1、 公告编号：2019-004 Beijing Oilchemleader Science Technic Development CO.,LTD 2018 奥凯立 NEEQ:430226 北京奥凯立科技发展股份有限公司 年度报告 公告编号：2019-004 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七
2、节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月
3、 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 子公司 指 卫辉市化工有限公司 公司、本公司 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 监事会 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司监事会 董事会 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司董事会 卫辉公司 指 公司全资子公司卫辉市化工有限公司 北京公司 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其
4、董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴标飞、主管会计工作负责人卢彦丽及会计机构负责人（会计主管人员）郭京坡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
5、 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业依赖风险 公司是一家集研发、生产、销售和工程技术服务为一体的油田化学剂专业化公司，公司主要客户集中国内中石油、中石化、中海油三大石油公司，营业收入的增长高度依赖石油行业，特别是国内石油行业的发展，因此国内石油行业的景气度对公司经营业绩存在重大影响。近几年由于国际石油价格持续低位运行，进口原油价格已低于国内石油综合开采成本，国内三大石油公司勘探开发板块投入明显减少，如果原油价格持续低迷，将会抑制或延迟
6、石油公司勘探开发投入，从而减少或延缓对油田化学剂产品和油田技术服务的需求。对策：针对上述风险，一方面将加大海外市场拓展力度，分散国内市场业务占比较大的风险。另一方面进一步调整产品结构，加大泥浆、采油产品的研发和市场推广力度。努力寻求新的经济增长点，最大程度降低市场风险。市场竞争和技术水平风险 国内油田化学剂行业经过几十年的发展，部分企业已形成一定规模，虽然行业大部分企业市场有一定的区域局限性，但公司还是面临着较为激烈的国内市场竞争。另一方面随着全球经济一体化程度的不断提高，部分国际知名油田服务商进入中国，参与油田服务业务竞争，这些公司在产品技术和服务水平方面有较强的竞争优势，会对公司形成一定的
7、竞争压力。对策：公司从事油田化学剂研发、生产、销售和工程技术服务业务三 5 十余年，是国内最早生产固井外加剂的企业之一，主要客户覆盖国内三大石油公司，产品、技术水平和服务得到客户认可，公司在行业内有较高的知名度。针对上述风险，公司将进一步加大研发投入，加强产学研合作，保持公司产品技术领先性，；加大高等专业人才引进与培养力度，进一步提升油田工程服务水平，持续提升公司综合竞争力。产业集中度和专业化水平不高 我国油田化学品生产和技术服务类企业数量多、规模较小、区域布局分散，国内产业集中度较低，企业间缺乏有效的分工与合作，重复建设现象突出，且石油装备制造和服务企业的研发、制造、服务一体化水平较低，缺少
8、具有国际竞争力的龙头企业。对策:创新商业模式，从单纯产品生产销售和单项技术服务，向石油工程整包技术服务转变，为石油开采提供整体技术解决方案和工程服务，并加强国际行业技术和智力合作，促进国内油服行业与国际市场的接轨，提高公司市场核心竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京奥凯立科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Oilchemleader Science Technic Development CO.,LTD 证券简称 奥凯立 证券代码 430226 法定代表人 卢甲举 办公地址 北京市昌平区北七
9、家镇 TBD 云集中心 2 号楼 11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卢彦丽 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-81782384 传真 010-81782384 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区北七家镇 TBD 云集中心 2 号楼 11 层 102209 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 22 日 挂牌时间 2013 年 7 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2661 化学试剂和助剂
10、制造 主要产品与服务项目 泥浆助剂、水泥浆助剂、采油助剂、酸化助剂及水处理剂的生产、销售及技术服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）76,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 卢甲举 实际控制人及其一致行动人 卢甲举 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101148026500487 否 注册地址 北京市昌平区北七家镇宏福大厦60518 室（昌平示范园）否 注册资本（元）76,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239
