1、武汉柏康科技股份有限公司武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2019-005 证券代码：证券代码：831264 证券简称：柏康科技证券简称：柏康科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 柏康科技 NEEQ:831264 武汉柏康科技股份有限公司 Wuhan Ponkong Science&Technology CO.,Ltd.武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司及其全资子公司湖北喜康化工有限公司于 2018 年 6 月接受上海天祥质量技术服务有限公司对我司 ISO 9001 的年度
2、监督审核，公司及其全资子公司均通过 ISO 9001的 2018 年度监督审核。武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人
3、员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 武汉柏康科技股份有限公司 股东大会 指 武汉柏康科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉柏康科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉柏康科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、技术总监、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 武汉柏康科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则
4、、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）喜康化工 指 湖北喜康化工有限公司（公司全资子公司）元、万元 指 人民币元、人民币万元 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐文澜、主管会计工作负责人林琅及会计机构负责人（会计主管人员）纪芮保证年度报告中财务报告的真实、准确
5、、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营业规模较小的市场风险 公司总体资产规模、营业收入及盈利较小，面临较
6、大的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。全资子公司投产试运行增加了公司运营费用，流动资金较为紧张。客户集中度和品牌依赖度较大风险 公司主要客户为百事（中国）投资有限公司、农夫山泉股份有限公司、可口可乐（中国）投资有限公司及其旗下企业，主要客户集中度较高；公司服务领域单一，主要定位于食品饮料工业。公司存在市场拓展力度不足的风险。公司人员结构不合理，老龄化现象严重风险 报告期内，公司人员结构不合理，退休返聘人员占比较高，且分布于生产、管理和研发等多个岗位。退休返聘人员一定程度上可以降低公司的人工成本，但老龄化的用工情况，将给公司带来科技应用能力和科技创新能力的风险，从长远看，不利于公司发展。
7、本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉柏康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Ponkong Science&Technology CO.,Ltd.证券简称 柏康科技 证券代码 831264 法定代表人 徐文澜 办公地址 武汉市江汉区经济开发区江旺路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘芸 职务 董事会秘书、董事 电话 027-83514969 传真 027-83560756 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市江汉区经
8、济开发区江旺路 8 号；邮编：430023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 3 日 挂牌时间 2014-11-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造-肥皂及合成洗涤剂（C2681）主要产品与服务项目 食品饮料工业用消毒剂、润滑剂和清洁剂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐文澜 实际控制人及其一致行动人 徐文澜
9、、徐大胜 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420103717967569T 否 注册地址 武汉市江汉区经济开发区江旺路 8 号 否 注册资本（元）5,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴云权、段文春 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六
10、、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,665,770.54 11,626,776.07 17.54%毛利率%58.75%63.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 967,480.66 398,526.50 142.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 878,987.83 424,489.07 107.07%加权平均净资产收
11、益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.70%3.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.91%4.07%-基本每股收益 0.19 0.08 142.76%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,516,345.71 16,174,946.60 2.11%负债总计 4,918,471.92 5,544,553.47-11.29%归属于挂牌公司股东的净资产 11,597,873.79 10,630,393.13 9.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 2.13 8.9
