1、上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 证券代码：证券代码：430318 证券简称：四维传媒证券简称：四维传媒 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 四维传媒 NEEQ:430318 上海四维文化传媒股份有限公司 Shanghai 4Space Culture&Media Co.,Ltd.年度报告 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、转让子公司上海东方网联智慧信息技术有限公司股权转让子公司上海东方网联智慧信息技术有限公司股权 2018 年 1 月 11 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过（公告号：2018-00
2、1），因战略规划发展需要，公司将其持有的东方网联 13%股权，四维图文将其持有的东方网联 15%股权转让给上海美之冠贸易有限公司。本次股权转让完成后，公司对东方网联持股比例由原来的 55%下降为 27%，不再对东方网联进行控制。2018 年 6 月，公司完成本次股权转让的工商变更手续。二、二、公司投资的安徽铜陵国际文创基地项目试运行生产公司投资的安徽铜陵国际文创基地项目试运行生产 2017 年 12 月 15 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过（公告号：2017-043），投资设立安徽四维数字图文有限公司的议案。2018 年下半年，公司严格按照年度经营计划，为发展海外业务市场，投资建设安徽
3、四维数字图文制作有限公司（暨安徽铜陵国际文创基地），并实现生产，用于解决原有生产能力趋于饱和而无法满足业务量增长的问题。安徽铜陵国际文创基地的投资设立，将大大提高公司生产运营体系，配合原有数字出版技术与企业文创设计理念，增强了公司海外业务的综合竞争力与持续力。上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股
4、本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业行业信息信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5252 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 四维传媒、公司、本公司 指 上海四维文化传媒股份有限公司 怡天投资 指 上海怡天投资管理有限公司（实际控制人控制的企业）四维图文 指 上海四维
5、数字图文有限公司（四维传媒全资子公司）安徽图文 指 安徽四维数字图文制作有限公司（四维传媒控股孙公 司）上海杨树浦数字传媒 指 上海杨树浦数字传媒产业发展有限公司(四维传媒控 股子公司)东方网联 指 上海东方网联智慧信息技术有限公司（四维传媒参股 子公司）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
6、实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗险峰、主管会计工作负责人吴文宝 及会计机构负责人（会计主管人员）高佳颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风
7、险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款期末余额较大的风险 2018 年末，公司应收账款账面净值为 197,862,332.90 元，占流动资产的比例为 30.44%。应收账款账面净值期末金额较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户为上海电气国际经济贸易有限公司，上海熙嘉实业有限公司、上海羿溢实业有限公司、上海敦煌印刷科技有限公司、International Greetings USA,Inc.。2018年，公司对前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为65.95%，占比较高，存在客户
8、集中度较高的风险。存货期末余额较大的风险 2018 年末，公司存货账面净值为 226,838,375.04 元，占流动资产的比例为 34.89%。存货账面净值期末金额较大，存在不能及时变现并可能发生跌价损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海四维文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai 4Space Culture&Media Co.,Ltd.证券简称 四维传媒 证券代码 430318 法定代表人 罗险峰 办公地址 上海市杨浦区水丰路 38 号
9、 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗倩怡 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 021-53850355 传真 021-65671300 电子邮箱 lqy_miao4space- 公司网址 www.4space- 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区水丰路38号2楼，200093 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 5 月 8 日 挂牌时间 2013 年 10 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R8529 文化、体育和娱乐
10、业-新闻和出版业-出版业-其他出版业 主要产品与服务项目 基于自有的数字出版系统平台，为客户提供数字内容设计、制作、数字出版软、硬件技术服务、数字化绿色印刷等数字出版服务；提供商务、市场信息咨询的“互联网+社区民生”平台服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）152,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 四维（上海）投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 罗险峰 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000774772055X
11、 否 注册地址 上海市杨浦区黄兴路 2005 弄 2 号410-1 室 否 注册资本（元）152,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金建海、田晶 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据
12、和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 388,509,606.36 300,911,227.41 29.11%毛利率%15.85%25.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,506,814.71 20,759,963.45-20.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,361,508.35 16,476,475.61-31.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.03%4.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.
