1、吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 1 2018 年度报告 金沙数控 NEEQ:832882 吉林省金沙数控机床股份有限公司 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 ）2018 年 4 月，公司参加上海 CCMT 中国数控机床展览会，公司生产的产品得到了一致好评。2018 年 12 月，长春市电视台来我司就制造业发展进行访谈，了解我司十年间的技术升级、产业结构变化、理念发展规划！）2018 年 9 月，公司在重庆设立子公司重庆克来智能科技有限公司，注册资本2500万元。截至
2、 2018 年底，吉林省金沙数控机床有限公司拥有 27 项国家专利，国内整体市场占有率达到 45%，主导产品全自动刹车盘生产线国内自动化市场占有率 80%以上。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及
3、利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金沙数控、公司、股份公司 指 吉林省金沙数控机床股份有限公司 公司控股股东、实际控制人 指 菅齐 金锐投资 指 吉林省金锐投资有限公司 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司
4、 会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京浩天安理律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东会 指 吉林省金沙数控机床股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省金沙数控机床股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省金沙数控机床股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 达利模具 指 长春市达利模具有限公司 金杉家政 指 长春市金杉家政有限公司 公司法 指 现行中华人民共和国公司法
5、证券法 指 现行中华人民共和国证券法 NSK 指 日本精工株式会社（NSK LTD.）成立于 1916 年，主要开发与生产各类轴承，产品广泛销售于工程机械、机床、汽车、冶金、矿山、石油、机械、电力、铁路等行业。FANUC 指 FANUC 公司，成立于 1956 年，中文名称发那科，是日本一家专门研究数控系统的公司，是世界上最大的专业数控系统生产厂家。北京发那科机电有限公司是由北京机床研究所与日本 FANUC 公司于 1992 年共同组建的合资公司，专门从事机床数控装置的生产、销售与维修。报告期内，北京发那科为公司数控系统供应商。SIEMENS 指 西门子股份有限公司，创立于 1847 年，是全
6、球电子电气工程领域的领先企业。车削 指 车床加工是机械加工的一部份，主要用车刀对旋转的工件进行车削加工，是机械制造和修配工厂中使用最广的一类机床加工。铣削 指 铣削指使用旋转的多刃刀具切削工件，是高精度的加工方法。报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 年 31 日 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责
7、人菅齐、主管会计工作负责人谢永涛及会计机构负责人（会计主管人员）谢永涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称
8、重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 补缴社会保险的风险 截至报告期末，公司共有员工 87 名，公司共为 84 名员工缴纳了社会保险，3 名员工未缴纳社会保险。到 2018 年 12 月 31 日未缴纳社会保险的 3 名员工中包括：2 名退休返聘员工，1 名员工由于工作流动性比较大，办理社保变更手续较复杂，自愿放弃，公司将其社保应缴纳扣除部分与其工资一并发放。现公司已经按照劳动法、社会保险法等法律法规的规定规范社保缴纳，积极扩大社保覆盖面。不排除被社会保险管理部门要求补缴员工未缴纳的社会保险。公司现有股东承诺，如社保机构追征相关社会保险，现有股东按持股比例承担。生产用厂房搬迁的风险 从 2
9、016 年起公司租赁厂房合同签订方式为一年一签。目前，公司已与长春市朝阳开关厂续签了房屋租赁协议，租赁位于长春市绿园区长白公路 1.5 公里处原车家小学（朝阳开关厂院内）面积 10,449.00 平方米的厂房（地址未变，面积增大），用于仓储、机械制造生产，租赁期限为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。该宗土地为国有土地出让的工业用地，土地使用权归厂房出租方长春市朝阳开关厂所有。长春市朝阳开 关 厂 于 2013 年 12 月 30 日 取 得 该块 使用 面 积 为 12,349.00 平米的工业用地的使用权，并于同日取得土地使用权证书，但不具备合法产权证书。不
10、排除存在被拆除的风险，会对公司的生产经营造成一定影响。公司实际控制人已出具承诺，如在租赁期内因厂房拆除导致公司生产厂房搬迁的，由公吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 6 司实际控制人承担公司由此产生的生产经营损失及搬迁等相关费用，以使公司不因此遭受经济损失。同时，金沙数控对厂房要求不高，经营场所替代性强，公司实际控制人亦会及时、积极配合公司尽快寻找到合适的替代性的合法生产经营用房。本期重大风险是否发生重大变化：否 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基
