1、1 2018 年度报告 致力科技 NEEQ:831862 厦门致力金刚石科技股份有限公司 ZL DIAMOND TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 9 月公司获得厦门市经济与信息化局“厦门市市新材料企业“的荣誉称号 2018 年 10 月公司再次取得了“国家高新技术企业”的称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212
2、第五节第五节 重要事项重要事项 .3434 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3636 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3838 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 致力科技 指 厦门致力金刚石科技股份有限公司 主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）三
3、会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 厦门致力金刚石科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门致力金刚石科技股份有限公司董事会 监事会 指 厦门致力金刚石科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 金刚石 指 目前所知自然界中最硬的物质，化学成分为 C，是碳的同素异构体，莫氏硬度为 10，密度为 3.52g/cm。其具体形成，又有天然金刚石和人造金刚石之分。人造金刚石 指
4、 用高压高温或其他人工方法，使非金刚石结构的碳发生相变而成为金刚石，工业上主要使用人造金刚石。金刚石工具 指 以金刚石为主要工作物质制成的各类工具，被广泛应用于玻璃、陶瓷、石材、半导体、磁性材料、硬质合金、玉器、玛瑙、混凝土制品等材料的加工；对于硬而脆的难加工材料，金刚石工具是最理想的加工工具，金刚石工具加工质量好，效率高，成本低，改善劳动条件，易于实现机械化和自动化，是现代加工业必不可少的先进工具。超硬材料 指 金刚石和立方氮化硼等具有超高硬度的材料的统称。超硬材料制品 指 用超硬材料制作的工具和器件的总称，其包括锯片、钻头、刀具、磨具、功能元件和器件等。超硬材料制品用途遍及机械、冶金、地质
5、、石油、建筑建材、电子电信、航天航空、原子能及国防等各行各业。基体 指 基体是金刚石工具的主体结构，用来作为金刚石功能模块的承载部件，如在金刚石锯片基体上，金刚石刀头一般结合在基体的齿顶。磨盘 指 特指金刚石磨盘，由含金刚石的刀齿部分和钢制碗（碟）形基体部分组成。与之配套的电动工具为角向磨光机或手推式抛光机。广泛应用于石材打磨、抛光、混凝土路（地）面的修正找平等。金刚石砂轮 指 以金刚石为磨粒制成的砂轮 金刚石圆锯片 指 将锯齿固接于圆片状的基体上制成的金刚石锯切工具 金刚石绳锯 指 在钢丝绳上固定有金刚石串珠的锯切工具，用于开采矿山石材 5 OEM 指 Original Equipment
6、Manufacturer，原始设备制造商，即产品的结构、外观、工艺均由品牌提供商提供。公司根据品牌提供商的订单进行生产，产品生产完成后以品牌提供商的品牌出售，即代工生产。ODM 指 Original Design Manufacturer，原始设计制造商，公司自行开发和设计产品的结构、外观、工艺，产品开发完成后供品牌提供商选择或根据其要求在设计上作出小的改动，公司根据品牌提供商选择后的订单情况进行生产，产品生产完成后以品牌提供商的品牌出售。OBM 指 Original Brand Manufacturer，原始品牌制造商，公司自行创立品牌，生产销售拥有自主品牌的产品。6 第一节第一节 声明与提
7、示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阮克荣、主管会计工作负责人单世忠及会计机构负责人（会计主管人员）单世忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内
8、容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司盈利能力较弱的风险 报告期内,公司收入和净利润规模较小,公司一直在加强主营业务的发展,努力实现业务收入的持续增长，同时不断优化内部成本管理,严格控制费用开支,增加公司的营业利润,提高公司的盈利能力。非经常性损益依赖的风险 公司的非经常性损益主要为相关的偶发的政府补助,公司为高新技术企业,历年来取得的政府补助较多,报告期内,公司的经营成果对政府补助有一定程度