12、2%资产负债率%（母公司）14.63%17.05%-资产负债率%（合并）29.78%34.28%-流动比率 155.90%137.00%-利息保障倍数-32.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,238,390.18 1,512,009.41-18.10%应收账款周转率 5.07 5.11-存货周转率 5.16 4.82-武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.11%-1.91%-营业收入增长率%17.54%-3.67%
13、-净利润增长率%142.76%-70.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-0.00%计入负债的优先股数量-0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-36,319.76 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 146,811.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,382.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 104,
14、109.21 所得税影响数 15,616.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 88,492.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,520,885.0
15、9 应收票据 应收账款 2,520,885.09 在建工程 88,224.52 工程物资 88,224.52 应付票据 应付账款 2,276,461.63 应付票据及应付账款 2,276,461.63 管理费用 3,761,663.65 2,288,413.45 研发费用 1,473,250.20 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属化学原料和化学制品制造业，主要从事食品工业用消毒剂、润滑剂和清洁剂产品的研究开发及销售，旗下全资子公司喜康化工主要从事消毒剂、润滑剂和清洁剂产品生产
16、。公司拥有 2 项发明专利，5 项实用新型专利，1 项外观设计专利和 2 项商标权，全资子公司喜康化工拥有 7 项实用新型专利。公司和喜康化工已建立起完善的质量管理体系并取得 ISO 9001：2015 质量管理体系证书。公司主要客户为百事（中国）投资有限公司、农夫山泉股份有限公司、可口可乐（中国）投资有限公司及其旗下企业。公司收入主要来源于消毒剂、润滑剂、清洁剂产品的销售。公司成为主要客户的合格供应商后，通过签订框架协议或年度询价方式，确定产品价格，产品数量以每次订单为准。公司在提供优质产品的同时，针对客户食品生产工艺的差异化需求，提供化学品的使用、预防、过程监测等个性化服务，并提供食品清洁
17、生产、安全生产相关的洗涤用品专业化解决方案，从专业的角度对生产现场的洗涤剂使用管理提出建议，服务好客户。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为
18、 1,651.63 万元，较期初增长 2.11%，变动幅度不大。报告期末，公司负债总额为 491.85 万元，较期初减少 11.29%，主要是因为报告期内，公司及时支武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 付前期应付未付的工程款 70 万元，导致应付账款期末数较期初数减少 81.04 万元、报告期内预缴纳企业所得，导致应交税费期末数较期初数减少 20.54 万元。报告期末，公司净资产为 1,159.79 万元，较期初增长 9.10%，主要系报告期内公司实现净利润 96.75万元，致使盈余公积、未分配利润期末数较期初增加所致 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 1,366
19、.58 万元，比去年同期增加 203.90 万元，同比增长 17.54%，收入增长主要源于报告期内公司产品销量增加；目前公司客户主要为百事（中国）投资有限公司、农夫山泉股份有限公司、可口可乐（中国）饮料有限公司等知名企业。报告期内，公司营业成本为 563.70 万元，比去年同期增加 142.12 万元，同比增长 33.71%，主要由于公司本期营业收入增加同时营业成本增加所致。报告期内，公司毛利率为 58.75%，去年同期毛利率为63.74%，有小幅下降的原因为公司部分产品售价下调，同时毛利率较低的清洁剂收入占比增长。报告期内，公司实现净利润 96.75 万元，较上年同期增加 56.90 万元，
20、同比增长 142.76%，主要系报告期内公司收入有小幅增长同时严控各项费用开支所带来的营业利润增长。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 123.84 万元，较上年同期净流入减少 27.36 万元，同比减少 18.10%。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-211.39 万元，去年同期为-146.70 万元，投资活动净流出额较上年增加 64.69 万元，主要因为本期公司为满足生产经营需要，新购进机器设备等，导致本期购建固定资产支付的现金较上期增加所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-5.00 万元，去年同期为-56.80 万元，净流出额较上年减少 51
21、.80 万元，主要因为公司短期借款已在上年度归还，本年度仅需归还长期借款 5.00 万元，未发生其他筹资活动现金流。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展概况 公司所处行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”之“C2681 肥皂及合成洗涤剂制造”，主要从事食品工业用消毒剂、润滑剂和清洁剂产品的研究开发及销售。工业清洗在我国发展历史较短，经过改革开放的飞速发展，已经取得一定成效，已成为我国国民经济可持续发展的重要行业。工业清洗已经不是单纯的简单操作，而是一项需要专业技术、专业设备的新兴产业。当今绿色环保产业渗透覆盖到所有工业武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 领域，工业清洗已
