1、 1 光谷医院 NEEQ:834799 武汉光谷医院股份有限公司武汉光谷医院股份有限公司 Wuhan Optics Valley Hospital Corp.Ltd.Company 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、武汉光谷医院股份有限公司为了长期战略发展，更好的承担公众公司义务并营造品牌形象，提高公司知晓度，增加客源，公司在武汉市东湖新技术开发区公共服务中心成立医务室。以此展开内科诊疗业务，给公共服务中心职工以及业务办理人员提供基本的、优质的医疗服务。二、武汉光谷医院股份有限公司根据全国股转系统的信息披露要求，完善了信息披露制度。三、武汉光谷医院股份有限公
2、司用募集资金对全资子公司长睿以及控股子公司喜月满满增资，并分别开设募集资金专户。四、武汉光谷医院股份有限公司引进一台全国高端体检车，相当于新增一个移动体检中心。车上配有西门子 DR、身高检测仪及妇科检查椅等设备，同时还可根据客户需求临时增设心电图、超声、眼耳鼻喉等相关仪器设备。高端体检车的引进，一方面也可为企事业单位的团检和高端个检节约时间，提供了上门医疗服务，另一方面也可作为企事业单位开展大型户外活动的医疗支持，方便建立应急医疗预案等模式。五、武汉光谷医院股份有限公司根据公司的发展需要，用自有资金对子公司喜月满满增资。公告编号：2019-001 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提
3、示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .
4、3434 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、光谷医院 指 武汉光谷医院股份有限公司 股东大会 指 武汉光谷医院股份有限公司股东大会?董事会 指 武汉光谷医院股份有限公司董事会 监事会 指 武汉光谷医院股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 夏天科教 指 武汉市夏天科教发展有限公司 武汉睿光 指 武汉睿光联合投资中心(有限合伙)同仁蓝莺 指 湖北同仁蓝莺药业有限公司 嘉兴昊谷 指 嘉兴昊谷投资合伙企业(有限合伙)长睿、长睿医疗 指 武汉长睿医疗开发有限责任公司 管理层 指
5、 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 武汉光谷医院股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 北京德恒、律师 指 北京德恒(武汉)律师事务所/北京德恒(武汉)律师事务所律师 中审众环、会计师 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)喜月满满 指 武汉喜月满满健康管理有限公司 公告编号：2019-001 5 第一节第一节
6、声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人付依、主管会计工作负责人叶青及会计机构负责人（会计主管人员）叶青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年
7、度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 不能保持持续竞争力的风险 先进医疗设备和顶尖医疗人员是影响医院核心竞争力的关键因素,也是医院长期持续发展的主要推动力。医院尊重人才,提供了良好的人才发展平台,但因我国医疗体制的原因,公立医院的发展平台更具优势,可能存在核心医疗人员流失风险,影响医院持续竞争力。医疗纠纷风险 医疗纠纷风险主要来自医疗机构及其人员在医疗活动中违反医疗卫生管理法规和诊疗护理规
8、范导致医疗过失或由于医院医疗条件、医务人员素质或疏忽造成的诊疗差错。受医疗技术、医师诊疗水平、医患医疗管理等因素限制,医疗纠纷风险无法完全消除。税收优惠政策变化风险 中华人民共和国营业税暂行条例 第八条规定:“医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。”公司系经武汉市卫生局审批成立的综合医院,属于免征营业税范畴。上述税收政策对公司的发展起到了较大的扶持和促进作用。但该优惠税率随国家有关政策发生变动,公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性,一旦上述税收优惠政策发生不利变动,将会对公告编号：2019-001 6 公司的利润产生影响,因此公司存在税收优惠政策变化风险。服务覆盖半径有限影响收
9、入持续增长的风险 由于病患通常需要及时进行诊断医治,并且医疗服务的有效进行需要医患间面对面进行交流和现场检查,病患一般选择在居住或办公地附近交通到达便利的医疗服务机构就医,存在地域空间的限制。因此,医院服务半径的有限成为影响收入持续增长的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉光谷医院股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Optics Valley Hospital Corp.Ltd.Company 证券简称 光谷医院 证券代码 834799 法定代表人 付依 办公地址 武汉市东湖高