9、的依赖,若未来不能持续取得政府补助,可能会对公司盈利能力造成一定影响。外销占营业收入比重大的风险 2018 年、2017 年、2016 年公司外销占营业收入的比重分别为71.47%、75.82%和 84.21%,占比均在 70.00%以上。公司外销占营业收入比重大,主要是因为公司自成立以来主要专注于生产和技术研发,通过对国外销售,既可以享受增值税出口退税优惠,还能加快销售回款速度,同时避免与国内同行在中低端市场进行价格站。然而,外销收入占比大,使得公司易受国际经济形势、人民币汇率贬值等影响,更利于公司分散经营风险,降低业绩波动。汇率波动风险 报告期内公司产品出口遍布北美、南美、欧洲、中东等地区
10、,并主要以美元结算。自 2005 年 7 月 21 日起,我国开始实行以市场供求为基础的、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度,人民币持续升值。人民币的持续升值直接影响到公司出口产品的销售价格,使公司出口产品的价格优势被削弱,影响公司7 海外市场的销售规模同时,也造成公司一定的汇兑损失。随着人民币升值预期渐增,汇率的变动将对公司进一步扩大出口规模以及经营业绩产生一定的影响。税收优惠风险 公司为高新技术企业,报告期内享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率,且符合标准的研发费用可以加计 50%在企业所得税税前扣除。报告期内上述优惠政策的享受增加了公司收益,但若国家财税政策发生变动，取消上
11、述税收优惠政策,公司净利润将受到重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门致力金刚石科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZL DIAMOND TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 致力科技 证券代码 831862 法定代表人 阮克荣 办公地址 厦门市火炬高新区(翔安)产业区翔岳路 25 号西北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵红芳 职务 董事会秘书 电话 0592-5507066 传真 0592-5551910 电子邮箱 zero_ 公司网址 www.stone- 联系地址
12、及邮政编码 厦门市火炬高新区（翔安）产业区翔岳路 25 号西北 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-07-12 挂牌时间 2015-01-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 主要产品：金刚石锯片和刀头、金刚石磨具、金刚石钻头、金刚石绳锯等金刚石工具。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）11,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 阮克荣 实际控制人及其一致行动人
13、阮克荣、阮克霖 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135020073786097XY 否 注册地址 厦门市火炬高新区(翔安)产业区翔岳路 25 号西北 否 注册资本（元）11,900,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市锦什坊街 26 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋强、廖锦龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不
14、适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,188,669.75 24,613,384.43 14.53%毛利率%27.56%32.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,736,660.37 217,321.74 699.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 817,646.46-257,781.06 417.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.34%13.44%-
15、加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.87%1.37%-基本每股收益 0.15 0.02 650.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,528,095.97 27,956,296.30 2.05%负债总计 10,861,935.7 12,026,796.40-9.69%归属于挂牌公司股东的净资产 17,666,160.27 15,929,499.90 10.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.34 10.90%资产负债率%（母公司）38.07%43.02%-资产负债率
