1、 1/120 2018 年度报告 大美游轮 NEEQ:831408 重庆大美长江三峡游轮股份有限公司 Chongqing Damei Three Gorges Cruises Co.Ltd 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00404 证券代码：证券代码：831408 证券简称：大美游轮证券简称：大美游轮 主办券商：国泰君安主办券商：国泰君安 2/120 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 24 日，大美游轮荣获长江航运公安局万州分局“消防工作先进单位”。2018 年 3 月，公司荣获忠县交通委员会“2018 年春运工作先进单位”。2018 年 4 月，华夏神女 1
2、轮荣获重庆海事局“2017 年度水上交通安全生产先进船舶”。2018 年 6 月 25 日公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过公司出资 100 万元人民币设立全资子公司：重庆海新大酒店有限公 3/120 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .30
3、30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4/120 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、大美游轮 指 重庆大美长江三峡游轮股份有限公司 有限公司、海内观光 指 重庆大美长江三峡游轮有限责任公司和重庆海内观光游轮有限公司，为本公司前身 海新酒店 指 重庆大美长江三峡游轮股份有限公司海新酒店 重庆海新大酒店有限公司 海新国旅 指 重庆海新国际旅行社有限公司
4、海新集团、集团公司 指 重庆海新运业（集团）有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 公司章程 指 重庆大美长江三峡游轮股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 涉外游轮 指 涉外游轮，过去只针对外国游客或航行到国外的游轮，现在由于国内游客增多，这一概念逐步淡化，现统称豪华游轮 豪华游轮 指 相对于普通游轮而言，是指
5、以在船上娱乐和停靠地观光游览为目的的船舶。豪华游轮又称移动的酒店，内部设有供乘客生活使用的设施、设备，能够满足舒适的奢华生活水平要求，并且一般内设各式各样的娱乐设施 普通游船 指 普通的游船，早期开放三峡旅游时区分于豪华游轮 长江三峡 指 自西向东依次为瞿塘峡、巫峡、西陵峡 重庆海事局 指 中华人民共和国重庆海事局 长江海事局 指 中华人民共和国长江海事局 5/120 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗仕
6、政、主管会计工作负责人谢贤裔及会计机构负责人（会计主管人员）张清华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重
7、要风险事项事项简要简要描述描述 经营业绩季节性波动的风险 长江三峡游轮旅游的季节性与长江水域状况、长江三峡气候和节假日有密切关系，开航主要集中在每年的第二、三、四季度，而第一季度开航比较少，每年 1、2 和 12 月份基本停航，而 3月份航次相对也较少，一般 4 月份才正式进入航运期。季节性的变化对公司经营业绩存在波动风险。这种地域性和自然条件的限制，包括人们出行旅游习惯，仍将在一定时间内持续存在。目前通过 18 年、19 年开通的春节假日航班等方式,正在改善经营业绩季节性波动影响。燃油价格波动（经营成本增加）的风险 燃油成本作为游轮运营的主要成本之一，尽管燃油价格近两年来比较平稳，但燃油价格
8、的区间波动性仍将长期存在，而燃油价格的波动又将导致航运成本随之变化，公司的盈利也将会由此产生波动，导致经营成本增加。行业竞争加剧风险 我国长江豪华游轮运营行业具有明显的区域性特征，行业所属企业主要集中在长江流域的重庆、武汉两地，目前长江三峡老旧船舶退市拆解后，市场上有七家游轮企业参与竞争，如果公司不建立并完善针对市场竞争的专业化销售网络并统一组织销售安排，充分发挥自身特色和民营企业经营、管理灵活变化的优势，可能导致无法在未来的竞争中占据先机。公司存在竞争优势降低和经营业绩下降的风险。6/120 专业技术人员流失及人力成本上升的风险 游轮运行需要包括船长、轮机长等拥有丰富船舶运营经验的专业技术人
9、才。目前国内从事水上运输的专业人才很少，且要经过众多考核程序和多年实践经验。专业技术人员已成为公司正常运营的关键资源，若公司专业技术人员发生流失，将会对公司日常经营产生重大影响。安全航运的风险 游轮在长江航行运营是公司主营业务中的重要环节，游轮航行运营安全关系到公司的正常生产经营，是公司的生存和长期发展的基础。长江在每年 6 到 9 月份都是洪水季节，洪水季节对船舶的安全航行带来风险。如果公司游轮发生了重大航运事故，则公司将可能因重大航运事故而受到行政处罚，并可能牵涉诉讼事项，最终给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。公司社会保险补缴与被处罚的风险 公司地处长江三峡库区县城，公司的人
10、员结构较为复杂、流动性大，除高级管理人员和核心技术人员外，公司普通职工众多，人力成本较大；公司未对部分自愿放弃缴纳社会保险的企业基层员工缴纳社保，而是给予一部分保险补贴由员工自己去缴纳，公司未来经营过程中存在被当地社保主管部门要求补缴或处罚的风险。运营资金风险 公司投资建造的五星级豪华游轮华夏1、2轮已经相继投入营运，但游轮投资额度较大，营运成本较高，运营资金需求较大，仅依靠主营业务收入的自然增长积累短期内难以同时满足游船营运及扩张的资金需求，公司不可避免需要从外部筹资，这必然对公司财务成本产生较大的压力。因此，公司存在运营资金风险。公司治理和内部控制风险 未来随着公司生产经营规模的不断扩大，