13、08%3.27%-基本每股收益 0.11 0.14-21.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 963,915,864.48 877,797,951.02 9.81%负债总计 410,358,490.36 337,844,771.75 21.46%归属于挂牌公司股东的净资产 553,557,374.12 537,050,559.41 3.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.64 3.53 3.12%资产负债率%（母公司）27.81%28.76%-资产负债率%（合并）42.57%38.49%-流动比率 183.86%180
14、.86%-利息保障倍数 2.72 3.55-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-11,087,552.93-35,308,813.55-应收账款周转率 167.40%130.73%-存货周转率 181.91%188.73%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.81%18.79%-上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 9 营业收入增长率%29.11%8.06%-净利润增长率%-17.91%-2.50%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末
15、上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 152,000,000 152,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 984,600.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益-20,350.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-19,578.74 除上述各项之外
16、的其他营业外收入和支出-37,963.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,377,069.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,283,777.94 所得税影响数 138,093.58 少数股东权益影响额（税后）378.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,145,306.36 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整
17、重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 10 应收账款及应收票据 0 321,191,910.79 应收账款 105,779,593.50 0 应收票据 215,412,317.29 0 应付票据及应付账款 0 108,175,987.39 应付票据 78,994,101.38 0 应付账款 29,181,886.01 0 管理费用 31,712,020.02 14,750,523.81 研发费用 0 16,961,496.21 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 20
18、18 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司为数字传媒技术应用服务的高新技术企业。主营业务是基于自有的云计算互联网移动平台与先进的数字出版技术，为客户提供数字内容创意制作、数字出版技术、数字化绿色印刷等服务。运用的自有数字出版技术系统平台及服务体系包
19、括在线创意系统、中央图库系统、色彩管理系统、远程编校系统、远程打样系统、数字化绿色印刷系统和数字资产管理系统等，形成了完善的数字化服务体系。公司服务领域涉及海内外的文化出版、文创设计、广告传媒、现代设计等。公司通过直销方式开拓海内外业务，收入来源通过为海内外文创出版、出版传媒、现代设计等领域提供数字内容创意制作、数字出版技术服务、数字化绿色印刷等数字出版服务取得。报告期内，公司商业模式较上年没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：一直以来，我们专业的客户服务人员携手最优秀的行业专家，通过数字出版技术应用服务与数字内容服务,为客户提供
20、移动互联应用、数字内容技术服务、数字资产管理等整体解决方案。基于成本、质量和效率是我们追求的企业个性化竞争力，不断追求创新和变革的开拓精神，公司率先在国内数字出版领域实现数字一体化服务，是行业运营模式创新与数字技术应用创新的引领者。（一）建设互联网移动云平台 公司依托强大的云计算中心，将数字出版技术和移动互联技术相结合，将传统出版环节运用到线上，形成每个在线服务技术模块。这些技术模块包括远程创意、中央图库、在线编辑、远程批注、色彩管理、远程打样、绿色印刷以及在线全媒体阅读等。利用技术手段将所有模块进行对接，包含最先进数字出版 技术与在线处理能力，形成了最前端的数字内容发布机制和创新的数字出版服