11、号 电话 021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 熊友樵 扈艳萍 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 172,829,722.87 139,672,290.46-毛利率%43.92%42.87%-归属于挂牌公司股东的净
12、利润 24,188,485.09 11,235,280.69 115.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,756,874.74 11,219,657.85 58.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.00%4.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.34%4.93%-基本每股收益 0.32 0.15 113.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 323,523,828.91 312,867,837.76 3.41%负债总计
13、 65,047,861.13 83,238,784.89-21.85%归属于挂牌公司股东的净资产 253,933,248.25 229,744,763.16 10.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 3.00 10.67%资产负债率%（母公司）17.91%16.48%-资产负债率%（合并）19.81%26.61%-流动比率 3.48 2.61-利息保障倍数 7.58 5.89-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 50,366,866.86 10,607,338.69 374.86%应收账款周转率 1.41 1
14、.03 -存货周转率 3.95 2.69 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 9 总资产增长率%3.41%11.55%-营业收入增长率%23.74%17.39%-净利润增长率%112.64%-11.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,600,000 76,600,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 23,365.15 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，
15、符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,866,943.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-323,708.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,566,600.41 所得税影响数 1,134,990.06 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,431,610.35 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年
16、期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 26,896,467.67 应收账款 138,840,350.80 应收票据及应收账款 165,736,818.47 应付票据 应付账款 24,020,233.27 应付票据及应付账 24,020,233.27 10 款 研发费用 9,550,118.38 管理费用 26,396,129.60 16,846,011.22 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 因北京奥凯立公司向子公司卫辉化工采购后对外销售，由于河南卫辉化工
17、未及时向北京奥凯立开票确认收入，北京奥凯立以卫辉化工内部销售价格结转成本，从合并角度多计入成本，因此审计进行了调整。资产减值损失减少是期后回款好于预期，导致坏账准备计提减少,按照坏账计提政策，减少了坏账计提额度，审计进行了调整减少。此次差异主要是营业利润的差异，修正前 14,460,720.11 元，修正后20,143,274.11 元，差额为 5,682,554 元，数据变动比例为 32.29%；归属于挂牌公司股东的净利润修正前 18,521,577.41，修正后 24,188,485.09 元，数据变动比例为 30.59%。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务
18、业务概要概要 商业模式：商业模式：我公司为油田化学品研发、生产及技术服务于一体的高新技术企业，所处行业为 C2661 化学试剂和助剂制造，主要业务是为石油及天然气的开采提供开采辅助产品及技术服务。基于公司在油田化学品行业多年的研发、生产、销售服务经验和成熟的运作模式，通过向市场提供优质环保产品、开发长期稳定客户资源，从而扩大公司产品的市场占有份额。公司自主品牌产品的销售模式主要为直接销售，面向中海油、中石油、中石化及国内其它需求商，对国外销售的产品以直接出口和间接出口两种形式。公司的盈利模式主要是通过自主的产品销售和技术服务实现业务收入，公司通过不断研发新产品，解决客户钻井过程中遇到的不同难题