22、经成为国家市场经济发展宏观推动下形成的朝阳产业。随着我国新型工业化进程的加快，清洗已经成为工业生产中的一个必不可少的重要环节，工业清洗行业的发展对于节能降耗、安全稳产、降低环境污染起着重要的作用。清洗技术将向环保型、功能型、精细化、集成化方向发展。随着精细有机合成技术、生物技术，检测技术等相关技术的进步，化学清洗技术正面临绿色环保方向的转型，我国的工业清洗行业正在向着国际大环境需要的方向发展。公司所生产的消毒剂、润滑剂和清洁剂主要面向新兴的食品饮料工业，清洗对象主要是包装材料及容器、食品加工机械与设备和生产的周围环境等。食品饮料行业包括软饮料、酒类制品、乳制品，清洗业已经变成社会化的服务性行业
23、，这标志着我国工业清洗业已经形成了广阔的市场氛围。2、对公司业务的影响 公司着力服务本土食品饮料行业，客户多达 140 余家，主要客户有百事（中国）投资有限公司、农夫山泉股份有限公司、可口可乐（中国）投资有限公司等。由于经济增长带动的需求复苏和消费升级，2018 年食品饮料行业景气度有所提升，公司产品销售数量增加。新客户开发需经过反复测试、试用、调试等过程，开发时间较长，公司在市场中积累了良好的口碑，有利于后续食品饮料行业市场的开拓。化学清洗技术正面临绿色环保方向的转型，对生产工艺生产结构生产方式提出了更高的要求，需要公司不断完善生产工艺，优化生产结构，提高生产效率；收集最新政策信息，灵活调整
24、生产策略。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,238,398.85 13.55%3,163,885.92 19.56%-29.25%应收票据与应收账款 2,867,695.90 17.36%2,520,885.09 15.59%13.76%存货 1,333,277.88 8.07%851,598.07 5.26%56.56%投资性房地产-长期股权投资 -
25、固定资产 8,555,498.32 51.80%8,532,619.89 52.75%0.27%在建工程 65,755.11 0.40%88,224.52 0.55%-25.47%短期借款-长期借款 200,000.00 1.21%250,000.00 1.55%-20.00%资产总计 16,516,345.71 16,174,946.60 2.11%武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司资产总计1,651.63万元，较期初增长2.11%。报告期末，公司资产主要为货币资金、应收账款、固定资产，分别占期末总资产的13
26、.55%、17.36%、和51.80%；其中货币资金本期期末较上期期末减少92.55万元，减少29.25%，主要因为报告期内公司用自有资金支付工程尾款及零星工程款100余万元。报告期末，公司负债总计 491.85 万元，较期初减少 11.29%；公司报告期末无占总资产 10%以上的负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 13,665,770.54-11,626,776.
27、07-17.54%营业成本 5,636,988.52 41.25%4,215,815.44 36.26%33.71%毛利率%58.75%-63.74%-管理费用 2,385,232.68 17.45%2,288,413.45 19.68%4.23%研发费用 1,351,465.05 9.89%1,473,250.20 12.67%-8.27%销售费用 3,027,803.32 22.16%2,838,945.62 24.42%6.65%财务费用-437.09 0.00%-10,410.74-0.09%-资产减值损失 95,150.47 0.70%31,153.25 0.27%205.43%其他
28、收益 96,811.21 0.71%1,500.00 0.01%6,354.08%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,072,951.10 7.85%601,728.93 5.18%78.31%营业外收入 52,127.73 0.38%1,461.19 0.01%3,467.48%营业外支出 44,829.73 0.33%33,505.39 0.29%33.80%净利润 967,480.66 7.08%398,526.50 3.43%142.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入 1,366.58 万元，比去年同期增加 203.90 万
29、元，同比增长 17.54%。报告期内，公司营业成本为 563.70 万元，比去年同期增加 142.12 万元，同比增长 33.71%，主要由于公司本期营业收入增加同时营业成本增加所致。报告期内，公司毛利率为 58.75%，去年同期毛利率为 63.74%，有小幅下降的原因为公司部分产品武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 售价下调，同时毛利率较低的清洁剂收入占比增长。报告期内，公司实现净利润 96.75 万元，较上年同期增加 56.90 万元，同比增长 142.76%，主要系报告期内公司收入有小幅增长同时严控各项费用开支所带来的营业利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元
30、 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,409,728.38 11,501,586.33 16.59%其他业务收入 256,042.16 125,189.74 104.52%主营业务成本 5,453,146.62 4,113,876.94 32.55%其他业务成本 183,841.90 101,938.50 80.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%润滑剂 4,181,496.05 30.60%3,950,4