21、务模式的数字出版技术系 统平台。（二）培养及储备核心技术人才研发团队 公司汇集了一批掌握数字出版技术知识又精通业务的复合型人才，知识涵盖应用软件开发、系统集成与服务、移动互联网等领域，能够根据业务的需要，整合不同的数字技术，提出可行的技术方案并将其实施，以此为起点，进行大规模的人才培养计划，新基地安徽四维“以老带新”的方式，培养储备优秀的核心技术员工。通过与奥多比系统软件（北京）有限公司、富士施乐（中国）有限公司等知名技术服务公司以及上海理工大学等高校建立合作关系，获得了 100 余项软件著作权证书，涵盖数字出版服务全上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 12 流程。我们的技术团
22、队与海内外的客户建立了密切的合作关系，通过自主研发的四维数字出版技术平面，形成了多元化的战略合作。公司的业务开展以及技术研发相互渗透、合作，并不断对行业、客户进行深入研究，形成了以用户体验为核心、应用创新为导向的技术研发体系，能够快速整合相关数字技术，实现应用创新。（三）高端客户资源 四维传媒通过成立 20 多年来的经验积累与品牌服务，为海外客户提供传媒资讯产品创意及文化出版类产品的远程在线设计、制作等服务，这大大提升了公司在海外市场的拓展能力，进一步提升公司的盈利能力。同时，公司也获得了多项海外机构的认证。目前海外客户已覆盖了美国、德国、澳大利亚、瑞典等欧美国家，并与国内外知名出版机构结为战
23、略伙伴。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司根据企业经营计划，稳步发展国内市场业务，大力开拓海外新文创市场份额，增设安徽铜陵国际文创基地，加强产能投放，并形成企业“两中心+两基地”新格局（两中心：图文设计中心、订单管理中心；两基地：上海金山数字出版基地、安徽铜陵国际文
24、创基地）。2018 年，公司完成营业收入 388,509,606.36 元，净利润 16,506,814.71 元。其中数字出版业务完成361,413,603.07 元，创意设计业务完成 12,322,012.08 元，在线业务完成 2,548,344.36 元等。随着企业新基地-安徽国际文创基地的投产运营，企业生产能力大幅度提升，满足了业务订单量上升的需求。但同时，由于国内环保严查力度加大，纸厂限产而使得市场上纸张供不应求，导致纸价大幅度上涨，采购成本的增加使得公司 2018 年毛利率与净利润率较上年有所下降。公司根据企业自身发展情况与国内外市场行情变化，建立了企业战略部署规划。现公司已通过
25、政府厂房建设标准，完成了安徽铜陵文创基地的第一期建设，并已投入正式生产。伴随企业生产能力的增加上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 13 与海内外客户对企业认知度的进一步提升，四维传媒将继续不断提升管理机制，调整组织架构，吸收和培养高素质人才，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，提升企业价值。(二二)行业情况行业情况 国务院印发“十三五”国家战略性新兴产业发展规划（以下简称规划），将数字创意产业等列为国家战略性新兴产业，就我国战略性新兴产业目标、重点任务、政策措施等作出全面部署安排。规划指出，以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，
26、促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透。到 2020 年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模达到 8 万亿元。中国数字出版产业整体规模稳步增长,2014 年接近 30 亿元,2017 年超过 40 亿元,2020 年有望超过 70亿元。硬件技术和软件技术的共同发展推动了数字出版行业的变革,在“十三五”时期发展规划方面，国家和行业对数字出版的发展做了具体部署。“文化产业成为国民经济支柱性产业”的发展目标，同时还指明了新闻出版业 8 个方面的工作，指出要“加快发展网络视听、移动多媒体、数字出版、动漫游戏等新兴产业”。这对国内已有十余年发展历史的数字出版而言具有
27、划时代的意义，意味着以数字出版为代表的新兴文化产业得到国家的高度重视。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 76,772,925.47 7.96%103,534,027.33 11.79%-25.85%应收票据及应收账款 268,789,838.18 27.89%321,191,910.79 36.59%-16.31%其他应收款 1,997,918.80 0.