11、以及公司已在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，上述情形都对公司的治理机制、信息披露以及内部控制提出了更高的要求。通过股份制改制和主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善、信息披露不及时或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展或投资者利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7/120 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆大美长江三峡游轮股份有限公司 英文名称
12、及缩写 Chongqing Damei Three Gorges Cruises Co.Ltd 证券简称 大美游轮 证券代码 831408 法定代表人 罗仕政 办公地址 重庆市忠县忠州镇滨江路 26 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪增伟 职务 董事会秘书 电话 023-54233668 传真 023-54233668 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 重庆市忠县忠州镇滨江路 26 号，404300。公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 200
13、2 年 3 月 7 日 挂牌时间 2014 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业-水上运输业-水上旅客运输-内河旅客运输（G5512）主要产品与服务项目 长江水上旅客运输、重庆至宜昌的涉外豪华游轮、酒店经营及旅行社业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）67,000,000 8/120 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 重庆海新运业（集团）有限公司 实际控制人及其一致行动人 罗世柏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500233736550574
14、P 否 注册地址 重庆市忠县 否 注册资本（元）67,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 唐湘衡、杜宝蓬 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9/120 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入
15、97,326,890.31 92,718,075.00 4.97%毛利率%25.50%24.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,823,000.66 8,393,018.89 40.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,231,889.57 7,765,841.86 31.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.32%9.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.66%9.03%-基本每股收益 0.18 0.13 38.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年
16、期末 增减比例增减比例 资产总计 121,566,537.46 132,992,249.30-8.59%负债总计 28,739,425.06 42,883,442.24-32.98%归属于挂牌公司股东的净资产 92,765,488.16 90,089,175.73 2.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.34 2.99%资产负债率%（母公司）21.03%33.05%-资产负债率%（合并）23.64%32.25%-流动比率 0.55 0.26-利息保障倍数 2.29 5.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额
17、 33,351,064.73 18,929,701.46 76.18%应收账款周转率 251.77 294.41-存货周转率 73.73 84.77-10/120 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.59%-8.05%-营业收入增长率%4.97%15.13%-净利润增长率%41.11%-35.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 67,000,000 67,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额