19、，并提供技术服务，形成研发、销售与技术服务相结合的盈利方式。1、研发模式 公司致力于油田化学品材料的应用与创新，目前公司的研发模式主要采用自主研发和合作研发两种方式，研发工作由技术中心负责，研发目标主要包括推进新产品的研发、已有产品的升级和生产工艺的革新。公司高级管理人员、研发及生产人员有着专业的技术和较为丰富的行业经验，组建了一支专业的研发团队，同时通过加强与高等院校的技术交流及合作来提升公司的研发水平，追求在行业细分领域的领先地位。新项目的研发，通常先由研发中心根据业务人员收集的客户使用反馈情况进行技术论证，对产品的社会需要、市场占有率、技术现状、发展趋势、资源效益结合日常收集的客户反馈等
20、多个方面进行科学预测及经济性的分析论证，随后进行研发及试制，并按项目管理要求进行质检，质检通过后达到要求即可移交生产线投产。研发中心根据业务人员收集的客户使用反馈情况进行持续改进，从而不断增强公司的核心研发能力，为公司可持续发展提供强有力的保障。2、销售模式 公司的销售模式主要为直接销售，面向中海油、中石油、中石化及国内其它需求商，对国外销售的产品以直接出口和间接出口两种形式。（1）直接销售 公司产品和服务面向国内外各大油气田，主要有中石油各油田和大庆钻探、川庆钻探、西部钻探、渤海钻探、长城钻探等工程公司；中石化各油田和胜利、西南、中原、江汉、华北、华东等石油工程技术服务公司；中海油服塘沽、湛
21、江、深圳、上海等各分公司；以及中东、南美、印尼、东欧、北非等国家和地区的海外石油公司市场。公司在国内外各区域设立多个办事处，且拥有一支稳定、高素质的人才队伍，对新老客户进行长期跟踪了解，解决客户提出的实际问题，从而扩大公司产品的市场占有份额，通过直接销售高性价比产品获取收入、利润及现金流。（2）“互联网+”平台销售 近两年公司利用阿里巴巴等互联网的方式设立了销售平台，配备有专门的人员，方便公司和客户进行 线上沟通，并通过“线上接单，线下跟进”的方式，借由互联网推进外贸业务开展，初步建立了跨境电商销售模式。3、采购模式 采用以销售订单为导向，按需进行采购的模式，销售人员接到客户订单后进行采购申请
22、以及生产安排，公司除保持日常生产经营所需的基本原材料外，库存备货较少。公司经过多年发展，与主要供应商之间形成了良好、稳定的合作关系，采购人员综合价格、质量、服务、付款方式、声誉、品牌、安全性以及供应能力等多方面进行严格筛选后，确定合格供应商。采购员采购货物时根据供应商名录向至少 3 家供应商询价，从中选定最合适的供应商进行下单，确保采购货物质优价优。4、生产模式 公司的各类材料细分品种较多，因此日常经营中通常采取“以销定产”的自主生产模式。报告期内，公司的商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：本公司拥有专利技术 54 项，其中，发明专利 23 项，实用新型 31 项，报告期内公司
23、取得了发明专利 3 项，实用新型 5 项，有利于公司进一步完善知识产权保护体系，形成持续有效的创新机制，保持行 12 业内技术领先地位，提升公司核心竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一）市场销售与拓展工作。1、稳固主力市场，积极拓展新业务。一是要巩固好主体市场，提高市场占有率；
24、二是要继续拓展环保钻井液、酸化缓蚀剂、水处理剂等泥浆和采油产品在国内目标市场的应用推广，进一步扩大市场份额；三是要密切跟进海外市场，争取实现新的突破。2、积极应对市场竞争新形势，保障市场份额。3、加快资金回收。二）提升研发水平，创造新的经济增长点。1、加快新产品、新技术开发。2、进一步完善研发基础条件，打造高水平技术团队。3、提升市场技术服务水平。三）生产管理工作。1、继续加大生产装备技改升级，为我们生产系统广大员工创造安全、高效、环保、舒心的工作环境。2、深入推进精益生产管理，以精益求精的过程生产出优良的产品。3、提升安全生产水平，强化生产保障能力，提高生产效率。四）全方位压减公司运营成本。
25、就目前市场发展来看，一是随着竞争格局的改变，微利将成为新常态，竞争只会越来越激烈。只有好产品没有价格优势，就会被市场直接淘汰；产品好成本低，才能在市场上立足，企业才有效益。所以，我们全员要进一步强化成本意识，继续从产品的技术创新、配方改进、替代性材料选择、物资采购谈判让利、物流成本、财务和管理费用控制等重点环节加强控制，降本增效。二是生产系统要从用工效率、节能降耗、维修维护费用、提高产能等环节，采取措施挖潜增效。三是要开展部门人员优化，提高工作效率，减少不增值活动，减少非生产性人员用工。四是要加强树立人人节能意识，完善节能管理措施，从水、电、汽，备品配件消耗品、办公易耗品、减少库存占压、提高闲
26、置物资利用等方面，全方位降低产品成本和运营费用，使公司减负轻装上阵。五）逐步完善公司现代管理体系建设。随着公司逐步发展，管理也要持续升级，我们要在目前几大基础管理体系的基础上，进一步提升管理水平，建立和完善人资管理、绩效管理、财务预算管理等体系，满足公司集团化、现代化的发展需要。13 (二二)行业情况行业情况 1、全球石油需求持续增长，但增速减缓 研究机构预测，到 2035 年全球石油需求有可能达到 50 亿吨左右，比 2015 年增加 6.8 亿吨，增幅16%左右。2020 年后石油需求仍保持增长态势，但是增速放缓。全球石油工业发展经历了几个阶段：从陆上常规油气走到了海上，从近海走到深海，到