10、新技术开发区鲁巷广场东南侧光谷广场 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 傅世亮 职务 董事会秘书 电话 027-67885255 传真 027-67885712 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市东湖高新技术开发区鲁巷广场东南侧光谷广场 5楼,430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 25 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q 卫生和社会工作
11、-Q83 卫生-Q831 医院-Q8311 综合医院 主要产品与服务项目 向目标客户提供诊疗、健康检测、健康咨询、健康管理等专业医疗服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）57,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420100562310799R 否 注册地址 武汉市东湖高新技术开发区鲁巷广场东南侧光谷广场 5 楼 否 公告编号：2019-001 8 注册资本 57,600,000.00 否 注册资本与股本一致。五、五
12、、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李彦斌 吴倩 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,825,0
13、37.06 26,007,819.47 26.21%毛利率%13.54%34.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,960,427.34-2,072,790.62-284.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,040,127.49-2,076,089.60-239.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.28%-1.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.78%-1.08%-基本每股收益-0.14-0.04-250.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末
14、 增减比例增减比例 资产总计 195,666,552.72 210,396,286.87-7.00%负债总计 15,568,743.54 19,204,603.23-18.93%归属于挂牌公司股东的净资产 179,559,402.10 190,919,829.44-5.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.12 3.31-5.74%资产负债率%（母公司）4.05%3.92%-资产负债率%（合并）7.96%9.13%-流动比率 292.91%313.37%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,770,
15、403.55 2,601,585.62-283.37%应收账款周转率 1,477.00%1,204.00%-存货周转率 2,275.41%1,940.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.00%4.28%-营业收入增长率%26.21%39.37%-净利润增长率%-284.04%-191.37%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-001 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 57,600,000 57,600,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的
16、优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-495,462.66 其他营业外收入和支出-812,690.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 -1,308,153.61 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-387,853.76 非经常性损益净额非经常性损益净额 -920,299.85 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-001 11 第四节第四
17、节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:光谷医院是一家专注于提供高端医疗服务和全面健康管理的高品质、高起点的现代化医疗机构，致力于为患者提供长期、持续、全方位的健康管理服务。目前，光谷医院以健康检测服务为支撑，以潜在疾病风险防治和亚健康状态调理为抓手，以慢病疗养为特色，已经建立起一套特色鲜明、运营高效的“检-诊-疗”一体化综合服务体系。持续增长的健康检测服务，使医院积累了大量客户连续而全面的健康数据；不断完善的健康管理服务，使医院收获了大量客户的认可与信任，为潜在疾病风险防治和亚健康状态调理奠定了坚实基础；知名专家的悉心诊断与耐心讲解，加之一流的就医环