18、 非流动资产处置损益 2,663.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,828,354.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,877.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,871,895.40 所得税影响数 280,784.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,591,111.09 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年
19、上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 28,660.84 应收票据及应收账款 286,660.84 应付账款 4,699,251.66 应付票据及应付账款 4,699,251.66 11/120 应付利息 54,355.28 其他应付款 6,340,565.84 6,394,921.12 营业外支出 2,130.70 资产处置收益 -2,130.70 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通
20、知（财会（2018）15 号）。本公司执行上述规定，按一般企业财务报表格式要求，将资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。利润表中新增“资产处置收益”项目，将原“营业外收入”“营业外支出”中的非流动资产处置利得重分类至“资产处置收益”单独列示。所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益
21、”项目。比较数据相应调整。12/120 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式(一一)公司目前所处行业及主营业务：公司目前所处行业及主营业务：公司目前所处行业隶属于交通运输、仓储和邮政业-水上运输业-水上旅客运输-内河旅客运输（G5512）。主营业务是：长江水路涉外豪华游轮旅客运输、重庆至宜昌三峡观光旅客运输；酒店管理及经营；旅行社接待业务等。(二二)公司的产品与服务：公司的产品与服务：公司是集长江水路涉外旅游运输、酒店经营管理、旅行社业务等为一体的股份有限公司，主要经营长江干线重庆至宜昌涉外旅游船运输；酒店经营管理及中西餐饮、住宿；旅行社旅
22、客组织、接待等业务。在为游客提供休闲、观光旅游、餐饮、住宿、购物等服务的过程中，始终坚持以“为顾客提供舒适安全的旅途环境”为公司使命，追求员工成长，顾客满意，企业发展。(三三)经营模式：经营模式：根据行业和市场情况，公司设立有营销中心，下设电子商务部、酒店管理部、驻外办事处的组织机构，主要负责产品销售和船舶二销业务，公司包括海新酒店和海新国际旅行社主要采取的是直销和分销（经销或代理）相结合的混合多元化经营模式。(四四)公司的客户类型：公司的客户类型：一是旅行社组织接待的旅游型客户。这类客人既有团队，也有散客，以中老年、小家庭居多。他们出来的主要目的就是为了参观游览、调节身心，放松心情。他们对自
23、然风光、名胜古迹非常感兴趣，最大的要求是吃好、住好、玩好，喜欢照相和购买旅游纪念品，委托服务比较多。因此要注意对客人的提示性服务工作并主动向客人介绍本地的景区景点、名胜古迹、土特产品和旅游纪念品等，以方便客人选择。二是专题培训及研修学习型客户。这类客人一般人数较多，住店时间较长，活动集中、有规律，时间安排比较紧；会场使用要求高，客房服务任务重；一般都会有一部分自己的工作人员。因此一定要分派专人组成项目组，讲清任务、要求、方法等，精心准备，严格按照工作人员的要求安排客房、餐饮、会议等事宜。高效做好各项配套服务，并主动征求意见，及时改进服务。三是出差型顺道游客户。因为是出差，所以这类客人时间一般都
24、安排得比较紧凑，常常要求时间节点比较严格；他们对生活要求较高，因为要在处理完工作之余再观光游览，所以时间就显得特别匆忙，我们会适时根据客人要求，充分交流沟通，及时做好提醒提示服务，以免误事，给客人造成损失。四是探亲型客户。这类客户主要集中在节假日，特别是具有民族特色的传统佳节的期间。他们共同的特点是具有强烈的家乡情结和乡土观念，因此在提供服务时要多给客人介绍家乡近年来所取得的巨大成就和发生的重大变化，为他们推荐家乡风味饮食和土特产品等。(五五)公司的关键资源：公司的关键资源：根据中华人民共和国船舶安全营运和防止污染管理规定取得中华人民共和国长江海事局签发的 13/120 “符合证明”；港航局核
25、发的“港口经营许可证”；长江航务管理局核发的“水路运输许可证”；交通运输部长江航务管理局核发的“交通运输企业安全生产标准化达标等级证书”；公司内部组建的电商营销平台等资源。(六六)公司的销售渠道：公司的销售渠道：公司设立营销中心，并下设电子商务部、市场服务部及驻外办事处，通过在各地召开旅交会、公司网店、微信公众号等方式的对公司游轮及相关产品服务进行宣传。召开旅交会主要是与各地旅行社进行交流，以便让旅行社将客人介绍来乘坐公司游轮。我们通过电子商务部与知名网站平台开展合作，形成线上线下互补的营销渠道。(七七)公司的主要收入来源：公司的主要收入来源：1.游轮票务。一是由各旅行社代理商代理售票，确定乘
26、客人数和船期、行程，在开航前将票款汇入公司指定账户。二是通过公司设立的营销中心、电商部及合作的知名网络平台合作进行线上营销。三是开展大中型会议、商务培训、婚礼专题、节假日等为主的包船营销。2.游轮二次销售。游轮二次销售包括承包经营与自营。公司与承包商签订承包经营合同，公司按合同约定的标准收取承包费。自营是指由公司统一采购后分发到游船相关部门，建立收支明细账。公司专设游船会计、出纳，负责对游船经济活动的核算和监督。至少每航次核算一次，并将款项、报表交公司财务部确认收入。游轮二次销售占比逐渐提升，将成为公司未来利润增长的主要发掘点。3.自费景点。由公司与各景点签订合同，在游船导游及前台人员根据实际