11、本信息 公司中文全称 吉林省金沙数控机床股份有限公司 英文名称及缩写 Jet Sun CNC Machine Co.Ltd 证券简称 金沙数控 证券代码 832882 法定代表人 菅齐 办公地址 长春市绿园区林园街道长白公路 1.5 公里处朝阳开关厂院内 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 菅强 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 13804469955 传真 0431-87879558 电子邮箱 jian.qiangjl- 公司网址 www.jl- 联系地址及邮政编码 吉林省长春市绿园区长白公路 1888 号 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备
12、置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 4 日 挂牌时间 2015 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C342 金属加工机械制造-C3421 金属切削机床制造 主要产品与服务项目 专业化、自动化、智能化的车削、铣削生产线及加工单元等数控机床产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,459,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吉林省金锐投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 菅齐先生
13、 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9122010669101729XT 否 注册地址 长春市绿园区林园街道长白公路1.5 公里处朝阳开关厂院内 否 注册资本（元）30,459,000 是 报告期内，以公司总股本 21,450,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 4.200000 股。分红前本公司总股本为 21,450,000 股，分红后总股本增至 30,459,000 股。本次权益分派权益登记日为：2018 年 7 月 24 日，除
14、权除息日为：2018 年 7 月 25 日。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔志彪、龚磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 吉林省金沙数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 4 月 10 日与中国中投证券有限责任公司（以下简称“中投证券”）签订 推荐挂牌并持续督导协议书，聘请中投证券担任主办券商，并于 2015 年 7 月 23 日，正式在全国中
15、小企业股份转让系统挂牌，纳入非上市公众公司监管。鉴于公司战略发展需要，经与中投证券充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，并就终止相关事宜达成一致意见，已签署关于终止的协议。根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关要求及规定，公司已与东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）签订持续督导协议书，自协议生效之日起，由东北证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。变更持续督导主办券商的议案已经公司第一届董事会第二十次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2018 年 2 月 5 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议
16、无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 4 月 12 日出具了关于吉林省金沙数控机床股份有限公司股票发行股份登记的函，公司向吉林省科技投资基金有限公司发行 3,000,000 股，每股 4.00元，募集资金总额 1,200 万元。本次发行前公司的股本总额为 30,459,000.00 元，公司的控股股东为吉林省金锐投资有限公司，公司的实际控制人为菅齐先生。本次发行后，公司的股本总额为 33,459,000.00元，吉林省金锐投资有限公司持有公司
17、 81.93%的股份，故公司股东控股股东仍为吉林省金锐投资有限公司，菅齐先生通过吉林省金锐投资有限公司控制公司 55.72%股份，公司实际控制人仍为菅齐先生。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 67,549,534.58 83,963,401.77-19.55%毛利率%42.13%37.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,585,481.31 10,196,478.19-45.22%归属于挂牌公
