1、1 2018 年度报告 鼎浩股份 NEEQ:430672 如皋市鼎浩液压机械股份有限公司 RugaoDingHao Hydraulic Machinery Co；Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、公司迁址及公司名称变更公司迁址及公司名称变更 公司于 2018 年 2 月 9 日召开第二届董事会第二十五次会议，并于 2018 年2 月 28 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司迁址暨变更公司住所及公司名称的议案，根据公司的战略发展规划，公司搬迁至江苏省如皋市，搬迁后公司住所变更为江苏省南通市如皋市城北街道仁寿西路 188号，公司名称变更为如皋市鼎浩液压机械股
2、份有限公司。2 2、证券简称变更、证券简称变更 公司于 2018 年 4 月 11 日召开第三届董事会第二次会议，并于 2018 年 4月 27 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更公司简称的议案，经公司向全国中小企业股份转让系统申请，自 2018 年 5 月 29 日起，公司证券简称由“东安液压”变更为“鼎浩股份”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事
3、项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、鼎浩股份、股份公司 指 如皋市鼎浩液压机械股份有限公司 股东大会 指 如皋市鼎浩液压机械股份有限公司股东大会 董事会 指 如皋市鼎浩液压机械股份有限
4、公司董事会 监事会 指 如皋市鼎浩液压机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 如皋市鼎浩液压机械股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
5、记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方晶、主管会计工作负责人姚国忠及会计机构负责人（会计主管人员）周华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否
6、 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司受到整体经济增长放缓、传统制造业处于转型升级期双重影响，产品产销增长难度加大。当前我国经济已经开始步入新常态，经济增速的相对放缓已经影响到了公司相关业务的增长。政策风险 目前来看，我国对于新能源汽车产业政策的支持力度比较大，公司主营业务转型后，经营状况有了较大的改善，但随着国家相关政策对车辆要求的提高及补贴金额的下滑，公司主营业务中的整车业务中的纯电动销售业务将受到一定的不利影响。市
7、场竞争风险 伴随着全球经济一体化的形成，我国因为人口众多已跃居世界第一汽车产销大国，市场竞争也是日趋激烈，随着相关产品竞争的同质化，如果公司不能积极实现转型升级，不排除公司在未来的竞争中会处于不利局面。公司治理的风险 公司实际控制人变更后，管理层人员进行了较大调整，另外，由于业务转型需求，公司投资设立的多家子公司，随着公司经营规模扩大，公司组织机构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续增长。实际控制人不当控制的风险 目前，实际控制人持有公司 99.69%股份，如果实际控制人6 利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、人
8、事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制，将可能损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。业务独立性风险 公司整车业务所有整车均向关联方采购，氢燃料发动机业务所有产品均向关联方销售。业务对关联方存在较大依赖，同时存在大客户及供应商依赖，如未来该种状况未能得到改善，将对公司产生不利影响，公司存在业务独立性风险。实际控制人的失信公示风险 公司实际控制人之一庞彩萍作为被执行人因未完全履行付款义务被列入失信被执行人名单，上述案件是庞彩萍其个人对外担保造成，应由其个人承担，该事件暂未对公司造成直接的经济损失。公司目前各项业务正常开展，本次涉及诉讼结果不会对公司生产经营产生重大的影响
9、。利润下滑风险 报告期内由于新能源汽车国家补贴政策发生变化，单台客车平均国家补贴下降约 20 万元，致使产品利润下滑，且由于应收账款回笼不及时，增加了坏账准备的计提金额，使利润下滑较大，对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 如皋市鼎浩液压机械股份有限公司 英文名称及缩写 RugaoDingHao Hydraulic Machinery CO;Ltd 证券简称 鼎浩股份 证券代码 430672 法定代表人 方晶 办公地址 江苏省南通市如皋市城北街道仁寿西路 188 号 二、二、联系方式联系方式 董事会