31、92.73 33.98%消毒剂 4,157,780.51 30.42%4,098,731.28 35.25%清洁剂 5,070,451.82 37.10%3,452,362.32 29.69%其他业务收入 256,042.16 1.88%125,189.74 1.08%合计合计 13,665,770.54 100.00%11,626,776.07 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入构成与上年相比无重大变化。其他业务收入较上期增长 104.52%，为生产线配套设备销售收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主
32、要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 农夫山泉股份有限公司 5,182,498.30 37.92%否 2 百事（中国）投资有限公司 2,292,093.17 16.77%否 3 可口可乐（中国）投资有限公司 2,243,082.92 16.41%否 4 广东鼎湖山泉有限公司 755,658.40 5.53%否 5 康师傅饮品控股有限公司 733,188.70 5.37%否 合计合计 11,206,521.49 82.00%-武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 (4)(4)主要供应商情况主要供
33、应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉雷奥科技有限公司 1,491,998.05 25.99%否 2 武汉传茂社化工有限公司 604,004.70 10.52%否 3 苏州市菲斯特包装制品有限公司 433,227.00 7.55%否 4 荆州市恒昌塑料有限公司 422,680.00 7.36%否 5 南京古田化工有限公司 366,074.00 6.38%否 合计合计 3,317,983.75 57.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例
34、变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,238,390.18 1,512,009.41-18.10%投资活动产生的现金流量净额-2,113,877.25-1,466,971.18-筹资活动产生的现金流量净额-50,000.00-567,952.21-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 123.84 万元，较上年同期净流入减少 27.36 万元，同比减少 18.10%。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-211.39 万元，去年同期为-146.70 万元，投资活动净流出额较上年增加 64.69 万元，主要因为本期公司为满足生产经营需要，新购进机器
35、设备等，导致本期购建固定资产支付的现金较上期增加所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-5.00 万元，去年同期为-56.80 万元，主要因为公司短期借款已在上年度归还完毕，本年度仅需归还长期借款 5.00 万元，未发生其他筹资活动现金流。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2015 年 1 月 23 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了关于收购湖北喜康化工有限公司议案。2015 年 2 月 6 日，公司办理了相关工商变更事项，截止 2015 年 12 月 31 日，公司对喜康化工持股100%，喜
36、康化工为公司的全资子公司。2017 年 5 月 5 日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于对全资子公司湖北喜康化工有限公司增资的议案，将喜康化工注册资本增加至 600 万元。报告期内，2018 年 11 月 29 日，公司武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 召开第二届董事会第五次会议，审议通过了关于向全资子公司湖北喜康化工有限公司增资的议案，将喜康化工注册资本增加至 1,000 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，喜康化工实缴注册资本为 6,695,037.36元。目前，喜康化工已完成厂房建设和设备安装，并已取得相关业务资质许可“餐具洗涤剂”全国工业产品生
37、产许可证和“消毒剂”消毒产品生产企业卫生许可证。喜康已建立完善的质量体系并取得 ISO 9001：2015 质量体系证书。报告期内，喜康化工取得相关收入 701.30 万元，报告年度净亏损 60.25 万元。报告期内不涉及取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读和企业会
38、计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 2,520,885.09 应收账款 2,520,885.09 应收利息 其他应收款 20,819.72 应收股利 其他应收款 20,819.72 固定资产 8,532,619.89 固定资产 8,532,619.89 固定资产清理 在建工程 在建工程 88,224.52 工程物资 88,224.52 应付票据 应付票据及应付账款 2,276,461.63 应付账款 2,276,461.63 应付利
39、息 其他应付款 1,304,813.23 应付股利 其他应付款 1,304,813.23 管理费用 3,761,663.65 管理费用 2,288,413.45 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 研发费用 1,473,250.20 2、会计估计变更 报告期内，公司未发生会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司自觉按照政府有关法律、法规的规定,合法经营、依法纳税，扮演好社会公民的角色；自觉维护市场的秩序，在产品质量和服务质量方面自觉接受政府和公众的监督。2、企业对员工的责任。公司本着“以人
