1、 1 2018 年度报告 欣泰 3 NEEQ:400067 丹东欣泰电气股份有限公司 DANDONG XINTAI ELECTRIC CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 9 月 10 日收到丹东市中级人民法院（简称“法院”）送达的民事裁定书【（2018）辽 06 破申 5-1 号】，法院裁定公司进入破产重整程序，法院于同日指定了北京大成律师事务所作为重整管理人。（详见公司于2018 年 9 月 13 日发布的关于法院裁定受理公司重整申请并指定管理人的特别风险提示公告，公告编号：2018-065 号）。公司于 2018 年 9 月 27 日收到丹东中院送达的(
2、2018)辽 06 破 5-1 号 辽宁省丹东市中级人民法院公告。公司根据该公告发布了债权申报的相关信息公告（详见公司于 2018 年 9 月 28 日发布的丹东欣泰电气股份有限公司关于债权申报的公告，公告编号：2018-067 号）。根据中华人民共和国企业破产法的有关规定，公司已进入重整程序，如不能在法律规定的时限内提交重整计划、重整计划未得到债权人会议表决通过且人民法院未予强制批准或公司不能执行重整计划，公司有被人民法院终止重整程序并宣告破产清算的风险。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会
3、计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、欣泰电气 指 丹东
4、欣泰电气股份有限公司 整流器公司、有限公司 指 公司前身丹东整流器有限公司 辽宁欣泰、控股股东 指 辽宁欣泰股份有限公司 欣泰科技 指 丹东欣泰电气科技有限公司 Coherix 指 美国 Coherix Inc.TMC 指 意大利 TMC Italia S.p.A.欣泰香港 指 欣泰香港投资管理有限公司 欣泰科惠力、合资公司 指 丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司 变压器 指 变压器是利用电磁感应原理来改变交流电压的装置，它可将一种电压转换成相同频率的另一种电压，是发、输、变、配电系统中的重要设备之一。环氧树脂浇注干式变、干式变压器 指 环氧树脂浇注指用低粘度、液态无溶剂双酚 A 环氧树脂混合物
5、，在真空状态下浇注到变压器线圈中；干式变压器指依靠空气对流进行冷却，铁心和绕组不浸渍在绝缘油中的变压器。干式变压器有三种形式：开启式、封闭式和浇注式（用环氧树脂或其它树脂浇注），本招股说明书中的干式变压器均指环氧树脂浇注干式变压器。油浸式变压器 指 指依靠变压器油作冷却介质，铁心和绕组浸渍在绝缘油中的变压器。电压等级较低的油浸式变压器主要应用于配电网，简称油浸式变压器。箱式变电站 指 又叫预装式变电站。外壳是用金属或彩钢板等材料做成的箱体，内部由高压配电装置、电力变压器、低压配电装置和电能计量装置组合在一个箱体内的无人值守的供电用的成套设备，它可代替有人值守的变电站。电抗器 指 产生电感并能阻
6、碍电路中电流、电压变化的电器。电抗器按用途分为：串联电抗器、并联电抗器、限流电抗器、消弧线圈、滤波电抗器等。电力电容器 指 能储存电路或电力系统中电能（电荷）的电器，简称电容器。其主要用途为：补偿无功功率，以提高功率因数；提高电力系统的静、动态稳定性，以加长送电距离和增大输送能力。常见的接线方式有串联、并联两种。电容器成套装置 指 电容器组和相应的一次和二次配套设备组成的装置。交流滤波电容器成套装置 指 用以吸收电网的高次谐波，改善电网供电质量并兼做补偿系统无功功率的交流滤波成套装置。TBBZ 指 柱上式并联电容器补偿成套装置。整流设备 指 能把交流电变成直流电的设备，工业用的直流电源大部分都
7、是由交流电通过整流而得到的。磁控并联电抗器、MCSR 指 英文全称为 MagneticallyControlledShuntReactor，是一种可以连续调节的磁阀式并联电抗器（或称磁控 5 式可控并联电抗器）。MCSR 型 SVC、磁控电抗器成套装置 指 磁控并联电抗器型动态无功补偿装置。磁控电抗器、MCR 指 英文全称为 MagneticallyControlledReactor，是一种可以连续调节的磁阀式电抗器，也称磁阀式连续可调电抗器或磁控电抗器。智能电网 指 即电网的智能化，也被称为电网 2.0，它是建立在集成的、高速双向的基础上，通过先进的传感和测量技术、先进的设备技术、先进的控制
8、方法以及先进的决策支持系统技术的应用，实现电网的可靠、安全、经济、高效、环境友好和使用安全的目标，其主要特征包括自愈、激励和包括用户、抵御攻击、提供满足 21世纪用户需求的电能质量、容许各种不同发电形式的接入、启动电力市场以及资产的优化高效运行。特高压 指 在我国，特高压是指交流 1,000 千伏及以上和直流正负 800 千伏以上的电压等级。报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
9、实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘桂文、主管会计工作负责人张雅莉及会计机构负责人（会计主管人员）张雅莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否
10、 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 破产清算风险 公司于 2018 年 9 月 10 日被丹东市中院裁定进入破产重整程序,如不能在法律规定的时限内提交重整计划、重整计划未得到债权人会议表决通过且人民法院未予强制批准或公司不能执行重整计划，公司有被人民法院终止重整程序并宣告破产清算的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 丹东欣泰电气股份有限公司 英文名称及缩写 DANDONG XINTAI ELECTRIC CO
11、.,LTD 证券简称 欣泰 3 证券代码 400067 法定代表人 刘桂文 办公地址 丹东市振安区东平大街 159 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张雅莉 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0415-4139135 传真 0415-4139111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 丹东市振安区东平大街 159 号 118006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 25 日 挂牌时间 2017-11-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公