16、%（合并）38.07%43.02%-流动比率 2.44 2.11-利息保障倍数 14.61 1.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,090,500.14 4,353,952.30 应收账款周转率 5.95 3.96-存货周转率 3.87 3.50-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.05%4.09%-营业收入增长率%14.53%0.09%-净利润增长率%699.12%-89.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增
17、减比例 普通股总股本 11,900,000 11,900,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,081,105.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,081,192.84 所得税影响数 162,178.93 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 919,013.91 七
18、、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 我司属于金刚石工具行业；我司客户主要以石材加工，地坪打磨类为主，公司客户分布国内外，以国外客户居多。公司采取研发、生产、销售一体的商业模式。（1）研发模式 公司产品均为自主研发。公司拥有自己的研发团队，成员包括具有丰富经验的工程师和技术骨干组成。公司对拟研发产品首先进行研发立项，立项内容包括需求分析、产品功能分析、所需资
19、源、时间安排、研发步骤、风险评估等，然后由进行立项审批，同时进行项目跟踪和项目验收，实现产品研发的计划性、科学性管理。（2）生产模式 公司产品的生产分为两种模式：（1）订单化生产。公司实行以销定产，根据与终端客户或者代理商签订的销售合同产品清单，进行订单化生产，为客户生产标准化产品；（2）库存式生产。公司对于畅销的产品会在合理预测需求的情况下，有计划地提前生产该部分产品，进行备货。（3）销售模式 公司采用通过网络媒体、专业文献、学术会议、展会等途径宣传公司产品、树立公司形象，挖掘潜在客户。公司之所以采取这种销售模式，主要是因为这种销售方式有销售及时、中间费用少、便于控制价格、及时了解市场、有利
20、于针对不同的客户提供特色服务等优点，相比之下最适合公司产品特点和公司目前的发展阶段。目前公司主要产品已经销往欧洲、南美、北美、东南亚、中东等地区。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。13 4、2018 年商业模式要素的变化情况及影响 4.1 公司的商业模式要素 公司以“采购务真、研发务实、生产务精、销售务诚”为执行方针，组织产品的研发、生产和销售。4.1.1 采购模式 公司的主要原材料为满足公司生产需要的金属金刚砂、树脂金刚砂、金属粉末、环氧树脂粉等。公司根据客户订单及生产计划采用持续分批量的形式向供应商采购；由长期合作的专业供应商提供的产品，采购原材料须满足公司提出的采购标准或技术协议并验
21、收合格后入库，且对专业供应商定期考察，考察重点为具有与所提供产品相适应的人员、设备、技术及质量管理体系，具有保持质量稳定的能力。公司关注供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供方评审办法，致力于专业合格供方的培养和长期共同发展。目前，公司与一些规模较大的供应商建立了长期良好的战略合作关系，拥有稳定的原材料供货渠道。4.1.2 生产模式 公司拥有具有国内先进水平的金刚石磨片、锯片、以及金刚石绳锯的生产线。公司按订单生产为主，适量备安全库存为辅，执行 ISO9001 等质量体系，在生产过程中实现信息化管理，生产、检测关键环节全程品质全检。4.1.3 销售模式 公司主要的销售市场为国外市场，国
22、外销售占比 71.47%，2018 年公司主要销售市场虽然美国经济复苏明显但是受贸易摩擦的影响，国外销售增长并不明显，加之美国市场都是公司合作多年的老客户，公司产品走中高端市场这和公司目前的客户群相匹配。公司提供产品销售、售后服务、技术支持的销售链条致力于解决客户使用公司产品的全程服务。同时，公司积极关注行业动态，研发新产品并试制并用测试，收集测试数据反复改进改14 进技术以及配方，待产品性能稳定提供给客户使用，根据客户使用反馈意见决定是否以技术优势引导关键材料在重点型号、重大项目上的应用，做整体方案的提供商和解决量产推向市场。销售后，帮助客户如何使用该产品，解决产品应用的技术难题，降低新产品