10、秘书或信息披露事务负责人 唐晶 职务 董事会秘书 电话 15057975480 传真 0579-89186048 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 浙江省金华市婺城区八达中路 501 号 邮编：321016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 9 日 挂牌时间 2014 年 4 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660指机动车辆及其车身的各种零配件的制造 主要产品与服务项目 氢燃料动力系
11、统、汽车零部件、铁路编组站用加、减速顶和铸造产品的生产、研发和销售，汽车销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 金华莲花汽车科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 庞彩萍、庞浩亮、庞博尹 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230109734624111Q 否 注册地址 江苏省南通市如皋市城北街道仁寿西路 188 号 是 注册资本（元）5,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 黑龙江哈尔滨
12、高新技术产业开发区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、董顶立 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 118,959,057.72 649,800,824.12-81.6
13、9%毛利率%12.20%6.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-37,975,399.17 7,366,969.92-615.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-37,514,477.21 4,287,079.54-975.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-56.83%8.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-56.14%5.22%-基本每股收益-7.60 1.47-617.01%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 570,180,42
14、3.36 558,564,811.55 2.08%负债总计 522,781,808.67 472,721,494.34 10.59%归属于挂牌公司股东的净资产 47,839,208.27 85,814,607.44-44.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.57 17.16-44.25%资产负债率%（母公司）17.64%18.99%-资产负债率%（合并）91.69%84.63%-流动比率 1.09 1.17-利息保障倍数-231.24 122.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,854,625.43-19,
15、739,190.57 45.01%应收账款周转率 0.26 2.31-存货周转率 115.38 11.15-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.08%17.19%-营业收入增长率%-81.69%66.72%-净利润增长率%-633.13%-86.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
16、按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）140,680.58 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-567,427.54 非经常性损益合计非经常性损益合计-426,746.96 所得税影响数 34,175.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -460,921.96 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调
17、整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 6,529,700.00 应收账款 417,140,362.11 应收票据及应收账款 423,670,062.11 11 应付账款 387,381,700.75 应付票据及应付账款 387,381,700.75 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务主要分为二大板块。一是汽车整车销售业务，公司依托大股东的全国市场销售网络，在全国的客运、公交、旅游公司进行产品销售，取得订单后委托关联企业生产后对外销售；二是汽车零部件的生产销售，主要为氢燃料