27、目前进入了非常规的发展阶段。美国页岩油革命，改变了世界能源供应格局，美国石油自给率不断上升，其产量达到每天 1300 多万吨，成为了世界第一大石油生产国。从消费端来讲，中国和印度等新兴经济体成为全球石油天然气消费增长主导力量，石油需求重心向东移。2、能源处于转型阶段，天然气进入快速发展时期 天然气清洁高效，需求增速较快，进入快速发展期。尽管全球可再生能源发展比较快，但未来很长一段时间内天然气会发挥越来越重要的作用。全球天然气资源比较丰富，1997 年天然气产量只有 2.2 万亿立方米，2018 年达到 3.7 万亿立方米。美国页岩气发展速度迅猛，2000 年美国页岩气只有 232 亿方，200
28、5 年 317 亿方，2010 年到了 1530 亿方，2018 年达到近 8000 亿方，年增长 20%以上。随着页岩气的快速增长，美国 LNG 液化能力快速提升，美国开始出口 LNG 从 2016 年不到 380 万吨到 2018 年超过 1400 多万吨。到 2020 年，美国的 LNG 液化能力有可能达到 6600 多万吨。国内常规天然气、页岩气、致密气也进入快速发展阶段，储产量增长较快。近几年通过技术攻关、管理创新，煤层气也进入较快发展阶段。3、我国原油加工量和石油表观消费量再创新高，天然气消费继续保持强劲增长 国内新增探明石油地质储量品位逐渐降低，新井初期日产油量持续下降，递减普遍
29、较大；大部分老油田进入高含水、高采出程度的开发中后期，递减逐步加大。2018 年，我国原油产量连续第 3 年下滑，降至 1.89 亿吨；原油净进口量达 4.6 亿吨，与上年相比增长 10.9%。原油加工量和石油表观消费量双破6 亿吨，石油对外依存度逼近 70%。天然气对外依存度超过 40%。4、国内四大石油公司加大勘探开发力度，为油服公司的发展创造了历史性的机遇 为提升能源安全保障程度，尽可能降低油气对外依存度，2018 年国内油企落实中央指示，纷纷加大勘探开发投资力度，常规油气与非常规油气齐步推进，油价的适度回升对于企业做出增加勘探开发投资的决定也起到了积极的推动作用。国内常规油气产量预计将
30、保持一定程度的增长，非常规油气成为重要领域。非常规油气增长以天然气为主，主要包括致密气、页岩气、煤层气、煤制气，预计非常规气将成为天然气国内供应增量的主力。致密油、页岩油成为增储上产的重要领域。此外，“十三五”以来油气行业更加重视合规管理，为油服公司发展创造了更加公平、有序的竞争环境。5、我国石油企业“走出去战略”，为油服公司走向国家化舞台提供了便利条件 自从 1993 年国家提出实施“走出去”战略，我国石油企业大力开展海外油气合作以来，海外油气业务发展迅速，目前已经在全球 50 多个国家和地区拥有油气项目 100 多个，逐步形成了以非洲、中亚-俄罗斯、南美以及亚太为主的五大海外油气生产区，海
31、外油气作业原油产量将近 1 亿吨。几大石油公司对外业务的拓展，有利于国内油服企业推进参与国际化业务，提高国际石油市场份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 49,575,086.29 15.37%7,653,992.32 2.54%547.70%应收票据及应收账款 130,868,718.97 40.57%165,736,818.47 52.97%-
32、21.04%存货 20,786,710.72 6.44%28,268,266.24 9.04%-26.47%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 71,826,922.62 22.27%58,000,048.90 18.54%23.84%在建工程 2,092,602.69 0.67%-100.00%短期借款 31,750,000.00 9.84%36,075,870.17 11.53%-11.99%长期借款 预付款项 5,916,307.68 1.83%9,566,863.67 3.06%-38.16%其他应收款 15,838,972.24 4.91%5,950,527.40 1.90%166
33、.18%其他非流动资产 8,000,000 -100%应付票据及应付账款 22,556,003.80 6.99%24,020,233.27 7.68%-6.10%其他应付款 2,249,125.33 0.70%12,839,527.38 4.10%-82.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018 年公司全体员工的不懈努力，业绩上升明显，因此业绩出现较大的变化。货币资金增加主要是管理层调整了销售回款政策和销售回款奖励机制。预付款项减少主要是化工原材料价格逐步回稳，减少了采购预付款项支出。其他应收款增加主要是招标保证金增多和出借宜民生物款项原因所致。存货的减少主要按照客户订
34、单生产，库存商品和发出商品减少所致。固定资产增加主要是子公司黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司筹建化肥生产线完工和主要资产过户手续完成。在建工程减少主要是筹建的化肥生产线完工转入固定资产。长期待摊费用是北京奥凯立科技发展股份有限公司搬迁新办公地址的装修款项。其他非流动资产减少主要是购买黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司的股权，办理完成产权交接手续。其他应付款的减少主要是已经归还了关联方借款 1000 万本金及利息等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入
35、占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 172,829,722.87-139,672,290.46-23.73%15 营业成本 96,919,264.79 56.08%79,792,614.68 57.13%21.46%毛利率%43.92%-42.87%-管理费用 19,769,236.93 11.44%16,846,011.22 12.06%17.35%研发费用 10,673,942.05 6.18%9,550,118.38 6.84%11.77%销售费用 19,027,524.17 11.01%13,190,081.31 9.44%44.26%财务费用