23、下游使用的废品率，提高客户效益，促进行业整体技术水平的提升。目前公司国内外金刚石磨片、锯片、树脂磨片主要采用自行研发、生产、销售的销售的方式，公司在年初就预计到了贸易摩擦将影响公司的销售，2018 年让利于客户大力推动国内销售力度，2018 年国内销售比 2018 年增长了 2,086,673.07，增长率为 35.06%。4.2 2018 年商业模式要素的变化情况及影响 全年公司商业模式要素无变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是
24、否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司以金刚石工具的研发、生产、销售为主要业务。报告期实现营业收入28,188,669.75 元，上年同期实现营业收入 24,613,384.43 元，报告期比去年同期增长了了 14.53%，销售上涨的主要原因主要为报告期国内市场经济销售增长景气国内销售增加了 2,086,673.07 元，国内销售主要是利润较高的电涂产品所致,报告期公司加大了国内销售的力度,催使了国内销售的大幅度增长.公司营业利润实现有较大幅度的增
25、长，主要原因是因为报告期汇率稳中有升，我司主要是外销占比超过 75.00%，报告期公司外币汇兑损益为-623,266.83 元，上年同期外币汇兑损益为 1,213,972.98 元，比去年同期增加了1,837,239.81 元导致公司营业利润大幅度上升 1985.09%；报告期公司政府补贴均可以归入其他收益金有为为 1,081,105.38 元，上年同期公司政府补贴为 716,318.21 元，比去年同期增长了 364,787.17 元，而且上年同期的政策补贴按照相关会计分类其中 607,718.21归入其他收益，而 108,600.00 归入营业外收入，上述两个原因导致我司报告期净利润比上年
26、同期增长 699.12%。公司目前已经基本掌握 3mm 超细金刚石绳锯生产技术，完成数控原型机的制造，并形成 了多项相关专利，已经申请国际国内专利，包括一项发明和 16 项实用新型。公司正在和多家客户商谈合作，该项目技术在国内处于领先水平，如果能够顺利推广，有望成为公司新的利润增长点，报告期我司超细金刚石绳锯已经实现了小批量销售，报告期我司超细金刚石绳锯销售 936,882.88 元.公司 2019 年继续加大研发投入争取研发出高附加值的全新产品成为公司新的增长点，加大国内销售投入力度力争实现销售收入以及销售利润的大幅增长。16 (二二)行业情况行业情况 金刚石工具应用领域广泛，发展前景良好金
27、刚石工具主要用于硬脆材料的钻、切、磨、削等加工，广泛应用于石材、机械、建筑、交通、汽车及国防工业等各个领域。近年来，金刚石工具的使用对象和领域不断扩大，市场需求更加旺盛。据北京华经视点信息咨询有限公司撰写的 20072008 年中国金刚石工具行业市场深度分析报告 指出，经过上世纪 90 年代的高速发展，全球金刚石工具的市场容量在 2002 年已突破 100 亿美元，全球金刚石工具的需求量在近年一直保持年均 15%左右的增长率。随着金刚石工具的应用领域不断拓宽，金刚石工具的消费结构不断升级，未来社会对金刚石工具，尤其是高档金刚石工具的需求总体将呈逐年大幅增加的态势。目前中国已成为第一大生产国和消
28、费国，未来中国金刚石工具行业市场需求空间仍很大，主要来自于两方面：第一，中国基本承担着全球金刚石工具市场的大部分供应。全球金刚石工具产能已完成向生产成本低的中国等国转移。随着金刚石工具制造成本大幅降低，具备人力成本优势和原材料优势的中国金刚石工具行业得以迅猛发展，目前中国、韩国已成为世界金刚石工具生产基地，欧美发达国家仅保留少量的高端产能。以美国为例，中国金刚石产品占其进口量的 45%左右，算上韩国大约 75%左右。第二，中国金刚石工具市场需求年均增速将达到 15%以上。按照中国产业报告的预测，“十二五”期间中国金刚石工具市场规模将以年均 15%的速度增长，预计到 2017 年我国金刚石工具市
29、场规模将达到 500 亿元。（1）石材加工工业 石材加工行业是金刚石工具最主要的应用领域。金刚石工具被广泛应用在大理石、花岗岩、人造铸石、混凝土建筑材料的切割加工和磨削加工过程中。不论是金刚石锯片，还是17 磨盘、钻头、绳锯都在石材的开采、加工和修饰过程中大显身手，正因为有了各类金刚石工具，石材的加工效率才有了成倍的提高。目前，超硬材料制品在石材行业的应用主要表现为：1）石材矿山开采。采用金刚石绳锯、金刚石圆盘锯、链锯等机械切割组合开采方式，相对于传统的开采方式，这些应用金刚石工具的新型开采方式具有成材率高、安全、高效、环保的明显优势。2）石材加工与工程施工。金刚石排锯用于大理石荒料切割，金刚