18、动力系统集成业务，公司自行研发制造氢燃料动力系统后对外销售。1、采购模式 公司汽车配件产品的原材料实行“以销定产、以产定购、合理库存”的制度，常用件需保持一定的库存比例，其他零件则以生产部的生产作业计划为基础进行采购。公司实行多供应商采购的制度，避免对供应商过度依赖，降低采购风险；对上游原材料、零部件供应企业实行严格的准入制度，在企业资质、资金实力、服务质量、技术水平等方面设置了较高的门槛；公司每年末，结合生产部、品管部、采购部等多部门的意见对供应商进行综合评定，建立合格供应商档案，实行优胜劣汰；汽车整车产品根据用户个性化需要，在确定客户意向后委托关联企业生产，并由公司进行销售。氢燃料动力系统
19、所需要关键部件氢燃料电池由南通百应能源有限公司按市场价供应，其他部件向社会公开采购。2、生产模式 公司主要实行订单式生产的模式，根据客户实际需求进行产品设计和生产装配。公司可根据实际需要调整产品线，实现多规格、小批量、个性化的生产。公司的主要产品都是根据客户需求而定制生产，主要流程如下：业务部门与客户前期接触，整理客户需求；反馈至研发、生产部门论证；与客户落实具体参数规格；生产部与研发部进行产品设计，设计获得客户确认后，采购部安排采购部件，生产部安排生产。氢燃料动力系统所需要关键部件采购到位后，根据公司工艺流程组装成氢燃料动力系统总成。3、销售模式 经过多年的行业经验积累，公司建立了客户管理体
20、系及产品价格管理体系。公司的销售模式还是依靠传统的直销模式，根据区域划分派出业务员，依靠业务员开拓市场和产品营销。公司在签订销售合同后，向客户收取一定比例的预收款。之后公司根据合同约定的交货时间安排生产，生产完毕调试检验合格后交付客户，客户验收合格并在送货单上签字盖章。公司业务部、售服部负责公司客户的技术咨询、售后维护等服务。此外，公司生产部、研发部也会协助进行客户咨询和技术顾问工作。公司拥有快速响应的售后服务机制，必要时可派遣工程师、技术人员前往客户公司提供现场服务。公司整车销售根据公司销售汽车时客户所需，定制后销售给受托关联生产企业金华青年汽车制造有限公司，生产成整车后销售给本公司的全资子
21、公司金华青年智慧汽车销售有限公司，再按合同销售给最终用户。氢燃料动力总成根据客户线路配制要求设计，子公司如皋市青年氢燃料发动机有限公司生产后销售给受托整车生产的金华青年汽车制造有限公司，组装成整车后再对外销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营
22、业收入 118,959,057.72 元，同比减少 81.69%；营业成本 104,447,846.53 元，同比减少 82.87%；毛利率为 12.20%，比 2017 年度有所增长；公司的盈利情况较 2017 年度有大幅下降，主要原因系本期公司多项业务订单减少，销售量减少，应收账款回笼不及时，坏账准备计提增加，使净利润大幅度减少，公司没有实现全年经营计划。今后，公司将增加应收账款控制，及时回收货款。公司积极紧抓行业发展机遇，加强经营管理，强化自身业务优势，优化产品结构，在原有业务的基础上继续拓展氢燃料动力系统总成、客车销售业务，力求新的突破。在持续加强与现有客户合作的基础上，依托大股东在全
23、国市场销售网络的关键资源，积极拓展新的业务领域和客户。(二二)行业情况行业情况 氢能作为一种清洁、高效、安全、可持续的新能源，被视为 21 世纪最具发展潜力的清洁能源，是人类的战略能源发展方向。中国是世界第一产氢大国，目前氢燃料供给充足且廉价。在政策利好下，氢燃料电池技术正在不断提升。目前，国家大力支持发展新能源汽车，除了电能之外，氢能也是新能源汽车动力输入的能源之一。燃料电池汽车一直被很多专家认为是新能源汽车的终级解决方案，原因在于，燃料电池汽车具有效率高、噪音低、无污染物排出等优点，既高效又清洁。其中，氢能燃料电池被认为是实现车辆使用阶段“零排放”、全生命周期“低排放”的重要技术路径。从
24、2018 年出台的国家新能源汽车补贴政策也可以看出，锂电池补贴出现了较大的滑坡，而氢燃料电池维持不变，体现了国家对氢能产业的扶持力度与决心，对我公司后续向氢能源发展提供广阔的市场空间。现我公司生产的氢燃料系统已经国家认证，进入了整车采购目录。金华青年汽车制造有限公司使用我公司氢燃料系统的 400 台物流车已经投放市场运行。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金
25、4,737,334.74 0.83%9,560,149.74 1.71%-50.45%应收票据与应收账款 433,373,052.19 76.01%423,670,062.11 75.85%2.29%存货 258,488.08 0.05%1,543,302.18 0.28%-83.25%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 在建工程 短期借款 5,000,000.00 0.88%14 长期借款 应付票据及应付账款 418,261,327.01 73.36%387,381,700.75 69.35%7.97%预付账款 124,748,479.81 21.88%110,631,143.78 19.