18、司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,797,221.45 9,084,058.33-58.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.44%27.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.49%24.77%-基本每股收益 0.18 0.30-40.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 71,297,023.75 69,203,119.01 3.03%负债总计 31,325,421.41 35,809,211.65-12.52%归属于挂牌公司股东的净资产
19、 38,979,388.67 33,393,907.36 16.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.56-16.03%资产负债率%（母公司）42.88%51.75%-资产负债率%（合并）43.94%51.75%-流动比率 2.16 1.83-利息保障倍数 17.90 29.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,027,952.95 6,726,283.70-84.72%应收账款周转率 1.85 2.06-存货周转率 2.25 5.64-吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2
20、019-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.03%10.40%-营业收入增长率%-19.55%13.54%-净利润增长率%-45.30%1.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,459,000 21,450,000 42%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,087,00
21、0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,835.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,103,835.13 所得税影响数 315,575.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,788,259.86 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期
22、末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,550,000.00 应收账款 44,270,341.98 应收票据及应收账款 45,820,341.98 应付票据 14,389,821.63 应付账款 9,609,752.98 应付票据及应付账款 23,999,574.61 管理费用 10,965,591.83 7,109,808.90 研发费用 3,855,782.93 吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一
23、、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为机床制造行业，为金属加工机械制造的子行业。主要业务是专业化、自动化、智能化的车削、铣削生产线及加工单元等数控机床产品的研发、生产及销售。公司现有主要产品为全自动正倒立车削生产线、立式车床等，主要用于汽车刹车盘、制动毂等汽车零部件的加工。公司聘用机床行业资深技术专家，组建研发团队，前瞻性的制定公司发展的战略，将公司产品定位为汽车零部件高端自动化生产线。研发团队依托以多年机床及其他装备研发制造经验，借鉴国际领先技术，采用 SIEMENS、FANUC、NSK 等国际知名品牌数控机床配件，自主研发精度高、稳定性强的自动化生产线产品，并形成多项专利技术
24、。公司销售采取直销为主，分销为辅的销售模式，通过为客户提供整体解决方案来实现生产线的销售。报告期内公司商业模式未发生重大变化，报告期后至报告披露日商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司经营状况良好。2018 年末公司总资产为 7,129.
25、70 万元，比上年同期增长 3.03%；2018 年完成营业收入 6,754.95 万元，比上年同期减少 19.55%；全年实现净利润 557.77 万元，比上年同期减少 45.30%，全年实现上缴税金 1,021.11 万元。期间费用小幅增加，管理费用比上年同期增长 30.63%；销售费用比上年同期增长 10.21%。报告期内，公司销售部门在维护原有客户的基础上，积极开拓市场，发展了广东富华重工制造有限公司、宁波安德机械有限公司、大连三金汽车零部件制造有限公司等新客户。同时，公司加强了生产技术人员的管理和培训，提高人员素质，增加产能，在确保客户增长的同时，保证合同按时履行，对外投资也在不断延
26、伸。公司加大研发投入，积极进行产品研发，优化人员结构，严格控制成本费用支出，与政府相关 部门对接，积极争取政府补助的扶持资金。经过全体员工的共同努力，公司的产品得到了市场的广泛认可，优质客户逐渐增加，增强了企业竞争力。吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 13 (二二)行业情况行业情况 国内采用的刹车盘生产多为通用数控机床进行车削加工，加工速度慢，浪费人力和物力，不能满足现阶段市场的高速率加工要求，每个产品的加工要分开几道工序才能完成，浪费了大量的人力、物力，生产效率低下，产品的品质不高。想要生产高品质的产品、提高生产率等，好多厂家会选择一些进口设备