30、石磨轮、磨块用于板材定厚、磨抛，金刚石锯片用于规格板材锯切，金刚石绳锯用于石材异型加工，各种钻、切金刚石工具用于工程施工现场的石材加工等，超硬材料制品越来越成为石材加工不可或缺的加工工具。（2）钻探与开采工业 在石油、煤炭、冶金、地质勘探等钻探和开采方面，金刚石钻头被广泛使用。由于其硬度高、耐用，不仅能钻进最硬的岩层，而且起钻次数少、钻进快、井斜小、可小口径钻进、减轻劳动强度、节约 钢材，比用硬质合金钻头总成本更低。随着国家经济日益繁荣，煤炭石油钻采等相关工业的逐渐恢复以及国家刺激经济政策的实施，金刚石钻具的未来前景良好。（3）金属加工工业 金刚石磨具是磨削硬质金属材料的特效工具。金刚石砂轮磨
31、削硬质金属材料比普通砂轮磨削比高 1000 倍，成本降低 10%以上；金刚石砂轮磨削硬质合金刀具，可以避免用碳化硅砂轮加工时容易产生的裂纹、锯口等缺陷，刀具寿命可延长 50%到 100%，而且可以省掉刃磨后的抛光工序，生产效率可提高数倍。此外，在汽车工业领域，金刚石磨具取代普通磨具也是大势所趋，而且其特别适合磨削合金工具用钢。金融危机的影响渐渐过去，今年以来国内机械行业各子行业营收增速恢复明显，未来几年我国的装备制造业将面临结构调整和升级的转变，因此，机械制造行业对高档金刚石工具的需求将持续增加。18 （4）电子电器工业 对于硬而脆的贵重半导体材料，如硅、锗、砷化镓、磷化镓等，需要通过切割和研
32、磨加工制成小片状的半导体器件，目前最合适的方法是用金刚石切割锯片加工。用金刚石研磨抛光半导体材料，不仅效率高，而且可以达到很高的光洁度。金刚石还可以在电子电器工业中用于拉制超细金属丝导线、加工高硬度的电绝缘陶瓷材料等方面，比如，目前全球 90%以上的集成电路（IC）衬底材料都要采用硅片。IC 制造业的发展对硅片的加工精度、加工效率提出越来越高的要求，如 300 毫米直径硅片的面型精度应达到亚微米，表面粗糙度应为亚纳米级，且需无表面和亚表面损伤，无残余应力，机械强度高。要实现 上述要求，均离不开金刚石工具，因此金刚石工具在电子领域的重要应用可见一斑。（5）光学玻璃和宝石加工业 对于加工光学和精密
33、玻璃器件所需的下料、套料、切割、铣磨、磨边以及凸、凹曲面精磨，采用金刚石磨具加工比普通磨具综合生产效率要提高数倍至数十倍。加工宝石、玛瑙、玉器等方面，金刚石工具也是不可缺少的。（6）除上述领域之外，金刚石工具还被广泛应用于建筑建造、水电工程施工、公路修补等众多领域。综上，金刚石工具的应用领域越来越广泛，其优异的性能目前还没有其他材料和工具能够替代，因此金刚石工具行业的发展前景十分看好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资
34、产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,549,103.49 43.99%11,670,821.16 41.75%7.53%19 应收票据与应收账款 4,250,672.98 14.90%4,706,953.68 16.84%-9.69%存货 5,463,786.88 19.15%5,089,771.57 18.21%7.35%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 5,396,301.80 18.92%5,495,691.52 19.66%-1.81%在建工程 0.
35、00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%2,000,000.00 7.15%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付款项 543,216.11 1.90%780,558.66 2.79%-30.41%其他流动资产 48,021.89 0.17%10,541.84 0.04%355.54%应交税费 83,660.83 0.29%87,598.10 0.31%-4.49%应付票据及应付账款 6,697,990.62 23.48%4,891,127.25 17.50%36.94%预收款项 2,033,892.09 7.13%
36、3,085,550.57 11.04%-34.08%资产总计 28,528,095.97 27,956,296.30 2.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：报告期比上年同期增加 878,282.33 元，比上年同期上升了 7.53%。比主要因为：1）报告期我司 2018 年销售增长比较明显，客户回款较快；2）报告期我司年末外币存款较多，2018 年 12 月 31 日的外汇汇率较高从而转化为本位币货币资金增加明显。应收账款：报告期比上年同期减少 456,280.70 元，比上年同期下降了 9.69%。主要因为：1）我司报告期本期针对复苏的巴西市场以及其他海外展开