26、81%12.76%预收账款 42,981,470.65 7.54%38,369,991.50 6.87%12.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年末公司货币资金 4,737,334.74 元，本期期末比上期期末减少 4,822,815.00元，同比减少 50.45%，主要原因是：本期公司订单减少，销售量减少，资金回笼不及时。2、存货：2018 年末公司存货 258,488.08 元，本期期末比上期期末减少 1,284,814.10 元，同比减少 83.25%，主要原因是：本期公司订单减少，原材料购入少，销售部分库存。3、短期借款：2018 年末公司
27、短期借款 5,000,000.00 元,本期期末比上期期末增加 5,000,000.00元，订单减少，销售量减少，资金周转困难，向深圳市华峥商业保理有限公司融资借款。4、应付票据及应付账款：2018 年末公司应付票据及应付账款 418,261,327.01 元，本期期末比上期期末增加 30,879,626.26 元，同比增加 7.97%，应收账款回笼不及时，资金周转困难，使应付票据及应付账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比
28、重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 118,959,057.72-649,800,824.12-81.69%营业成本 104,447,846.53 87.80%609,819,719.42 93.85%-82.87%毛利率%12.20%-6.15%-管理费用 8,170,141.59 6.87%6,290,604.62 0.97%29.88%研发费用 0 0.00%0 0.00%-销售费用 7,263,957.96 6.11%10,106,459.90 1.56%-28.13%财务费用 160,552.72 0.13%41,423.50 0.01%287.59%资产减
29、值损失 27,364,160.58 23.00%14,597,810.54 2.25%87.45%其他收益 3,980.58 0 -投资收益 0 2,809,986.87 0.43%-100.00%公允价值变动收益 0 0 -资产处置收益 0 359,492.99 0.06%-100.00%汇兑收益 0 营业利润-28,598,775.28-24.04%10,613,624.40 1.63%-369.45%营业外收入 136,700.00 0.11%304,838.26 0.05%-55.16%营业外支出 567,427.54 0.48%447,607.48 0.07%26.77%净利润-38
30、,444,702.52-32.32%7,211,073.87 1.11%-633.13%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018年公司营业收入118,959,057.72元，比上期减少530,841,766.40元，减少81.69%,主要原因是：本期公司多项业务订单减少，由于市场上的加氢站不配套，使氢燃料发动机业务大幅减少。2、营业成本：2018年公司营业成本104,447,846.53元，比上期减少505,371,872.89元，减少82.87%，主要原因是：本期公司多项业务订单减少，由于市场上的加氢站不配套，使氢燃料发动机业务大幅减少。3.毛利率：2018 年公司毛利
31、率为 12.20%，比上期增加，由于氢燃料动力系统技术逐渐完善，材料成本有所下降，使毛利有所增加。4、销售费用：2018 年公司销售费用为 7,263,957.96 元，主要原因是：本期公司多项业务订单减少，销售量减少，费用相应减少。5、资产减值损失：由于应收账款回笼不及时，坏账准备计提增加。6、净利润：本期公司多项业务订单减少，销售量减少，应收账款回笼不及时，坏账准备计提增加，使净利润大幅度减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 118,560,999.47 648,996,183.53-81.73%其他业务
32、收入 398,058.25 804,640.59-50.53%主营业务成本 103,948,846.53 609,119,190.32-82.93%其他业务成本 499,000.00 700,529.10-28.77%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%氢燃料动力系统总成 78,808,433.13 66.25%179,759,943.41 27.66%汽车零配件 12,090,999.24 10.16%134,643,410.69 20.72%客车 27,2
33、99,323.40 22.95%326,088,179.07 50.18%铁路液压产品 362,243.70 0.30%8,504,650.36 1.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度公司收入构成变化较大，本期旅游大巴车和新能源公交车业务订单减少，销售量减少，氢燃料动力系统总成由于市场上的加氢站不配套，使氢燃料发动机业务大幅减少，收入结构发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 如皋市亚曼汽车有限公司 78,8