12、司管理型行业分类）制造业 主要产品与服务项目 制造、加工、销售：电力电容器及成套装置，组合式变电站，干式变压器，油浸式变压器，特种变压器，高低压电器，整流设备，高低压配电柜，消弧线圈，电气部件，硅钢片，电磁线，矿用电器产品，变压器配件，变压器附件；电器设备安装；经营货物及技术进出口；房屋租赁，道路普通货物运输。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）171,557,218 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 辽宁欣泰股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 温德乙、一致行动人刘桂文、蔡虹 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一
13、社会信用代码 91210600701593478Q 否 注册地址 丹东市振安区东平大街 159 号 否 注册资本（元）171,557,218 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕桂霞、王兴杰 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要
14、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,113,823.81 41,880,676.31-56.75%毛利率%26.61%-11.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-456,889,560.69-138,601,505.62-229.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-191,257,108.10-115,470,053.93-65.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,464.96%-51.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-613.24
15、%-42.98%-基本每股收益-2.66-0.81-229.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 249,402,079.58 636,837,693.91-60.84%负债总计 504,784,739.95 435,802,679.19 15.83%归属于挂牌公司股东的净资产-258,328,610.03 195,952,927.78-231.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产-1.51 1.14-231.83%资产负债率%（母公司）174.39%68.96%-资产负债率%（合并）202.40%68.43%-流动比率 29.7
16、9%105.70%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,529,737.13 18,615,800.44-145.82%应收账款周转率 12.20%12.21%-存货周转率 35.94%84.64%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-60.84%-21.13%-营业收入增长率%-56.75%-70.36%-净利润增长率%-225.91%11.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17
17、1,557,218 171,557,218 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-19,744.52 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,891,641.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 7 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害
18、而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期 11 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
19、性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-271,504,349.95 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-265,632,452.59 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -265,632,452.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上
20、上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 17,574,035.64 16,772,373.83 45,226,509.02 45,052,393.20 应收票据及应收账款 288,401,035.45 263,747,488.96 402,407,730.77 379,692,184.28 预付款项 136,913,859.73 87,643,555.98 116,421,114.97 79,698,041.24 其他应收款 85,147,558.23 30,863,564.72 66,720,842.09 21,201,75
21、6.71 存货 43,144,951.28 45,221,498.90 67,575,864.26 69,652,411.88 流动资产合计 572,153,896.70 445,220,938.76 699,763,208.59 596,707,934.79 固定资产 103,827,924.43 103,872,513.02 116,097,485.88 116,142,074.47 在建工程 10,000,000.00 10,000,000.00 长期待摊费用 364,409.53 4,364,409.53 608,251.95 6,608,251.95 非流动资产合计 197,572,