27、来满足该条件，可是进口设备的成本又会很高。所以很多公司还是在通用设备上进行改造，但是通用设备在设计之初就不是为高速生产而设计的产品，所以效果不是很理想，占用了大量的空间资源，效率还提升不上去，所以目前市场上急需要一款节省人力，高效率，空间利用率高的设备来进行传统设备替换，我司 18 年转型升级初见成效，适应时代的脚步更替机床制造业的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重
28、比重 货币资金 4,643,207.78 6.51%5,603,173.85 8.10%-17.13%应收票据与应收账款 30,879,727.30 43.31%45,820,341.98 66.21%-32.61%存货 25,294,672.06 35.48%9,420,811.81 13.61%168.50%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,299,178.05 3.22%2,949,313.12 4.26%-22.04%在建工程-短期借款 4,000,000.00 5.61%4,000,000.00 5.78%0.00%长期借款-预付款项 3,961,941.63 5.56%4,
29、221,824.55 6.10%-6.16%其他应收款 407,405.47 0.57%222,079.13 0.32%83.45%其他流动资产 2,359,422.60 3.31%-无形资产 1,133,801.90 1.59%654,791.94 0.95%73.15%应付票据及应付账款 18,764,086.63 26.32%23,999,574.61 34.68%-21.81%预收款项 6,190,634.00 8.68%1,541,331.00 2.23%301.64%应付职工薪酬 992,325.32 1.39%779,368.14 1.13%27.32%应交税费 99,373.8
30、6 0.14%2,509,693.79 3.63%-96.04%其他应付款 1,276,625.65 1.79%2,900,000.00 4.19%-55.98%一年内到期的非流动负债-73,195.32 0.11%-递延所得税负债 2,375.95 0.00%6,048.82 0.01%-60.72%股本 30,459,000.00-21,450,000.00-42.00%盈余公积 3,471,881.13 4.87%2,639,574.29 3.81%31.53%吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 14 未分配利润 4,940,343.09 6
31、.93%9,196,168.62 13.29%-46.28%资产总计 71,297,023.75 100.00%69,203,119.01 100.00%3.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末应收票据与应收账款比 2017 年减少 32.61%，主要原因是：一方面，报告期内公司加强了应收账款管理，销售部门加大货款回收力度，收回大量应收账款；另一方面，2018 年销售收入比 2017 年减少 19.55%，导致应收票据与应收账款比 2017 年减少 32.61%。2、2018 年末存货比 2017 年增加 168.50%，主要原因是：一方面：由于市场原因公
32、司预投了长周期的原材料、预投了 4 台刹车盘自动生产线；另一方面：公司 2018 成立运营子公司，预投了一条双倒立刹车盘自动生产线。3、2018 年末其他应收款比 2017 年增加 83.45%，主要原因是：2018 年把部分账龄较长的预付款调整到其他应收款中计提资产减值损失所致。4、2018 年末无形资产比 2017 年增加 73.15%，主要原因是：2018 年公司技术中心购买研发软件 64.60 万元。5、2018 年预收款项比 2017 年增加 301.64%，主要原因是：2018 年第四季度收到广东富华重工制造有限公司预付采购机床款 567.81 万元。6、2018 年应交税费比 2
33、017 年减少96.04%，主要原因是：2018 年 12 月份应交企业所得税比 2017年 12 月份减少 107.23 万元；2018 年 12 月份应交企业增值税比 2017 年 12 月份减少 116.74 万元。7、2018 年其他应付款比 2017 年减少55.98%，主要原因是：2017 年企业向张艳菊借的流动资金190 万元，在 2018 年已归还张艳菊。8、2018 年一年内到期的非流动负债比 2017 年减少 7.32 万元，主要原因是：2017 年一年内到期的非流动负债 7.32 万元是企业购车贷款，于 2018 年已全部还完。9、2018 年递延所得税负债比 2017
34、年减少60.72%，主要原因是：固定资产加速折旧形成的递延所得税负债 2018 年比 2017 年减少 0.37 万元。10、2018 年股本比 2017 年增加42.00%，主要原因是：2018 年 7 月 25 日实施了利润分配，每 10股送 4.2 股。11、2018 年盈余公积比 2017 年增加31.53%，主要原因是：2018 年企业盈利，按要求计提了 83.23万元盈余公积。12、2018 年未分配利润比 2017 年减少 46.28%，主要原因是：2018 年企业销售收入减少，造成企业净利润减少 461.10 万元，导致企业 2018 年未分配利润比 2017 年减少。2.2.