34、08,433.13 66.25%是 2 泸州永诚贸易有限公司 8,017,241.40 6.74%否 16 3 金华市公交集团有限公司 6,120,689.70 5.15%否 4 四川迈翔汽车服务有限公司 4,689,655.20 3.94%否 5 烟台交运集团有限责任公司 3,745,689.64 3.15%否 合计合计 101,381,709.07 85.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南通汇业供应链科技有限公司 52,935,013.99 69.91%否
35、2 金华青年汽车制造有限公司 16,515,529.03 21.81%是 3 如皋市亚曼汽车有限公司 1,635,637.93 2.16%是 4 东风襄阳旅行车有限公司 1,234,482.76 1.63%否 5 南京创捷和信汽车零部件有限公司 901,602.59 1.19%否 合计合计 73,222,266.30 96.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,854,625.43-19,739,190.57 45.01%投资活动产生的现金流量净额 0 4,344,107.57-10
36、0.00%筹资活动产生的现金流量净额 6,031,810.43 12,434,223.50-51.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:销量减少，支付的各项税费减少，使经营活动产生的现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额:本期没有对外投资和处置闲置资产。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期减少了向外部单位或个人借款及归还部分借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司：1、金华青年智慧汽车有限公司：2016 年 2 月 16 日，因业务拓展需要，公司收购了金华青年智慧立体交通汽车租赁
37、有限公司 100%股权，更名为金华青年智慧汽车有限公司，并于 2016 年 3 月 3 日完成了工商变更，标志着由传统汽车配件生产业务向整车销售业务拓展，注册资本为人民币 10000 万元，经营范围：汽车销售，汽车租赁；汽车零部件制造、销售，充电设备的销售和安装。2、如皋市青年氢燃料发动机有限公司：2016 年 8 月 24 日，公司 2016 年第六次临时股东大会通过了关于设立全资子公司如皋市青年氢燃料发动机有限公司的议案，标志着公司向新能源领域-氢能源燃料动力集成系统业务拓展，注册资本为人民币 5000 万元，经营范围：氢燃料发动机的制造与销售；汽车零部件的制造与销售。3、金华青年莲花世爵
38、汽车零部件制造有限公司：成立于 2016 年 1 月 26 日，系金华青年智慧汽车有限公司的控股子公司。2016 年 1 月 20 日，公司与金华莲花汽车科技有限公司、金华星航线汽车有限公司签订 股权转让协议，公司以 0 元受让金华莲花科技持有的金华青年智慧汽车有限公司 80%股权以及金华星航线汽车持有的金华青年智慧汽车 20%股权，上述股权转让事宜金华青年智慧汽车已于 201617 年 3 月 3 日办妥工商变更登记手续。金华青年莲花世爵汽车零部件制造有限公司作为金华青年智慧汽车控股子公司，与金华青年智慧汽车有限公司同时纳入合并财务报表范围。金华青年智慧汽车有限公司持有金华青年莲花世爵汽车零
39、部件制造有限公司 98%股权。金华青年莲花世爵汽车零部件制造有限公司注册资本为人民币 5000 万元，经营范围：汽车制造项目的筹建；汽车销售；汽车零部件（不含发动机）制造销售。该公司自成立正式运营以来，已逐步步入正轨。4、天津智慧立体汽车租赁有限公司：成立于 2016 年 5 月 5 日，注册资本为人民币 10,000 万元，经营范围：汽车销售。天津智慧立体汽车租赁有限公司系金华青年智慧汽车有限公司与天津坤源亿泰科技发展有限公司共同出资设立，金华青年智慧汽车有限公司认缴出资额为人民币 7,000 万元，占其注册资本的 70%。截至 2018 年 12 月 31 日，该公司未开展经营活动。5、天
40、津青年汽车制造有限公司：成立于 2016 年 5 月 5 日，注册资本为人民币 10,000 万元。经营范围：汽车销售。天津青年汽车制造有限公司系金华青年智慧汽车有限公司与天津旺坤科技发展有限公司共同出资设立，其中金华青年智慧汽车有限公司认缴出资额为人民币 9,500 万元，占注册资本的 95%。截至 2018 年 12 月 31 日，该公司未开展经营活动。6、如皋市迈迪智慧汽车零部件有限公司：成立于 2016 年 11 月 1 日，注册资本为人民币 5,000 万元，经营范围：汽车零部件制造与销售；汽车销售；汽车租赁。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。如皋市迈迪智慧汽
41、车零部件有限公司系如皋智慧汽车销售有限公司与山东东方曼商用车有限公司共同出资设立，其中如皋智慧汽车销售有限公司认缴出资额为人民币 3,250 万元，占注册资本的 65%。截至 2018 年 12 月 31 日，该公司未开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内无委托理财。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为：立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度财务报表出具的保留意见审计报告，主要原因是公司业务对关联方存在重大依赖，缺乏独立性；公司对关联方应收账款、预