18、境，使医院慢病疗养服务的社会知名度和美誉度持续提升。光谷医院管理层通过讨论分析，就光谷医院的盈利模式达成以下四点共识：第一，高度重视客户体验、努力提升客户满意度是推动医院持续发展关键。为此，医院通过聘请知名专家组建医疗团队，深度关注客户的生理、心理需求，力争为客户提供更加专业、温馨、高品质和个性化的医疗护理服务；通过巨资引进欧美日一线医疗设备，力争为客户提供更加高效、精准的检验检测服务，也为进一步的医疗服务提供更加充分的技术保障；通过引进健康管理 APP，力争为客户提供更加便捷、贴心的“互联网+医疗”消费体验，目前已实现全天候客户健康实时管理。第二，大力争取优质客户、维护良好客户关系是支撑医院
19、发展壮大的基石。通过长期健康检测服务，医院积累了大量优质客户的完整健康信息，已经建立起以企业高管、高校教师、武汉地区外籍人士为主体的较为稳定的高端客户群体。经过光谷医院全体员工的共同努力，我院高端医疗服务的理念已经得到了越来越多客户的认可和推崇，行业影响和品牌效应逐步凸显。第三，精准对接国际市场、服务在华外籍人士是加速医院业绩增长的催化剂，医院为 MSH（Mobility SaintHonor）招商信诺、GBG 武汉地区合作医院，每年为大量外籍人士及高端保险客户提供各类高品质医疗服务，得到客户高度评价。医院与中意人寿、保柏咨询、平安保险、安联全球共四家新的境外保险公司达成合作协议，为其客户提供
20、全方位的医疗服务。第四，注重内部控制，面对市场机遇和市场变化，为了进一步拓展公司业务服务范围，增加客户服务数量，增强公司整体影响力和竟争力。公司主动求变，将会进一步完善综合化医疗服务体系，或将业务触角衍生伸至孕婴、医美、康健等多个方面。报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否
21、二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公告编号：2019-001 12 总体经营回顾，2018 年公司全年实现营业收入 32,825,037.06 元，较去年同期 26,007,819.47 元增加 26.21%；营业成本 28,382,015.64 元较去年 17,037,553.20 元上涨 66.59%；实现净利润-11,093,874.46 元，较去年同期-2,119,886.42 元下降-423.32%。公司本年毛利率 13.54%。公司总资产为 195,666,552.72 元，较年初 210,396,286.87 元下降-7%；公司销售商品、提供劳务收到
22、的现金 35,175,079.97 元，较上年同期增加 33.49%；公司购买商品、接受劳务支付的现金8,281,589.09 元，较上年同期减少-23.29%；公司支付给职工以及为职工支付的现金 16,946,333.50 元,较上年同期增加 45.90%。公司在报告期内收入增加 6,817,217.59 元，主要系公司 2017 年下半年根据战略发展需要，收购了喜月满满月子中心，根据会计确认方式，2017 年的收入合并的是光谷医院本部全年收入及喜月满满7-12 月的收入。而 2018 年收入合并的是喜月满满的全年收入从而导致收入相应增加。光谷医院本部业绩平平主要原因还是由于体检市场激烈的竞
23、争和光谷医院本部的交通不便的位置导致客流量很难得到大幅度提升。公司应积极应对，加强老客户的电话随访工作，与客户的紧密联系，建立良好的医患关系，取得客户的信任与认可，利于业务的开展。同时，进一步拓展业务范围，努力提升喜月满满月子中心的销售业绩。从业务发展的层面，2018 年 6 月光谷医院引进一台全国高端体检车，相当于新增一个移动体检中心。车上配有西门子 DR、身高检测仪及妇科检查椅等设备，同时还可根据客户需求临时增设心电图、超声、眼耳鼻喉等相关仪器设备。高端体检车的引进，一方面也可为企事业单位的团检和高端个检节约时间，提供了上门医疗服务，另一方面也可作为企事业单位开展大型户外活动的医疗支持，方
24、便建立应急医疗预案等模式。2018 年 6 月 6 日东湖新技术开发区公共服务中心武汉光谷医院医务室正式揭牌营业。医务室位于开发区政务中心，特设内科门诊，员工日常的感冒、发烧等身体不适的治疗、取药均可完成。另医务室还设健康小屋，可免费测量身高、体重、血压及人体成分等。为管委会员工开启健康档案，为大家的健康保驾护航。光谷医院新增基因筛查项目，新项目的开展有助于丰富医院体检项目，有利于健康管理方案的制定。至项目开展以来已开展 150 余例。此外，光谷医院新增 2 家境外保险合作，目前共与 16 家境外保险签订直付协议。（二）（二）行业情况行业情况 1、宏观形势 近年来我国医疗服务行业发展迅猛，根据
25、中国医疗卫生事业发展报告 2014数据显示，2013 年全国卫生总费用达 31,868.95 亿元，卫生总费用占 GDP 比重达 5.57%，与 2009 年比较，增长了 81.7%。随着中国人口老龄化的趋势加强，医疗服务的刚性需求以及生活品质升级带来的多元化健康管理需求显著增加。在中国，健康服务产业已成为发展潜力最大的未来产业之一。中国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中提出推进健康中国的建设，鼓励社会力量兴办健康服务业，完善医师多点执业制度；提升健康信息服务和大数据应用能力，发展远程医疗和智慧医疗。健康服务已经成为关系到国计民生、未来社会整体幸福指数的国家级重大事业。2、市场需求 过去