35、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营 业 收入 67,549,534.58-83,963,401.77-19.55%营 业 成本 39,092,390.01 57.87%52,676,352.83 62.74%-25.79%毛利率%42.13%-37.26%-管 理 费9,287,686.12 13.75%7,109,808.90 8.47%30.63%吉林省金沙数控机床股份有限公司
36、2018 年年度报告 公告编号：2019-010 15 用 研 发 费用 5,323,467.39 7.88%3,855,782.93 4.59%38.06%销 售 费用 8,476,877.49 12.55%7,691,778.83 9.16%10.21%财 务 费用 442,557.00 0.66%761,711.11 0.91%-41.90%资 产 减值损失 45,895.56 0.07%450,886.61 0.54%-89.82%其 他 收益 2,087,000.00 3.09%1,300,000.00 1.55%60.54%投 资 收益-公 允 价值变动收益-资 产 处置收益-汇
37、兑 收益-营 业 利润 6,412,865.25 9.49%11,934,213.42 14.21%-46.26%营 业 外收入 25,673.58 0.04%8,729.25 0.01%194.11%营 业 外支出 8,838.45 0.01%-净利润 5,577,694.98 8.33%10,196,478.19 12.14%-45.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年管理费用比 2017 年增长 30.63%，主要原因是：工资增加 72 万元、社会保险增加 161万元。2、2018 年研发费用比 2017 年增长 38.06%，主要原因是：公司加大研发投入，积极进行产
38、品研发，提高研发人员待遇 64.69 万元，加大研发材料投入 60.58 万元。3、2018 年财务费用比 2017 年减少了 41.90%，主要原因是：2018 年企业收回货款现金居多，吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 16 兑现减少，本期银行承兑汇票贴息比上期减少 21.83 万元。4、2018 年资产减值损失比 2017 年减少了 89.82%，主要原因是：2018 年公司加大资金回收力度，应收账款比 2017 年末减少 1,542.11 万元，导致计提资产减值损失比 2017 年减少。5、2018 年其他收益比 2017 年增长 60.5
39、4%，主要原因是：2018 年政府补贴收入比 2017 年增加 78.7 万元。6、2018 年营业利润比 2017 年减少了 46.26%，主要原因是：2018 年营业收入比 2017 年减少19.55%，减少销售收入 1,641.39 万元。7、2018 年营业外收入比 2017 年增长 194.11%，主要原因是：2018 年收到的个人所得税返还比 2017 年增加 1.69 万元。8、2018年净利润比2017年减少了45.30%，主要原因是：2018年营业收入比2017年减少19.55%，减少销售收入 1,641.39 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额
40、本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 67,549,534.58 83,963,401.77-19.55%其他业务收入-主营业务成本 39,092,390.01 52,676,352.83-25.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%全自动正倒立车削自动线 58,293,210.37 86.30%68,911,111.24 82.07%立式车床 8,095,343.38 11.98%13,244,444.41 15.77
41、%机床配件及其他 1,160,980.83 1.72%1,807,846.12 2.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年按产品分类的收入构成未发生重大变化。各项主要产品收入金额变动的主要原因是：根据市场需求，2018 年公司销售部门顺应市场销售，使公司产品在分类结构上小幅变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆庆兰实业有限公司 19,984,144.77 29.58%否 2 广东省嘉应机械厂 11,917,24
42、1.38 17.64%否 3 欧力士融资租赁（中国）有限公司 8,841,025.64 13.09%否 4 烟台宏田汽车零部件股份有限公司 6,063,248.14 8.98%否 5 宁波安德机械有限公司 4,758,620.69 7.04%否 合计合计 51,564,280.62 76.33%-吉林省金沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 17 联动分析：本期公司前五名客户销售收入合计为 51,564,280.62，占营业收入总额的 76.33%。其中第一名客户重庆庆兰实业有限公司截至 2018 年 12 月 31 日存在应收账款 1,107,500.00