22、166.56 191,616,755.15 214,699,615.17 210,744,203.76 12 资产总计 769,726,063.26 636,837,693.91 914,462,823.76 807,452,138.55 短期借款 195,163,504.60 195,108,445.12 251,790,591.86 251,735,532.38 应付票据及应付账款 62,604,809.37 62,958,809.37 80,503,071.99 80,857,071.99 应交税费 811,153.59 936,926.14 1,440,127.10 1,565,899
23、.65 其他应付款 33,866,382.26 132,597,964.85 12,104,332.09 93,261,776.02 流动负债合计 323,984,634.93 421,202,930.59 364,798,749.82 446,380,906.82 负债合计 338,584,383.53 435,802,679.19 377,128,368.12 458,710,525.12 其他综合收益 2,367,715.97 2,897,748.79 9,231,766.39 9,761,799.21 未分配利润 60,492,565.91-170,144,131.92 157,580
24、,248.73-31,542,626.30 归属于母公司股东权益合计 426,059,592.79 195,952,927.78 530,011,326.03 341,418,483.82 股东权益合计 431,141,679.73 201,035,014.72 537,334,455.64 348,741,613.43 负债和股东权益总计 769,726,063.26 636,837,693.91 914,462,823.76 807,452,138.55 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 企业在面对严峻的市场经济下行环境的条件
25、下，对国内和国际市场进行了系统的行业分析和市场需求研判，制订了国内稳市场和国际拓业务的总体经营方案，全年的经济增长点和未来企业的兴奋点主要定位在国际市场的新兴业务拓展上。积极稳健的实现了对美国科惠力有限公司的海外投资，通过上述投资，促使双方公司共同在辽宁省丹东市成立了中外合资公司，并获得了美国科惠力有限公司产品和品牌在亚洲区的无偿使用和销售权，中外合资公司获得了美国科惠力有限公司全部专利技术的无偿使用权。海外并购工作的实施，助推了企业进入高端智能行业领域，同时通过海外并购实现了域外市场、技术、人才的资源共享。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是
26、否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，在遇国家整体经济下行的压力之下，公司上下群策群力应对挑战，实现销售收入 1811.38 万元，上缴税金 320.79 万元。截止 2018 年 12 月末，公司资产总额 2.49 亿元，比上年减少 3.88 亿元；资产负债率 202.4%，比上年增加 133.97%；所有者权益-2.55 亿元，比上年减少
27、4.56 亿元；每股净资产-1.49 元，比上年降低 2.66 元。公司报告期内营业收入 1811.38 万元，比上年同期下降 56.75%；费用8018.67 万元，较上年同期同比增长 4.25%；营业利润-18750.16 万元，较上年同期同比减少 62.06%；净利润-45902.57 万元，较上年同期同比减少 225.91%；经营活动现金流-852.97 万元，较上年同期同比减少 145.82%；归属于母公司净利润-45688.96 万元，比上年同期减少 229.64%。(二二)行业情况行业情况 我国农网改造、特高压、超高压直流输电等工程的建设，带动了输配电设备行业的快速发展，经过近年
28、的发展我国逐渐向智能电网全面建设阶段布局。输配电及控制设备制造产业是与电力工业密切相关的行业，受国民经济影响较大，也是国民经济发展重要的装备工业，担负着为国民经济、国防事业以及人民生活电气化提供所需的各种各样的电气设备的重任。近年来我国电力工业的长期发展潜力为输配电及控制设备制造企业提供了广阔的发展空间。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,230,
29、622.64 3.30%16,772,373.83 2.63%-50.93%应收票据与应收账款 35,384,587.62 14.19%263,747,488.96 41.42%-86.58%存货 28,754,972.51 11.53%45,221,498.90 7.10%-36.41%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 53,768,523.55 21.56%23,937,877.30 3.76%124.62%固定资产 90,081,162.58 36.12%103,872,513.02 16.31%-13.28%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00
30、%短期借款 168,255,134.12 67.46%195,108,445.12 30.64%-13.76%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：因企业自 2018 年 9 月 10 日起，进入破产重整阶段，对所有债权债务进行重整所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,113,823.81-41,880,676.31-5
31、6.75%营业成本 13,293,012.17 73.39%46,855,057.60 111.88%-71.63%毛利率%26.61%-11.88%-管理费用 59,789,411.70 330.08%42,021,810.68 100.34%42.28%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 6,658,934.54 36.76%13,632,248.32 32.55%-51.15%财务费用 13,738,352.61 75.84%21,260,703.91 50.76%-35.38%资产减值损失 116,467,487.95 642.98%37,254,057.42 88.95%212.