26、 50 年，中国的医疗卫生制度在城市实行的是职工公费医疗制，而在广大城乡地区农村人口并不享有基本的医疗保健福利。在以往的改革进程中，中国医疗健康领域是我国社会领域中少有的尚未深化改革的处女地。所以，国民所享有的医疗保健服务也是低水平的。自 1999 年开始，国家启动医疗体制改革进程。这一场改革，必将对全中国人民的经济生活、保健消费方式和观念、生活质量和健康质量的提高带来历史性的、深远的影响。据国家权威机构统计的数据表明：中国市、镇居民人口数量已达 3.89 亿，年人均用于医疗保健的消费支出为 318.1 元，其中医药费为 243.3 元，医疗保健费为41.7 元，全国市、镇居民投入医疗保健市场
27、的货币总额达到 1237.15 亿元。全国投入医疗保健市场的总货币达到 2246 亿元。伴随着我国，尤其是沿海地区社会经济的飞速发展和社会整体生活质量的提公告编号：2019-001 13 升，人们越来越重视对自身的和家庭的健康质量的提高。健康维护和健康促进的理念越来越深入人心。面向 2l 世纪，崭新的健康理念导向和医疗卫生保险制度的革命，必将对医疗保健市场的消费产生一系列的重大影响;同时由于社会各阶层收入的差异，健康消费也已呈现出高、中、低档结构。多年来，我国医疗健康服务领域一直处于国营垄断状态，市场竞争主体少，整个领域处于一种供不应求的状态，而且服务质量差。随着中国社会经济的总体发展和持续增
28、长，尤其是加入 WTO 以后，中国医疗界无论从管理体系、运作机制，还是从软硬件设施、服务质量各方面来看都远远满足不了现代健康服务的需求。3、外部环境对公司的影响 目前以慈铭、美年大健康、爱康国宾、美兆等大型全国连锁体检已在武汉三镇完成布点，在抢夺市场的战争中其基以一家拥有各种高端设备的体检中心作为旗舰店，辐射武汉三镇各低配置门店的结构，各门店可以以最小的成本拥有市面上已知各种检查设备及手段，在利用其全国大规模低成本采购优势，以极低的价格迅速抢占市场，同时亦可满足部分客户对高端项目的需求。另开发区内各级医疗机构逐步完善，同济光谷分院、省人民东院为首的三甲医院也在拓展其体检业务，其公众认可度和强大
29、的医生设备优势也是我们无法企及的。再加上今年爆发的两起其他体检中心聘用无证医生及将客户血液作直接丢弃随意发报告事件，导致在民众心中体检中心可信度大幅下降。因此整体的市场环境对光谷医院的发展存在着一定难度的考验。但光谷医院客群方面因其良好的服务和口碑，在光谷开发区内认可度还比较高，拥有一些忠实的客户群。特别是在 18 年东湖开发区管委会及教育体检招标过程中，光谷医院不仅以最高价格中标，还争取到了三年标期的约定，这是医院最大的两个客户。此次中标对光谷医院长期发展意义重大，让公司在对外宣传和争取市场的竞争中还能保有一定的优势。同时，业务上，光谷医院特有的健康管理服务在一定程度上加强了公司与客户之间的
30、链接，其特有性是公司为数不多的优势之一。光谷医院也是武汉最早开展外资保险合作的医院，经过这些年的努力，外资保险业务也颇具规模且呈逐年上升趋势。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 37,471,371.83 19.15%47,919,223.40 22.78%-21.80%应收票据与应收账款 2,180,559.85 1.11%2,263,801.44 1.0
31、8%-3.68%存货 1,259,251.07 0.64%1,235,421.39 0.59%1.93%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 6,747,396.39 3.45%4,340,005.18 2.06%55.47%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：公告编号：2019-001 14 1.货币
32、资金：货币资金同比下降21.80%，同比减少-10,447,851.57元，主要原因系公司根据战略发展的需要，光谷医院本部在2018年新增了体检车和彩超设备，新增了固定资产。同时喜月满满正处于投入期，新开武昌店，需要支付房屋租金、以及开店装修等费用。2.固定资产：固定资产同比增加55.47%，同比增加2,407,391.21元，主要系光谷医院本部新增体检车和彩超设备。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入
33、的比重比重 营业收入 32,825,037.06-26,007,819.47-26.21%营业成本 28,382,015.64 86.46%17,037,553.20 65.51%66.59%毛利率 13.54%-34.49%-管理费用 9,353,304.82 28.49%7,721,076.65 29.69%21.14%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销售费用 4,224,630.79 12.87%2,831,795.97 10.89%49.19%财务费用 83,447.20 0.25%27,588.34 0.11%202.47%资产减值损失 240,477.6