43、 元，由于货款回收好，不在期末应收账款余额前五名中；第二名客户广东省嘉应机械厂截至 2018 年 12 月 31 日存在应收账款 6,227,600.00 元，与期末应收账款余额前五名中的第一名对应；第三名客户欧力士融资租赁（中国）有限公司由于销售时全额收款发货，所以截至 2018 年 12 月 31 日不存在应收账款，；第四名客户烟台宏田汽车零部件股份有限公司截至 2018 年 12 月 31 日存在应收账款 5,083,737.00 元，与期末应收账款余额前五名中的第二名对应，第四名客户宁波安德机械有限公司截至 2018 年 12 月 31 日存在应收账款 1,656,000.00 元。以
44、上应收账款在验收后会随账期在 2019 年陆续收回。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京发那科机电有限公司 9,865,343.00 14.32%否 2 上海德霄精密机械有限公司 5,755,827.00 8.35%否 3 共赢装备制造有限公司 4,968,992.30 7.21%否 4 长春市敏硕机械配件有限公司 2,839,910.00 4.12%否 5 鞍山嘉和机箱有限公司 1,783,125.00 2.59%否 合计合计 25,213,197.30 36.59%
45、-联动分析：报告期内，供应商前五名采购金额合计为 25,213,197.30 元，占全年采购总额 36.59%。应付账款期末余额为 12,285,914.03 元，其中前五名供应商中 上海德霄精密机械有限公司、共赢装备制造有限公司、长春市敏硕机械配件有限公司、鞍山嘉和机箱有限公司四家应付账款期末余额共为 3,284,687.88 元，占应付账款余额的 26.74%，北京发那科机电有限公司为现款采购。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,027,952.95 6,726,283.70-84.72
46、%投资活动产生的现金流量净额-707,390.73-1,029,841.50 31.31%筹资活动产生的现金流量净额 54,265.99-6,105,971.29 100.89%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年经营活动产生的现金流量净额比 2017 年减少 569.83 万元，主要原因是：一方面公司2018 年销售收入减少，销售商品收到的货款大幅降低；另一方面：公司 2018 年社会保险缴费基数比上年大幅提高，导致员工社会保险比上年增加 160.63 万元。2、2018 年投资活动产生的现金流量净额比 2017 年增加了 32.25 万元，主要原因是本期固定资产投入比上期减少；3、2
47、018 年筹资活动产生的现金流量净额比 2017 年增加了 616.02 万元，主要原因是 2017 年进行了利润分配，对股东分配 838.50 万元，而 2018 年没有对股东进行现金分配。2018 年经营活动产生的现金流量净额 102.80 万元与本年度净利润 562.45 万元相差 459.65 万元，主要原因是：固定资产折旧增加 69.65 万元，无形资产摊销 18.21 万元，财务费用增加 38.05 万元，存货增加 1,587.39 万元，经营性应收项目的减少 1,373.15 万元，经营性应付项目减少 370.17 万元，导致经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差异。吉林省金
48、沙数控机床股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-010 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）2018 年 05 月 17 日，成立长春市视码图智能科技有限公司，法人代表为菅齐，统一社会信用代码为 91220101MA158HJ71C，注册资本 100 万元。吉林省金沙数控机床股份有限公司持有 100%的股权，出资方式为货币资金出资。经营范围为：软件开发;机器视觉算法和系统的开发;互联网技术、自动化技术领域的技术开发、技术服务、技术转让;计算机软件销售;自动化设备生产、销售。（2）2018 年 09 月
49、29 日，成立重庆克来智能科技有限公司，法人代表为张海艳，统一社会信用代码为 91500227MA603UD5XY，注册资本 1500 万元。吉林省金沙数控机床股份有限公司持有 80%的股权，出资方式为货币资金出资。经营范围为：研发、设计、制造、销售:智能装备及自动化生产线。（3）2018 年 10 月 22 日，成立重庆三友伊菲克来智能科技有限公司，法人代表为张海艳，统一社会信用代码为 91500224MA604HQP6W，注册资本 2000 万元。重庆克来智能科技有限公司持有 71%的股权，出资方式为货币资金出资。经营范围为：研发、设计、制造及销售:精密设备零部件、汽车零部件。2 2、委托
50、理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 相关变更如下：（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响2017年12月31日/2017年度金额增加+/减少-1 应收票据 -1,550,000.00