27、下船旅游人数填制旅游结算单，地接社核对签字后由船舶会计（出纳）交回公司财务审核并与市场营销部核对支付景点门票款。每航次由游轮组织自费游景点门票收入并收取款项。4.酒店运营管理。海新酒店公司收入包括顾客住店房费、用餐餐费、会议费等收入。5.旅行社。根据组团社旅游线路要求报价，双方确认结算价格，从组团社收取出团款。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键
28、资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14/120 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 9,732.69 万元，较上年同期增长 4.97%，净增额 460.88 万元，超额完成年度目标计划。游轮运营业务版块收入增长贡献率达 75%，酒店餐饮业务版块收入增长贡献率为 20%。营业成本 7,250.61 万元，较上年同期增长 3.65%，主要是运营成本随收入增加同时增加。毛利率 25.50%，较上年同期增加 0.95 个百分点，归属于挂牌公司股东的净利润 1
29、,182.30 万元，较上年同期增长 40.87%，经营活动产生的现金流量净流入 3,351.11 万元，比上年同期增长 76.18%。归属于挂牌公司股东的净资产9,276.55 万元，比上年同期增长 2.97%。2.经营情况 报告期内，公司管理层围绕“抓机制、强营销、树标杆”年度工作主题，创新营销新思路，研判客户新需求，提前营销策划，层层落实目标分解任务，深研激励机制，严格成本控制和阿米巴经营核算分析，持续推进经营业绩改善。华夏神女 1 轮全年发班 40 个，发班数与年计划数及上年同期发班数持平，综合负载率 95%，与上年同期相比下降 1 个百分点，客均同比增加 122 元；华夏神女 2 轮
30、全年发班 43 次，超计划发班 3 个，发班数量同比增加 4 个，综合负载率 82%，与上年同期相比下降 10 个百分点，客均价同比增加 59 元。海新酒店客房出租率 67.43%，与上年同期相比上升 0.75 个百分点，房价同比上升 1.28 元。酒店餐饮综合毛利率 57.57%，与上年同期相比上升 2.85 个百分点。报告期内，公司严格落实岗位人头安全责任，深化安全培训教育，强化隐患排查整改，安全管理得力，全年无航行、消防、机务、食品卫生安全事故和环境污染、治安事件发生；切实执行技术标准，加强设施设备维护保养、检测和适应状态保障检查，华夏神女 1 特检、华夏神女 2 中检合格；游轮二销较上
31、年同期劲增 200 万元，成效显著；各项游轮运营成本得到有效控制；全年收到各类表扬稿件、锦旗 900余件，超值服务感动顾客，服务品质有效提升；结合顾客需求、长江三峡水域环境变化及市场情况分析，适时优化调整各航次顺道旅游产品结构，阿米巴航次经营分析增收节支管控业绩突出。(二二)行业情况行业情况 游轮旅游具有休闲性、自主性、便捷性和私密性的特色魅力。长江三峡作为国际旅游目的地，国内游船和豪华游轮年总接待量达 100 万人次，且呈逐年上升态势。2018 年重庆豪华游轮全年完成客运周转量 64.9 万人次，同比上升 10%。根据打造重庆旅游业发展升级版的愿景定位，及“行千里、致广大”城市价值定位和打好
32、“三峡“牌的市场定位；三峡豪华游轮旅游正向优质旅游发展转变，三峡游正从旅游产品、旅游服务、旅游管理和旅游环境各个维度全面持续优化。公司积极响应交通部运力结构调整要 15/120 求，已率先获批交通部长江航务管理局新建 2 艘五星级豪华游轮运力指标，并将根据公司战略定位和市场需求，择机启动新增运力项目建设，以着力提升公司豪华游轮市场占有份额，有效提高游轮品牌度和美誉度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额
33、金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 12,138,049.05 9.99%3,390,296.53 2.55%258.02%应收票据与应收账款 486,495.42 0.40%286,660.84 0.22%69.71%存货 1,014,738.87 0.83%952,043.80 0.72%6.59%投资性房地产 108,152.93 0.09%408,891.45 0.31%-73.55%长期股权投资-固定资产 96,811,859.26 79.64%110,714,110.73 83.25%-12.56%在建工程-短期借款 14,000,000.00 11.52%10,000,
34、000.00 7.52%40%长期借款-5,000,000.00 3.76%-100%未分配利润 19,582,361.44 16.11%18,123,003.24 13.63%8.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比劲增 258.02%，主要是报告期经营活动现金净流入增加，银行存款余额大幅增加；2.应收票据与应收账款同比增长 69.71%，主要是报告期末酒店协议挂账单位消费结账时间递延至下一年度，导致期末应收账款增加；3.投资性房地产同比减少 73.55%，主要是报告期内，公司坐落于忠县忠州镇人民路 5 号投资性房地产因棚户区改造需要已交付拆迁，导致账面原
35、值减少 95.95 万元，累计摊销减少 69.57 万元；4.固定资产同比减少 12.56%，主要是报告期内计提固定资产折旧 1,389.24 万元；5.短期借款同比增加 40%，主要是报告期末新增短期流动资金借款 400 万元；6.长期借款同比减少 100%，主要是提前偿还应于 2019 年 5 月到期固定资产贷款 500 万元；7.未分配利润同比增长 8.05%，主要是报告期新增净利润 1,186.50 万元，且在报告期内进行利润分派实施现金分红 938 万元。16/120 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与