28、21%3,321,294.00 0.38%-39.85%存货 226,838,375.04 23.53%132,602,045.14 15.11%71.07%一年内到期的非流动资产 3,144,022.88 0.36%投资性房地产-长期股权投资 1,316,811.58 0.14%-固定资产 159,683,791.89 16.57%161,187,047.38 18.36%-0.93%在建工程 38,384,339.18 3.98%7,221,201.56 0.82%431.55%其他非流动资1,704,136.00 0.18%9,280,140.03 1.06%-81.64%上海四维文化传
29、媒股份有限公司 2018 年年度报告 14 产 短期借款 135,000,000.00 14.01%145,610,800.00 16.59%-7.29%长期借款 47,000,000.00 4.88%-预付款项 62,489,062.68 6.48%37,916,071.61 4.32%64.81%其他流动资产 13,168,117.89 1.37%278,375.37 0.03%4,630.35%长期待摊费用 19,766,751.29 2.05%8,194,819.27 0.93%141.21%应付职工薪酬 60,834.65 0.01%38,878.53 0.00%56.47%应交税费
30、 78,771,392.10 8.17%59,458,732.50 6.77%32.48%其他应付款 18,480,083.07 1.92%6,002,854.44 0.68%207.85%一年内到期的非流动负债 17,508,080.47 1.82%7,324,165.00 0.83%139.05%应付票据及应付账款 98,649,398.40 10.23%108,175,987.39 12.32%-8.81%预收款项 5,114,959.74 0.53%6,742,977.43 0.77%-24.14%长期应付款 9,013,741.93 0.94%3,610,376.46 0.41%14
31、9.66%无形资产 89,164,467.88 9.25%84,421,648.29 9.62%5.62%递延所得税资产 3,804,078.60 0.39%4,601,955.37 0.52%-17.34%递延收益 760,000.00 0.08%880,000.00 0.10%-13.64%资产总计 963,915,864.48 877,797,951.02 9.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止报告期末，公司资产总额较上期末增加 9.81%，主要系存货、在建工程以及预付账款增加等综合所致；公司负债较上期末增加 21.46%，主要系银行长期借款、应交税费、其他应付
32、款增加等综合所致；公司所有者权益较上期末增加 2.52%，其主要是本期盈利所致。本期末公司合并资产负债率为 42.57%，较上期末小幅增加 4.08 个百分点。公司资产负债结构合理。部分变动较大项目的原因如下：一、报告期内应收票据及应收账款金额 268,789,838.18 元，比期初 321,191,910.79 元，减少52,402,072.61 元，减少 16.31%。减少的原因主要系本期加大对应收账款的催收，应收账款回笼较好。二、报告期期末其他应收款金额 1,997,918.80 元，比期初 3,321,294.00 元，减少 1,323,375.20 元，减少了 39.85%。减少的
33、原因主要系备用金和押金的减少。三、报告期期末存货金额 226,838,375.04 元，比期初 132,602,045.14 元，增加 94,236,329.90 元，增长了 71.07%。存货增加的原因主要系：（1）原材料增加，主要是由于纸厂限产，纸张供不应求，为了保证出货周期，公司增加了对纸张的备货。（2）在产品增加，主要是订单增加，截至本期末艺术礼品包装纸等产品尚未完工，其于 2019 年一季度完工出货。四、报告期末一年内到期的非流动资产比期初减少 3,144,022.88 元，主要原因是本期减少为本年摊上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 15 销的一年内到期的长期待摊费
34、用。五、报告期期末余额长期股权投资较上期增加 1,316,811.58 元，是由于公司转让子公司东方网联的部分股权，不再对其进行控制，因此对其投资核算由成本法改为权益法。六、报告期期末在建工程金额 38,384,339.18 元，比期初 7,221,201.56 元，增加 31,163,137.62 元，增长了 431.55%。增加的原因主要系本期新增安徽四维国际文创基地的消防、环保等工程项目，截至期末尚未竣工验收。七、报告期期末其他非流动资产金额 1,704,136.00 元，比期初 9,280,140.03 元，减少 7,576,004.03 元，减少了 81.64%。减少的主要原因系本期