36、 3,580,411.68 2.05%2,923,145.6 2.09%21.06%资产减值损失 397,652.46 0.23%1,034,192.93 0.74%-61.56%其他收益 150,000 0.09%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 10,040.63 0.01%-340,665.38 0.24%-102.95%汇兑收益 41,771.03 0.02%营业利润 20,143,274.11 11.65%13,961,165.19 10.00%44.28%营业外收入 7,740,185.02 4.48%439,394.9 0.31%1,661.56%营业外支出 346,9
37、49.76 0.20%117,109.33 0.08%196.26%净利润 23,644,507.91 13.68%11,119,570.4 7.96%112.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入增加系石油价格回升，订单增多所致。营业成本的增加系销售收入的同步增长所致。管理费用的增加主要原因是管理人员薪酬、资产折旧和车辆费等费用增加所致。销售费用的增加主要是随销售收入增长运输费和职工薪酬增加所致。财务费用的增加主要系借款发生额额增加利息增多所致。资产减值损失的减少是本年度应收账款下降，按照会计政策计提坏账损失减少所致。资产处置损失去年数额较大主要是北京奥凯立总部原办公地点拆迁，处置
38、部分资产的原因造成。营业外收入增加主要是本年度全资子公司卫辉化工收到政府补贴收入项目较多所致。营业外支出主要原因系卫辉化工定向扶贫捐助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 172,829,722.87 139,672,290.46 23.73%其他业务收入-主营业务成本 96,919,264.79 79,792,614.68 21.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比
39、例比例%钻井类 44,456,889.91 25.72%40,158,466.34 28.75%固井类 128,372,832.96 74.28%99,513,824.12 71.25%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 160,710,176.87 92.99%136,920,603.66 98.03%国外 12,119,546.00 7.01%2,751,686.80 1.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内外市场份额
40、逐渐递增，国际油价回升,国内外油气开采任务量整体呈现稳步增长趋势，国内“环保限停产”双重压力之下，行业内很多小微型企业纷纷倒闭或转产，留给我们公司可竞争的市场份额比例也随着相对增大。销售人员加强与供应、生产和研发等部门的沟通、协调，努力克服环保限产、人员紧张等多重困难，努力保持产品市场占有率；陕北市场在油田内部三产保护、杭锦旗华北项目部撤离的不利情况下，紧盯渤海钻探一固长庆、山西两个项目部，采取措施最大程度的争取市场份额，全年实现销售 3220 万元，中原市场抢抓区块内储气井开发，以及南苏丹与乍得国际市场开发机遇，在技术部门的大力配合下，加强新产品的推广力度，销售量等均实现较大突破。(3)(3
41、)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大庆油田物资公司 37,701,282.41 21.81%否 2 中石化中原石油工程有限公司 22,935,565.69 13.27%否 3 中国石油集团渤海钻探工程有限公司第一固井分公司 14,219,828.16 8.23%否 4 中国石油集团西部钻探工程有限公司 11,330,971.83 6.56%否 5 大港油田集团有限责任公司 10,133,722.04 5.86%否 合计合计 96,321,370.13 55.73%-(4)(4)主要供应商情
42、况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大庆红骥科技有限公司 15,561,352.98 12.62%否 2 合肥艾普拉斯环保科技有限公司 10,963,376.60 8.89%否 3 寿光市荣晟新材料有限公司 10,000,000.00 8.11%否 4 山东博润实业有限公司 8,315,500.00 6.75%否 5 北京市房山区双山实业总公司 7,757,634.50 6.29%否 合计合计 52,597,864.08 42.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额
43、本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 50,366,866.86 10,607,338.69 374.86%投资活动产生的现金流量净额-3,136,090.14-32,866,282.42-90.46%筹资活动产生的现金流量净额-5,351,453.78-1,278,508.87 318.57%17 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额的增加主要是货款回收较上年增加，主要是公司管理层销售回款政策和销售回款奖励调整原因。本年度投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是 2017 年度投资项目支出较大，而本年度无重大投资项目。2017 年主要投资项