36、上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 97,326,890.31-92,718,075.00-4.97%营业成本 72,506,070.35 74.50%69,953,275.85 75.45%3.65%毛利率%25.50%-24.55%-管理费用 9,117,693.75 9.37%9,255,109.52 9.98%-1.48%研发费用-销售费用 984,283.53 1.01%1,085,115.99 1.17%-9.29%财务费用 1,538,125.60 1.58%2,109,
37、466.94 2.28%-27.08%资产减值损失 23,990.04 0.02%16,258.51 0.02%47.55%其他收益 1,761,354.36 1.81%1,069,977.92 1.15%64.62%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 2,663.69-2,130.70-225.01%汇兑收益-营业利润 13,929,016.59 14.31%10,379,696.15 11.19%34.19%营业外收入 275,132.03 0.28%248,838.23 0.27%10.57%营业外支出 234,254.68 0.24%573,326.04 0.62%-59.14%
38、净利润 11,864,993.57 12.19%8,408,127.26 9.07%41.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年度增长 4.97%，主要是报告期游轮二销收入和酒店餐饮收入增加；2.营业成本较上年度增长 3.65%，主要是随收入增长营业成本上升；3.管理费用同比减少 1.48%，主要是报告期咨询服务费增加但其他管理费用下降；4.销售费用同比下降 9.29%，主要是报告期营销宣传费及其他销售相关费用下降；5.财务费用同比下降 27.08%，主要是报告期利息支出减少 69.4 万元；6.资产减值损失同比增长 47.55%，主要是报告期坏账损失增加 0.77 万元；
39、7.其他收益同比增长 64.62%，主要是报告期收到重庆航交所增值税返还款 140 万元等导致与收益相关其他收益净增 69.14 万元；17/120 8.资产处置收益同比增长 325.01%，主要是报告期取得资产处置收益 2,663.69 元，而上年同期为负数；9.营业利润同比增长 34.19%，主要是报告期营业收入增加，毛利率提升，期间费用减少；10.营业外支出同比减少 59.14%，主要是报告期减少赔偿支出 51.97 万元；11.净利润同比增长 41.11%，主要是报告期营业利润增加，营业外支出减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变
40、动比例变动比例 主营业务收入 95,392,918.07 90,385,927.12 5.54%其他业务收入 1,933,972.24 2,332,147.88-17.07%主营业务成本 72,132,676.09 69,635,388.68 3.59%其他业务成本 373,394.26 317,887.17 17.46%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%游轮运营业 77,276,557.19 79.40%74,535,876.31 80.39%酒店餐饮业
41、15,938,097.92 16.38%15,022,629.12 16.20%旅行社业务 2,178,262.96 2.24%827,421.69 0.89%其他业务 1,933,972.24 1.99%2,332,147.88 2.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期游轮运营业务收入 7,727.66 万元，营收占比 79.40%，同比增长 274.07 万元，主要是游轮二销收入增长；2.酒店餐饮业务收入 1,593.81 万元，营收占比 16.38%，同比增长 91.55 万元，主要利益于餐饮业务收入增长；3.旅行社业务收入
42、 217.83 万元，营收占比 2.24%，提升 1.35 个百分点，主要是报告期旅游地接业务和都市周边旅游业务收入得以有效拓展。18/120 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜昌领航旅行社有限公司 23,119,037.00 23.75%否 2 重庆神州国际旅行社有限公司 9,162,323.00 9.41%否 3 重庆汇鑫国际旅行社有限公司 4,916,306.50 5.05%否 4 北京鹏飞翔国际旅行社有限公司 3,468,154.00 3.56%否 5 重庆去游网络科技
43、有限公司 2,312,557.27 2.38%否 合计合计 42,978,377.77 44.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜昌巨能水上加油站 10,856,697.03 14.97%否 2 长江三峡旅游产业发展有限责任公司 2,218,114.00 3.06%否 3 忠县三国文化产业园管理有限公司 1,983,800.00 2.74%否 4 重庆峰芸食品配送有限公司 1,845,570.66 2.55%否 5 夷陵区三斗坪镇罗发喜种植厂 1,283,829.