32、63%其他收益 5,891,641.88 32.53%4,008,852.00 9.57%46.97%投资收益-303,628.26-1.68%696,884.27 1.66%-143.57%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0%资产处置收益 19,744.52 0.11%133,045.39 0.32%-85.16%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-187,501,603.50-1,035.13%-115,700,502.44-276.26%62.06%15 营业外收入 624,717.04 3.45%353,789.49 0.84%76.58%营业外支出 272,148,811
33、.51 1,502.44%25,495,835.34 60.88%967.42%净利润-459,025,697.97-2,534.12%-140,842,548.29-336.29%225.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：因企业自 2018 年 9 月 10 日起，进入破产重整阶段，对所有债权债务进行重整所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,038,666.69 39,366,734.44-59.26%其他业务收入 2,075,157.12 2,513,941.87-17.45%主营业务成本 1
34、1,983,906.65 44,306,715.72-72.95%其他业务成本 1,309,105.52 2,548,341.88-48.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%节能型铁芯 0.00%5,730,426.57 13.68%箱体 0.00%341,038.07 0.81%电容器及成套装置 0.00%346,385.80 0.83%磁控电抗器及成套装置 11,111.11 0.06%0.00%限流电抗器 100,161.36 0.55%486,3
35、24.78 1.16%树脂浇注干式变压器 7,284,238.74 40.21%8,254,144.01 19.71%油浸式电力变压器 124,297.12 0.69%18,667,228.50 44.57%智能箱式变电站 69,189.50 0.38%400,283.58 0.96%3D 视觉检测系统 7,270,749.75 40.14%5,140,903.13 12.28%技术服务费 1,178,919.11 6.51%0.00%合计 16,038,666.69 88.54%39,366,734.44 94.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变
36、动的原因：因企业自 2018 年 9 月 10 日起，进入破产重整阶段，对所有债权债务进行重整所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大庆中丹风力发电有限公司 26,714,924.55 43.85%否 2 丹东市互感器有限公司 5,842,039.52 9.59%否 16 3 国网辽宁省电力有限公司 4,423,739.88 7.26%否 4 长春龙源电力设备有限公司 3,988,494.12 6.55%否 5 满洲里联众木业有限责任公司 3,538,000.00 5.81%否
37、 合计合计 44,507,198.07 73.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 营口电力设备有限公司 1,552,439.02 11.31%否 2 丹东市先达建筑工程有限公司 752,600.00 5.48%否 3 德国 SGB 637,692.78 4.64%否 4 沈阳诚桥科技开发有限责任公司 530,240.00 3.86%否 5 上海江天高分子材料有限公司 380,706.21 2.77%否 合计合计 3,853,678.01 28.06%-3.3.现金流
38、量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,529,737.13 18,615,800.44-145.82%投资活动产生的现金流量净额-11,749.13-35,596.41 66.99%筹资活动产生的现金流量净额-2,095.51-20,080,062.16 99.99%现金流量分析现金流量分析：因企业自 2018 年 9 月 10 日起，进入破产重整阶段，对所有债权债务进行重整所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司丹东欣泰电气科技有限公
39、司，主要经营地丹东，注册地丹东，业务性质生产销售，直接持股 100.00，取得方式 100.00，子公司辽宁欣泰电气科技有限公司，主要经营地丹东，注册地丹东，业务性质销售和技术咨询，直接持股 100.00，取得方式 100.00，子公司丹东欣泰软件科技有限公司，主要经营地丹东，注册地丹东，业务性质销售和技术咨询，直接持股 100.00，取得方式 100.00，子公司丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司，主要经营地丹东，注册地丹东，业务性质销售和技术管理，直接持股 51.00，取得方式 51.00，子公司欣泰香港投资管理有限公司，主要经营地香港，注册地香港，业务性质投资管理，直接持股 100.00，
40、取得方式 100.00，子公司欣泰美国控股有限责任公司，主要经营地美国，注册地美国，业务性质投资管理，间接持股 100.00，取得方式 100.00，子公司欣泰美国投资有限责任公司，主要经营地美国，注册地美国，业务性质投资管理，间接持股 100.00，取得方式 100.00。子公司丹东欣泰科惠力自动化设备有限公司，少数股东的持股 49%，本年归属于少数股东的损益-2,136,137.31，年末少数股东权益余额 2,945,949.63。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就