40、为本”和“构建和谐社会”的目标，承担起保护职工生命健康和确保劳动待遇的责任：消除任何形式的强制劳动；杜绝用人差别歧视；按时发放工资，依法缴纳社会保险；赋予工会应有权利；丰富员业余生活；培养企业员工社会责任意识。3、公司对资源环境与可持续发展的责任。公司主动承担环境保护责任，致力于新型材料的开发与研究，以水基无污染的干膜润滑剂取代现行使用的水溶液湿式润滑剂，节省水资源，最大限度消除泡沫，减轻废水治理和节省能源。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2018 年实现营业收入 1,366.58 万元，经营性现金净流入 123.84 万元；净利润 96.75 万元。截至2018 年 12 月 31
41、日，公司总资产达到 1,651.63 万元，比去年同期增加了 2.11%，归属股东的净资产为1,159.79 万元，比上年同期增长 9.10%。2018 年末公司流动比率为 1.56，资产负债率为 29.78%，公司资产负债率较低，盈利能力、偿债能力良好，销售实现的净利润可以保证公司的持续发展。公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的管理人员、研发人员、销售人员，公司人员稳定，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司持续经营能力较好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 五、五、风险风险因
42、素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、主要客户集中度和品牌依赖度较大 公司主要客户为百事（中国）投资有限公司、农夫山泉股份有限公司、可口可乐（中国）饮料有限公司、康师傅饮品投资（中国）有限公司及其旗下企业，主要客户集中度较高；公司服务领域单一，主要定位于食品饮料工业。应对措施：公司一方面继续加大研发投入，丰富产品品种，争取为上述客户提供更多产品和服务，稳定固有客户；公司将继续加大力度开拓新的客户，积极开拓酒店、餐饮行业领域的新市场、新客户。2、营业规模较小的市场风险 公司总体资产规模、营业收入及盈利较小，融资渠道单一，面临较大的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能
43、力。全资子公司投产运行增加了公司运营费用，流动资金较为紧张。应对措施：报告期内，喜康化工继续完善厂房建设和设备安装，进行投产试运行，用以满足公司扩大生产、销售的需求；公司将持续加大研发投入，丰富产品品种，积极开拓新的市场。不断规范公司治理，建立健全法人机制，提升企业形象，积极拓展融资渠道，借助资本市场力量进一步扩大市场竞争力和影响力。3、公司人员结构不合理，老龄化现象严重 报告期内，公司人员结构不合理，退休返聘人员较多，且分布于生产、管理和研发等多个岗位。退休返聘人员一定程度上可以降低公司的人工成本，但老龄化的用工情况，将影响公司的科技应用能力和科技创新能力，从长远看，不利于公司发展。应对措施
44、：公司将进一步完善人才培养计划，不断吸引优秀人才入驻，逐步改善人才结构；提供各种培训机会，不断更新员工的知识结构和提高员工的专业技能；建立科学先进的用人制度、完善岗位职能制度建设、合理确定薪酬管理体系等。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关
45、联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事
46、项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 2014 年 7 月，公司的控股股东和实际控制人徐文澜出具避免同业竞争承诺函。报告期内，公司的控股股东和实际控制人徐文澜严格遵守了相关承诺事项。梁炜、李洪阳、徐文达等 9
47、 名股东出具承诺，承诺其所持股份自股份公司成立之日起三年内，除徐文澜外，不向其他任何第三方个人或机构转让所持股份。报告期内，9 名股东未转让股份，遵守了承诺。武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 21 2017 年 6 月 15 日，梁炜、李洪阳、徐文达等 7 名股东自愿续签承诺，承诺其所持股份自 2017 年 6月 16 日起三年内，除徐文澜外，不向其他任何第三方个人或机构转让所持股份。报告期内，7 名股东未转让股份，遵守了承诺。对于有限公司阶段没有缴纳社保和公积金的情形，公司控股股东和实际控制人徐文澜承诺将承担可能发生的经济责任，不给公司造成经济负担，避免影响公司的正常经营。报告
48、期内，公司未发生需承担社保和公积金方面的经济责任。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 固定资产 抵押 513,485.64 3.11%抵押车贷 总计总计 -513,485.64 3.11%-武汉柏康科技股份有限公司 2018 年年度报告 22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动
49、 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 1,880,000 37.60%-1,880,000 37.60%其中：控股股东、实际控制人 857,500 17.15%-857,500 17.15%董事、监事、高管 1,040,000 20.80%-1,040,000 20.80%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 3,120,000 62.40%-3,120,000 62.40%其中：控股股东、实际控制人 2,572,500 51.45%-2,572,500 51.45%董事、监事、高管 3,120,000 62.40%-3,120,000 62.
50、40%核心员工-总股本总股本 5,000,000-0 5,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 16 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 徐文澜 3,430,000-3,430,000 68.60%2,572,500 857,500 2 徐大胜 300,000-300,000 6.00%-300,000 3 刘德生 15