44、03 1.77%否 合计合计 18,188,010.72 25.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,351,064.73 18,929,701.46 76.18%投资活动产生的现金流量净额-3,222,289.54-6,973,776.47 53.79%筹资活动产生的现金流量净额-21,381,022.67-19,364,137.47-10.42%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比增长 76.18%，主要是报告期经营活动现金流入增加 400.36 万元，而
45、经营活动现金流出减少 1041.78 万元,包含报告期减少的上一年度作为预付款项的宜昌巨能燃油款项现金流出 419.95 万元；2.投资活动产生的现金流量净额增加 53.79%，主要是报告期支付酒店土地出让金 300 万元，减少 19/120 上年同期对子公司投资 600 万元的缘故；3.筹资活动产生的现金净流量增长-10.42%，主要是报告期取得借款收到的现金增加 800 万元，获得房屋拆迁货币补偿 250 万元，偿还债务支付现金增加 400 万元，分配现金股利支付现金 938 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 (1)重
46、庆海新国际旅行社有限公司，于 1994 年 12 月 30 日在重庆市渝中区陕西路 17 号注册登记成立，公司持股 96.67%，注册资本 30 万元，主要从事旅行社业务。报告期实现营业收入 6,130.88 万元,实现净利润 126.10 万元。(2)重庆海新大酒店有限公司，于 2018 年 6 月 27 日在重庆市忠县忠州街道红星路 26 号注册登记成立，公司持股 100%，注册资本 100 万元，主要经营酒店住宿，餐饮服务。(3)重庆康旅滑雪旅游开发有限公司，于 2016 年 12 月 28 日在重庆市石柱土家族自治县冷水镇八龙村碓窝坝组注册登记成立，公司持股 16.67%，注册资本 3
47、600 万元，主要经营滑雪、滑草，游乐园经营管理。(4)重庆大美企业管理咨询有限公司，于 2014 年 4 月 8 日在重庆市忠县忠州镇滨江路 26 号注册登记成立，注册资本 100 万元，公司持股 100%，主要经营企业管理咨询服务，于报告期内注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）
48、15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司按上述要求编制 2018 年度财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1.新设立全资子公司重庆海新大酒店有限公司纳入报告期合并报表范围；2.原全资子公司重庆大美企业管理咨询有限公司因报告期内注销不再纳入合并范围。20/120 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司在各级党委、政府的领导下,在主管部门及相关行业的指导下，积极响应党的号召，配合地方各级党委政府和主管部门，踊跃参加各项国家脱贫攻坚战略和社会公益活动,积极履行企业社会责任。(
49、一)报告期内,严格按照公司章程及“三会”等相关内控制规范运行，严格按照决策程序履行公司治理职能，保护各利益相关者的合法权益。持续建立完善员工福利保障机制，按照国家有关规定为员工发放劳动保护用品和节日礼金；建立消费者权益保障机制，设立消费者监督投诉平台和投诉电话，产品销售明码实价，保障消费者合法权益；与各供应商签订合作协议合同，保障供需双方的责、权、利。（二）公司致力服务于国家脱贫扶困工作，积极热心公益事业，支援参与帮扶地方建设。前期承担的 15 户全部脱贫的贫困农户家庭继续跟踪扶持；定点帮扶忠县忠州镇松柏中星小学、忠县坪山小学；定点招聘录用农村大学生就业，帮助其家庭缓解经济压力，增加家庭收入；
50、报告期内，向忠县坪山小学捐款 50000 元，物资价值 43260 元。同时，以各种形式向红十字会、慈善会、光彩事业、贫困大学生、留守儿童等捐款捐物，用实际行动诠释了“创造财富、回报社会”的公司社会使命。（三）公司深化绿色发展理念，建立了“完善安全管理制度，规范环保工作流程，创建一流服务品牌”安全环保工作方针；严格执行国家和行业环保管理规范标准及要求，建立安全管理体系文件，规范游轮的安全环保操作规程，并历年经长江海事局审核合格。按照中国船级社规范要求，投资分别对华夏神女 1、华夏神女 2 轮安装生活污水处理器，对游轮产生的生活污水进行无害化净化处理；同时与具有资质的单位签订回收处理协议，对游轮