42、付款项余额较大，其无法对上述款项的可收回性作出合理估计。针对审计报告保留意见事项，公司将加大产品销售渠道，积极开拓新的无关联客户和供应商，以减少对关联方的依赖，加强业务的独立性；加大对关联方应收账款的回收力度，督促关联方及时供货，以减少对关联方应收账款和预付账款的余额。公司董事会认为：立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了保留意见的审计报告。董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员等人员积极采取有效措施，以消除审计报告中保留意见事项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计
43、估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司自 2018 年度起编制报表采用财会201815 号所规定的报表格式。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应
44、收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 434,507,052.19 元，上期金额423,670,062.11 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 418,261,327.01 元；上期金额387,381,700.75 元；调增“其他应收款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“其他应付款”本期金额 125,000.00 元
45、，上期金额0.00 元；调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。各期数据无调整。（3）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。各期数据无调整。2.会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。3.前期会计差错更正 报告期内
46、，本公司未发生前期会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期，公司业务、资产、人员、财务机构等相对独立。保持有良好的公司独立自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务业务等经营指标健康，经营管理
47、层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司经营业绩稳定，资产19 负债结构合理，外部环境未发生重大不利变化。因此，公司拥有良好的持续经营能力，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、宏观经济波动风险 公司受到整体经济增长放缓、传统制造业处于转型升级期双重影响，产品产销增长难度加大。当前我国经济已经开始步入新常态，经济增速的相对放缓已经影响到了公司相关业务的增长。报告期内采取的风险管理措施：公司加大新产品的开发力度，依据市场发展积
48、极转型新的领域，增加公司利润增长点，以减少宏观经济波动风险。二、政策风险 目前来看，我国对于新能源汽车产业政策的支持力度比较大，公司主营业务转型后，经营状况有了较大的改善，但随着国家相关政策对车辆要求的提高及补贴金额的下滑，公司主营业务中的整车业务中的纯电动销售业务将受到一定的不利影响。报告期内采取的风险管理措施：积极研究国家新能源政策的变化情况，开发符合公司技术路线的产品，以取得利益最大化。三、市场竞争风险 伴随着全球经济一体化的形成，我国因为人口众多已跃居世界第一汽车产销大国，市场竞争也是日趋激烈，随着相关产品竞争的同质化，如果公司不能积极实现转型升级，不排除公司在未来的竞争中会处于不利局
49、面。报告期内采取的风险管理措施：采用现代管理方法，提高企业经营管理水平，加强风险防范意识；实行差异化营销策略，积极开发优势产品。四、公司治理的风险 公司实际控制人变更后，管理层人员进行了较大调整，另外，由于业务转型需求，公司投资设立的多家子公司，随着公司经营规模扩大，公司组织机构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续增长。报告期内采取的风险管理措施：公司将按照公司法、证券法等法规健全公司法人治理结构，完善内部风险控制与监督机制，加强董事、监事、高级管理人员的业务培训使公司合法合规经营。针对子公司，公司将制定专门的管理制度，保
50、证各子公司高效稳定运营。五、实际控制人不当控制的风险 目前，实际控制人持有公司 99.69%股份，如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制，将可能损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。报告期内采取的风险管理措施：公司将按照公司法、证券法等法规健全公司法人治理结构，完善内部风险控制与监督机制，加强董事、监事、高级管理人员的业务培训使公司合法合规经营。针对子公司，公司将制定专门的管理制度，保证各子公司高效稳定运营。六、业务独立性风险 公司整车业务所有整车均向关联方采购，氢燃料发动机业务所有产品均向关联方销售。业