41、非标准审计意见的说明：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了保留审计意见的报告，对此董事会表示理解，报告符合中国注册会计师审计准则等相关法律法规的规定，谨慎反映了公司的财务状况，董事会将采取有效措施，尽快消除上述不确定因素对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策的变更 本会计期间无重要会计政策变更。（2）会计估计的变更 本着更加合理、客观、公允的反映公司资产状况和经营成果，参照同行业应收账款项坏账计提比例，公司根据企业会计准则等相关规定，对应收款项的坏账准备的计
42、提比例进行变更。变更经董事会批准自 2018 年 1 月 1 日起施行，应收账款及其他应收款坏账准备计提比例变更前后对比情况见下表：账龄 变更前计提比例（%）变更后计提比例（%）1 年以内（含 1 年，下同）5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 30 3-4 年 30 50 4-5 年 50 80 5 年以上 100 100 （2）、前期差错更正）、前期差错更正（1）追溯重述法 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间 报表项目名称 累积影响数 补记以前年度结息及扣款支出 董事会批准 货币资金-801,661.81 往来款项的调整 董事会批准 应收票据及应收账款-24,6
43、53,546.49 18 预付款项-49,270,303.75 其他应收款-54,283,993.51 应付票据及应付账款 354,000.00 预收款项-1,938,000.00 其他应付款 98,731,582.59 存货调整 董事会批准 存货 2,076,547.62 在建工程调整项目 董事会批准 在建工程-10,000,000.00 长期待摊费用 4,000,000.00 固定资产的盘盈 董事会批准 固定资产 44,588.59 短期借款变化 董事会批准 短期借款-55,059.48 应交税费的调整 董事会批准 应交税费 125,772.55 合计影响未分配利润 未分配利润-230,6
44、36,697.83 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 因欣泰意大利有限责任公司于 2016 年清算注销，从合并范围中剔除。(八八)企业社会责任企业社会责任 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 由于公司从创业板退市，在全国股转系统挂牌，对公司形象造成了较大的负面影响，公司面临的经营环境发生了重大变化，生产经营大幅萎缩，公司产品市场急剧下降，营业收入及利润大幅下降，净利润大幅亏损，主要银行账户被查封、存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，经营环境及财务状况持续严重恶化，目前仍处于持续恶化趋势
45、，上述情形可能对公司持续经营产生重大影响。公司于 2018 年 9 月 10 日被丹东市中院裁定进入破产重整程序,如不能在法律规定的时限内提交重整计划、重整计划未得到债权人会议表决通过且人民法院未予强制批准或公司不能执行重整计划，公司有被人民法院终止重整程序并宣告破产清算的风险。19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司于 2017 年 6 月 23 日收到深圳证券交易所关于公司股票终止上市的决定，自 2017 年 7 月 17 日起，公司股票交易进入退市整理期。退市整理期届满的次一交易日即 201
46、7 年 8 月 28 日，深圳证券交易所对公司股票予以摘牌。于 2017 年 11月 6 日起，在全国中小企业股份转让系统挂牌。由于公司从创业板退市，在全国股转系统挂牌，对公司形象造成了较大的负面影响，公司面临的经营环境发生了重大变化，生产经营大幅萎缩，公司产品市场急剧下降，营业收入及利润大幅下降，净利润大幅亏损，主要银行账户被查封、存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，经营环境及财务状况持续严重恶化，目前仍处于持续恶化趋势，上述情形可能对公司持续经营产生重大影响。上述事项导致公司的持续经营能力存在重大不确定性。公司针对上
47、述问题已经拟定了以下应对的改善措施：1、争取获得银行借款展期，债转股，降低有息负债。2、对客户应收款项予以催收，提前收回资金。3、加大市场销售力度，改善销售环境，提高公司产品收入。4、剥离不良资产，提前收回资金。5、减员增效，裁减与生产经营无关的富裕人员，降低管理成本。积极引入新的投资者，通过注入新的资本金改善公司资金状况，扩展业务范围。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司于 2018 年 9 月 10 日收到丹东市中级人民法院（简称“法院”）送达的民事裁定书【（2018）辽 06 破申 5-1 号】，法院裁定公司进入破产重整程序，法院于同日指定了北京大成律师事务所作为重
48、整管理人。（详见公司于 2018 年 9 月 13日发布的关于法院裁定受理公司重整申请并指定管理人的特别风险提示公告，公告编号：2018-065 号）。公司于 2018 年 9 月 27 日收到丹东中院送达的(2018)辽 06 破 5-1 号辽宁省丹东市中级人民法院公告。公司根据该公告发布了债权申报的相关信息公告（详见公司于 2018 年 9 月 28 日发布的丹东欣泰电气股份有限公司关于债权申报的公告，公告编号：2018-067 号）。根据中华人民共和国企业破产法的有关规定，公司已进入重整程序，如不能在法律规定的时限内提交重整计划、重整计划未得到债权人会议表决通过且人民法院未予强制批准或公
49、司不能执行重整计划，公司有被人民法院终止重整程序并宣告破产清算的风险。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产
50、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在