34、7 0.73%411,961.55 1.58%-41.63%其他收益 9,498.27 0.03%0.00 0.00%-投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-9,585,684.04-29.20%-2,266,208.56-8.71%-322.98%营业外收入 1,930.25 0.01%10,038.02 0.04%-80.77%营业外支出 1,310,083.86 3.99%5,546.50 0.02
35、%23,520.01%净利润-11,093,874.46-33.80%-2,119,886.42-8.15%-423.32%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内营业收入和营业成本的大幅上涨主要系公司2017年下半年根据战略发展需要，收购了喜月满满月子中心，根据会计确认方式，2017年的收入合并的是光谷医院本部全年收入及喜月满满7-12月的收入。而2018年收入合并的是喜月满满的全年收入从而导致收入相应增加。1.营业收入：光谷医院本部2018年营业收入基本保持和2017年持平，因为合并了喜月满满月子中心全年收入导致本期营业收入有比较大的幅度提升。2.营业成本：光谷医院本部2017年营业基
36、本保持和2016年持平，因为喜月满满月子中心全年并表导致本期营业成本有比较大的幅度增加，增幅为65.51%。同时喜月满满新开武昌分店，在投入期需要支付公告编号：2019-001 15 门店租金、装修费用等成本费用。3.毛利率：毛利率的降低是由于喜月满满月子中心毛利率较低，再加上其新开门店，装修等费用的产生导致毛利率较2017年下降60.74%。4.营业利润、净利润：光谷医院本部2018年营业利润和净利润基本和2017年度持平，营业利润和净利润大幅下降的原因主要系喜月满满因战略定位调整（中低端改为中高端）在2018年下半年陆续关闭老店。目前在营的店面为2018年1月开业的菱角湖店。武昌沙湖店在装
37、修中，目前属于投入亏损期，房屋租金和店面装修等各项费用比较大。5、销售费用、管理费用：本年度销售费用、管理费用较上年同期有所增涨，主要为收购喜月满满后，员工数量大幅增加，尤其是销售人员。同时随着人们社会生活水平的不断提高，受社会用工水平的影响，本年度工资薪金及社保费用较上年同期有一定幅度的增加。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,825,037.06 26,007,819.47 26.21%其他业务收入 0.00 49,106.74-100.00%主营业务成本 28,382,015.64 17,037,553
38、.20 66.59%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%检验科 6,456,608.07 19.67%5,783,588.32 22.24%B 超 4,080,969.72 12.43%4,150,252.95 15.96%心血管科 2,821,671.05 8.60%3,044,364.70 11.71%口腔 823,138.53 2.51%1,013,538.87 3.90%放射科 1,006,493.28 3.07%8
39、95,858.53 3.44%心功能科 678,260.28 2.07%711,219.89 2.73%康复 498,975.59 1.52%323,523.90 1.24%其他科室 2,335,494.51 7.11%2,449,472.12 9.42%母婴护理服务 14,123,426.03 43.03%7,636,000.19 29.36%合计 32,825,037.06 100.00%26,007,819.47 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：光谷医院收入的变化系 2017 年合并的是喜月满满半年度收入而 2018 年
40、合并的是喜月满满全年收入。光谷医院本部 2018 年体检与门诊总收入基本与上年持平，其中体检收入较上年略有增加，检验科、放射科等检查科室收入略有增加；门检收入中受客源影响心血管科、口腔科业务略有下降。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2019-001 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 武汉东湖新技术开发区教育文化体育局 2,455,995.00 7.48%否 2 中铁第四勘察设计院集团有限公司 593,150.00 1.81%否 3 武汉东湖新技术开发区管理委员会 583,650.00 1.78%否 4
41、 长飞光纤光缆股份有限公司 571,838.00 1.74%否 5 中国人民银行武汉分行 459,384.70 1.40%否 合计合计 4,664,017.70 14.21%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 长沙思源医疗器械有限公司 952,375.00 22.06%否 2 国药控股湖北有限公司 683,224.55 15.83%否 3 南京医药湖北有限公司 434,660.38 10.07%否 4 武汉继昌堂医药有限公司 427,069.60 9.89%否 5 九州通医药集