44、目有：全资子公司卫辉市化工有限公司购置工业用地 1909.16 万、公司对黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司投资 950 万、黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司建设复混肥生产线在建工程和预付设备款 244.3 万元，公司总部装修费用及车位费 199.3 万元等。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加主要是本年度偿还银行本金和分配股利都较上年度减少所致。本年度投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是 2017 年度投资项目支出较大，而本年度无重大投资项目。2017 年主要投资项目有：全资子公司卫辉市化工有限公司购置工业用地 1909.16 万、公司对黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司投资 950 万、黑
45、龙江奥凯立现代农业发展有限公司建设复混肥生产线在建工程和预付设备款 244.3 万元，公司总部装修费用及车位费 199.3 万元等。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加主要是本年度偿还银行本金和分配股利都较上年度减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资控股子公司卫辉市化工有限公司成立于 1993 年 6 月 5 日，有限责任公司，注册资本：人民币5000.00 万元，本公司占注册资本总额的 100.00%。2018 年卫辉市化工有限公司对外实现销售收入137,356,015.07 元，实现利润 25,411,909.36
46、 元。控股子公司黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司成立于 2017 年 8 月 31 日，有限责任公司，注册资本：人民币 1650.00 万元，本公司占注册资本总额的 57.58%。2018 年黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司对外实现销售收入 1,315,762.00 元，实现利润-1,282,360.11 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,673,942.05 9,550,118.38 研发支出占营业收入的比例 6.18
47、%6.84%研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 18 硕士 4 3 本科以下 39 39 研发人员总计 43 42 研发人员占员工总量的比例 20.57%20.38%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 57 54 公司拥有的发明专利数量 23 23 研发项目情况：研发项目情况：1、根据国际市场需求，自主开发的纯聚合物降失水剂 G31S、抗高温抗盐降失水剂 G34S，客户反映良好形成部分出口。通过重新对产品开展配方设计、调整与验证，最终在提高性能的同时，降低产品成本
48、。针对有些产品工艺周期长、消耗资源高等问题，公司技术人员大力研发，已有效攻克难题。在技术引进方面：针对环保要求引进了国内外先进的技术，为公司今后产品的研发提供了更多的可能与思路。2、技术服务水平和服务质量逐步提升。面对复杂多变的市场形势，公司技术部门合理调配人员，加大各油田技术服务工作，及时发现和处理现场出现的各种问题，与市场销售人员协同，全力提高服务质量，保证公司产品在各油田的市场占有率。3、钻井液及采油技术服务工作取得一定进展，为公司拓展行业新领域做了很好的铺垫。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关
49、键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。按照中国注册会计师审计准则第 1211 号通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险的规定，评估的重大错报风险较高的领域或识别出的特别风险；收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在收入可能被确认于不正确的期间或被操控以达到特定目标或期望的固有风险。因此，我们将收入作为关键事项。1、事项描述 收入确认：奥凯立公司为生产钻井固井化工产品企业，销售收入集中在中石油、中石化、中海油三大石油公司相关采油企业，公司销售确认政策 1 客户验收确认收
50、入，2 使用结算确认收入。见合并财务报表“附注三、重要会计政策和会计估计”20 所述 2、应对措施 我们执行的主要审计程序如下：对销售部门访谈，了解公司的收入政策，了解奥凯立公司从合同签订、到销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部控制，并对关键控制进行测试；查阅合同，对重要客户进行访谈，了解客户与公司往来的交易情况以及资金保证情况；抽取样本进行测试，调取样本的出库单、发运手续以确认产品已发运的证据，并调取相关的收入确认凭证查验是否附验收单或产品结算单等相关证据；对重要客户的应收账款和实现收入执行函证程序以确认收入的真实性；针对资产负债表日前后的销售和货物发运单据进行了抽查，以判断企业收入截止
