所系河南省佳瑞特实业有限公司在其承租郏县李口镇王辛庄村委及村民组租赁的集体土地建设的厂房及其附属设施，公司于 2018 年 2 月自河南省佳瑞特实业有限公司购得上述厂房及其附属设施。2016 年 1 月 12 日郏国土资函20165 号“郏县国土资源局关于土地规划用途查询的复函”该宗土地规划用途为独立工矿用地，但土地尚未办理招拍挂手续，公司仍将面临生产经营场地不稳定的相关风险
44、。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已向郏县李口乡王辛庄村村民支付征地补偿款 2,624,400.00 元。公司已购买该厂房及其附属设施，该宗土地已被国土部门划定为工矿独立用地,相关土地手续正在办理中，可以消除租赁厂房带来的经营场地不稳定的风险。6、对外担保风险 截至报告期末，公司存在 6 项对外担保，其中部分担保已逾期或涉及诉讼。若被担保人无法偿还借款，公司可能因承担担保责任而偿付相关债务，会对公司造成不利影响。公司将尽力解决逾期担保的事项，酌情考虑对外提供担保，降低对外担保风险。7、涉诉风险 报告期内，公司存在较多诉讼案件，涉案金额合计 2,344.43 万元。根据已生效的判决
45、和调解情况，公司存在承担一定经济损失的风险。2018 年度，公司涉诉案件已经结案两起，涉案金额减少了 1,566.70 万元，公司将继续加强对涉诉案件的处理，保障公司权益不受损失。8、实际控制人变动风险 公司控股股东、实际控制人谢秋欣持有佳瑞高科的股份数量为 5,360 万股，已经全部被司法冻结；其中 4,000 万股已被设置质押。如果谢秋欣持有公司股份不能及时解除质押或司法冻结状态，可能导致谢秋欣失去公司控股股东、实际控制人地位。公司将督促实际控制人谢秋欣偿还涉诉债务款项，尽快解除股份冻结的风险。9、资金占用风险 22 公司报告期内存在关联方资金占用行为。截至2018年12月31日，公司对文
46、豪贸易的委托贷款1,485.15万尚未收回，佳瑞特进出口、瑞和物资剩余未退回货款分别为 323.40 万元和 92.38 万元。如果上述企业不能偿还委托贷款、不能及时归还欠款，会将导致公司利益受到损害。公司将进一步加大占用资金的清收力度，及时清收关联方占用资金。10、公司 2018 年度审计报告被出具保留意见的风险 由于亚太事务所无法获取充分适当的审计证据确定公司应收新乡市德维贸易有限责任公司货款487.00 万元交易金额的真实性和剩余款项可收回性；公司与平顶山市帮达担保有限公司诉讼借款纠纷尚未按调解书履约完毕，其最终影响具有不确定性亚太事务所对公司 2018 年财务报告出具保留意见的审计报告
47、。新乡市德维贸易有限责任公司是我公司 2017 年新开发客户，并且也不存在关联关系，公司对其销售手续完善，报告期内，已收回 45 万元。经与该客户沟通，剩余销售款项预计 2019 年可以全部收回。截至公告日，谢秋欣已偿还平顶山市帮达投资担保有限公司 40 万元借款，公司会继续督促相关当事人尽快履行还款义务，保证公司利益不受损失。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其
48、关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(三)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(五)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 五.二.(七)是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存
49、在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请人申请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末占期末净资产净资产比例比例%是否是否形成形成预计预计负债负债 临时公告临时公告披露披露时间时间 平顶山市帮达投资担保有限公
50、司 公司、佳瑞特实业、誉丰小额、刘华炜 借款纠纷 14,252,000.00 11.00%否 2017年1月11日 刘东岭（康红梅）公司、谢秋欣、张春旭 借款纠纷 2,000,000.00 1.54%是 2017年1月11日 马留功 公司、谢秋欣 借款纠纷 2,550,000.00 1.97%是 2017 年 6 月 6 日 李雪霞 公司、谢秋欣、李建亚、刘华炜、李玲 借款纠纷 4,000,000.00 3.09%是 2017年6月20日 平顶山市帮达公司、佰瑞农林、誉丰小贷、借款纠纷 642,300.00 0.50%是 2017年6月28日 24 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公