42、团股份有限公司 296,185.40 6.86%否 合计合计 2,793,514.93 64.71%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,770,403.55 2,601,585.62-283.37%投资活动产生的现金流量净额-5,677,448.02-87,592,468.67 93.52%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-595,485.00 100.00%现金流量分析：现金流量分析：（1）经营活动产生的现金净流量同比减少-7,371,989.17 元，主要原因：2018 年收入的增幅小
43、于成本的增幅，喜月满满因战略定位调整（中低端改为中高端）在 2018 年下半年陆续关闭老店。目前在营的店面为 2018 年 1 月开业的菱角湖店。武昌沙湖店在装修中，目前属于投入亏损期，房屋租金和店面装修等各项费用比较大。（2）投资活动中现金净流出约 5,677,448.02 元，主要原因是增资喜月满满。（3）筹资活动产生的净现金流本年为 0 元，而 2017 年主要筹资性现金流出为支付融资利息。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1.报告期内，公司增资武汉喜月满满健康管理有限公司，注册资本：91.1243 万元。经营范围：健
44、康管理咨询(不含诊疗服务);家政服务;母婴产品的技术开发;童装、日用百货的批发兼零售;餐饮服务(仅限分支机构)。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。报告期内，喜月满满的营业收入为 14,123,426.03 元，净利润为-8,952,706.06 元。2.报告期内，公司持有全资子公司武汉长睿医疗开发有限公司，注册资本 7,600 万元，成立时间：公告编号：2019-001 17 2016 年 5 月 25 日，经营范围：医疗技术研发、技术咨询；医疗信息咨询；医院管理咨询；房屋出租（租赁）中介服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，长睿的净
45、利润为-1,397,068.80 元，主要原因是其持有的土地地块的无形资产的摊销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”
46、项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。财政部于 2018 年 9 月发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读关于代扣个人所得税手续费返还的填列，企
47、业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较期间数据，导致本期财务报表和比较期间原财务报表的部分项目列报内容不同，但追溯重述数据对本集团合并财务报表和母公司财务报表相关期末或期间的合并及母公司股东权益总额和合并及母公司净利润金额无影响。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企
48、业社会责任 无 三、三、持续经营评价持续经营评价 光谷医院致力于为患者提供长期的、持续的、全方位的健康管理服务，以亚健康调理为特色，力争在患者尚未发现隐患的时候提前做好潜在疾病风险的防治和亚健康状态的调理，且医疗大健康产业的发展现为大势所趋。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的公告编号：2019-001 18 持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否
49、五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、不能保持持续竞争力的风险 先进医疗设备和顶尖医疗人员是影响医院核心竞争力的关键因素，也是医院长期持续发展的主要推动力。医院尊重人才，提供了良好的人才发展平台，但因我国医疗体制的原因，公立医院的发展平台更具优势，可能存在核心医疗人员流失风险，影响医院持续竞争力。应对措施：光谷医院将积极扩大资本规模，持续更新引进先进医疗装备，聘用高端人才，提升医疗品质的同时，完善人才培养体系，为医疗人才提供更好的福利保障和工作环境。同时，医院应积极尝试与公立医院、相关院校开展合作交流，在多点执业的大环境下促进医患资源对接。2、
50、医疗纠纷风险 医疗纠纷风险主要来自医疗机构及其人员在医疗活动中违反医疗卫生管理法规和诊疗护理规范导致医疗过失或由于医院医疗条件、医务人员素质或疏忽造成的诊疗差错。受医疗技术、医师诊疗水平、医患医疗管理等因素限制，医疗纠纷风险无法完全消除。应对措施：光谷医院严格按照医疗行业相关法规执业，把医疗质量管理视为生存发展的生命线，建立了完善的医疗质量管理、检查制度。设置医务部、护理部等专业管理机构，有的放矢地进行业务管理，并建立健全了客户投诉管理制度。通过一系列的相关举措降低医疗纠纷发生率。3、税收优惠政策变化风险 中华人民共和国营业税暂行条例第八条规定：“医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业