35、预付非流动资产减少及上期非流动资产本期转入固定资产所致。八、报告期期末长期借款较上期增加 47,000,000.00 元，是由于公司增加了长期抵押/保证借款，优化公司的融资结构。九、报告期期末预付账款金额 62,489,062.68 元，比期初 37,916,071.61 元，增加 24,572,991.07 元，增长了 64.81%。增加的原因主要系 2018 年纸张价格持续上涨，为了增加产品市场竞争力，控制产品成本，保证已签订合同的按时出货，部分原材料采用预付款的形式，锁定价格。十、报告期期末其他流动资产金额 13,168,117.89 元，比期初 278,375.37 元，增加 12,8
36、89,742.52 元，增加了 4630.35%。增加的原因主要系截至本期末，尚有供应商采购发票未认证，因此待认证进项税增加。十一、报告期期末长期待摊费用金额 19,766,751.29 元，比期初 8,194,819.27 元，增加 11,571,932.02元，增长了 141.21%，增加的原因主要系本期新增了机器设备的融资租赁。十二、报告期期末应交税费金额 78,771,392.10 元，比期初 59,458,732.50 元，增加 19,312,659.60 元，增长了 32.48%，增加的原因主要系应交增值税随收入的增加而增加及期末供应商采购发票待认证金额较大所致。十三、报告期期末其
37、他应付款金额 18,480,083.07 元，比期初 6,002,854.44 元，增加 12,477,228.63 元，增长了 207.85%，增加的原因主要系应付购置的非流动资产款项增加。十四、报告期期末一年内到期的非流动负债金额 17,508,080.47 元，比期初 7,324,165.00 元，增长10,183,915.47 元，增长了 139.05%，增加的原因主要系部分长期借款将在一年内到期，因此归入该科目核算。十五、报告期期末长期应付款金额 9,013,741.93 元，比期初 3,610,376.46 元，增加 5,403,365.47 元，增长了 149.66%，增加的原因
38、主要系本期新增了机器设备的融资租赁，因此应付融资租赁款相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 388,509,606.36-300,911,227.41-29.11%营业成本 326,923,314.95 84.15%224,305,607.73 74.54%45.75%毛利率%15.85%-25.46%-管
39、理费用 13,275,583.90 3.42%14,750,523.81 4.90%-10.00%研发费用 16,858,264.10 4.34%16,961,496.21 5.64%-0.61%销售费用 7,861,640.43 2.02%8,433,433.37 2.80%-6.78%财务费用 13,630,428.46 3.51%11,848,249.73 3.94%15.04%资产减值损失-3,253,710.69-0.84%6,967,736.53 2.32%-146.70%其他收益 140,571.65 0.04%120,000.00 0.04%17.14%投资收益 3,219,9
40、25.45 0.83%-402,520.89-0.13%-公允价值变动收益 616,585.82 0.16%463,160.53 0.15%33.13%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,725,636.52 4.31%17,409,748.27 5.79%-3.93%营业外收入 1,027,390.83 0.26%5,050,162.78 1.68%-79.66%营业外支出 80,753.80 0.02%105,000.00 0.03%-23.09%净利润 16,092,589.77 4.14%19,604,108.49 6.51%-17.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告
41、期内，公司实现营业收入 388,509,606.36 元，较上期增加了 29.11%；营业成本 326,923,314.95元，较上期增加了 45.75%；毛利率 15.85%，较上期下降 9.61 个百分点。收入增加主要系本期公司增加对文创类产品的投入，新增安徽基地，扩大了产能，并得到客户的广泛认可，订单量较上期增加。毛利率下降主要系由于纸张价格上涨，成本增加所致。2、管理费用本期为 13,275,583.90 元，上期为 14,750,523.81 元，减少 1,474,939.91 元，主要系转让东方网联之后，相应费用减少所致。其中工资薪酬减少 1,876,190.67 元，减少 20.
42、93%;办公差旅费增加516,512.27 元，增加 31.51%，是由于安徽工厂开办期间，增加差旅费用，以及为开发澳洲办事处，增加的考查差旅费。折旧和摊销减少 110,052.40 元，减少 34.44%，是减少由于转让东方网联之后，这部分折旧摊销减少。中介机构服务费增加 498,389.41 元，增加 60.02%，主要是由于本年度增加房产评估费用。3、销售费用本期为 7,861,640.43 元，上期为 8,433,433.37 元，减少 571,792.94 元，其中运输费用减少 498,482.99 元，减少 20.20%，主要系转让东方网联之后运输费减少所致，东方网联有较大线上业务
43、产生的送货费。4、财务费用本期为 13,630,428.46 元，上期为 11,848,249.73 元，增加 1,782,178.73 元，其中本期借款净增加导致利息增加了 2,370,936.81 元，增加 29.99%。本期公司发生融资担保费比上期增加 251,562.17上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 17 元，增加 97.28%。5、资产减值损失本期为-3,253,710.69元，上期为6,967,736.53元，减少10,221,447.22元，减少146.70%，主要系本期公司加大对应收账款的催收，且较多较长账龄的货款陆续回笼，应收账款期末余额较上年下降，因此
44、按账龄分析法计提的坏账准备也相应减少。6、投资收益本期为 3,219,925.45 元，比上期-402,520.89 元增加 3,622,446.34 元，主要系公司本期转让子公司东方网联的部分股权，长期股权投资由成本法转为权益法核算而形成投资收益。7、公允价值变动收益本期为 616,585.82 元，比上期 463,160.53 元增加 153,425.29 元，增加了 33.13%，主要系公司本期持有的股票投资浮盈所致。8、营业外收入本期为 1,027,390.83 元，比上期 5,050,162.78 元，减少 4,022,771.95 元，降低 79.66%，主要系本期取得政府补助减少
45、所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 379,216,695.37 269,092,504.25 40.92%其他业务收入 9,292,910.99 31,818,723.16-70.79%主营业务成本 319,970,207.88 198,185,923.16 61.45%其他业务成本 6,953,107.07 26,119,684.57-73.38%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入
46、收入比例比例%数字出版 361,413,603.07 93.03%237,135,976.74 78.81%创意设计 12,322,012.08 3.17%19,518,508.92 6.49%在线业务 2,548,344.36 0.66%11,428,584.63 3.80%会展服务 2,932,735.86 0.75%1,009,433.96 0.34%合计 379,216,695.37 97.61%269,092,504.25 89.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、报告期主营业务收入金额为 379,216,695.37 元，比上
47、期 269,092,504.25 元，增加 110,124,191.12元，增加了 40.92%。具体原因如下：1.数字出版类收入大幅增加，增幅为 52.4%，占本期主营业务收入总额 93.03%。主要由于公司本期增加对文创类产品的投入，新增安徽基地，扩大了产能，并得到客户的广泛认可，订单较上上海四维文化传媒股份有限公司 2018 年年度报告 18 期有所增加。2.创意设计类收入下降，降幅为 36.87%，占本期主营业务收入总额 3.17%。该类业务的客户群比较稳定，虽然本期该类收入下降，但其占总体收入的比重一直较小。3.在线服务类收入下降，降幅为 77.7%，占本期主营业务收入总额 0.66
48、%。该业务主要是原控股子公司上海东方网联智慧信息技术有限公司利用邻里社区 APP 进行 O2O 线上商品的销售。公司本期对业务结构进行调整，出售了上海东方网联智慧信息技术有限公司的部分股权，不再对其进行控制所致。二、报告期其他业务收入金额 9,292,910.99 元，比上期 31,8187,213.16 元，减少了 22,525,812.17 元，下降 70.79%，下降的原因主要系本期公司自身生产需求增加，因此减少了纸张销售所致。三、报告期主营业务成本金额 319,970,207.88 元，比上期 198,185,923.16 元，增加 121,784,284.72 元 增加了 61.45
49、%，增加的主要原因是:1、报告期主营业务收入增加成本相应增加，2、报告期原材料纸张单价上涨，整体成本涨幅较大。四、报告期其他业务成本金额 6,983,107.07 元，比上期 26,119,684.57 元，下降了 19,166,577.50 元，下降了 73.38%，下降的主要原因是其他业务收入减少，成本相应减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海电气国际经济贸易有限公司 113,324,118.47 29.17%否 2 上海熙嘉信息技术有限公司 43,900,879.78
50、 11.30%否 3 上海羿溢实业有限公司 35,375,619.74 9.11%否 4 上海敦煌印刷科技有限公司 33,539,676.37 8.63%否 5 International Greetings USA,Inc.30,055,485.11 7.74%否 合计合计 256,195,779.47 65.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海永润商务有限公司 169,852,521.94 36.84%否 2 上海林叶纸业有限公司 15,665,515.27