37、积极的销售政策，给予合作良好长久的客户给予一定的账期，公司给予巴西主要客户 CACHOEIRO COMERCIAL IMPORTADORR JACOMO SILOTTE,SN-CACHOEIRO DE IT6 个月的账期，报告期内该客户引进了新的战略合作伙伴，现金流明显好转，报告期该客户的回款比上年同期又较大增长，报告期改客户的应收账款比上年同期减少 211,992.65 元；我司客户众多海外分散主要集中在美国、巴西等市场，去年美国经济向好这些客户增加 了采购量从而导致了大部分有账期的客户应收帐款均有所减少。2）、报告期我司国内销售增长明显，我司国内销售一般都是款到发货，很少给予客户帐期。以上
38、两点是我司应收账款期末比期初减少较多的主要原因。存货：报告期存货比上期增加了 374,015.31 元，比上年同期上升了 7.35%。主要是因20 为我司 2018 年公司加大国内销售的战略策略，国内客户一般都要货比较急，我司针对国内客户备货充足，再加之 2018 年我司原材料超硬材料价格一直处于快速上涨阶段，我司原材料备货也有相应增加。以上两个原因导致公司库存增加。短期借款：报告期短期借款比上年同期减少了 2,000,000.00 元，比上年同期下降了100.00%。主要原因为我司上年同期申请的银行贷款 2,000,000.00 于 2018 年 12 月 18 日到期归还，公司流动资金充裕
39、公司不再向银行申请短期流动贷款所致。预付款项：报告期短期借款比上年同期减少了 237,342.55 元，比上年同期下降了30.41%。主要原因为：2018 年国内原材料价格平稳，受国外贸易摩擦的影响上游供应商也加大了国内销售的优惠力度，我司采购物料为 100.00%国内采购，国内以前年度需要预付帐款的供应商都给予了免除预付货款的合作条件，从而导致报告期比上年同期预付款项有了较大减少。其他流动资产：报告期其他流动资产比上年同期增加了 37,480.05 元，比去年同期上升了 355.54%。主要原因为报告期我司预交所得税税费为 26424.92 费用导致报告期其他流资产增长明显。应交税金：报告期
40、应交税金比上年同期减少 3,937.27 元，比上年同期下降 4.49%。报告期跟上年同期变化不大。应付票据及应付账款：报告期应付票据及应付账款比上年同期增加了 1,806,863.37元，比上年同期上升 36.94%。主要原因系报告期公司销售增长采购量也相应增长，按照与供应商的账期应付账款金额也有较大幅度的增长。预收款项：报告期预收款项及应付账款比上年同期减少了 1,051,658.48 元，比上年同期下降了 34.08%。主要原因系报告期公司公司采取了积极的销售政策，减少了客户预售账款的比例，国内基本都为款到发货，发货后马上开具销售发票确认收入，因此报告期预收款项金额也有较大幅度的下降。2
41、1 资产总计：报告期末比上年期末增加 571,799.67 元，主要原因是报告期末货币资金比上年期末增加 878,282.33 元，其他资产变化并不明显。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 28,188,669.75-24,613,384.43-14.53%营业成本 20,418,626.15 72.44%16,580,846.38 67.37%23.15%毛利率%27.
42、56%-32.63%-管理费用 1,687,030.08 5.98%1,804,804.49 7.33%-6.53%研发费用 1,959,651.10 6.95%1,866,388.79 7.58%5.00%销售费用 3,672,745.67 13.03%3,380,798.25 13.74%8.64%财务费用-476,633.29-1.69%1,365,284.72 5.55%-134.91%资产减值损失 52,465.21 0.19%-153,289.53-0.62%134.23%其他收益 1,081,105.38 3.84%607,718.21 2.47%77.90%投资收益 0.00
43、0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,667,672.08 5.92%79,980.77 0.32%1,985.09%营业外收入 15,785.46 0.06%233,234.99 0.95%-93.23%营业外支出 15,698.00 0.06%266,302.85 1.08%-94.11%净利润 1,736,660.37 6.16%217,321.74 0.88%699.12%项目重大
44、变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期营业收入比上年同期增加了 3,575,285.32 元，报告期比上年同期增长了 14.53%，主要原因为为了应对与美国的贸易摩擦，我司实行了积极销售政策，加大了国内销售的力度国内销售比去年同期增长了 2,086,673.07 元，报告期外汇汇率较上年同期也有较大提高从而外销因汇率变动也有所增加。营业成本：报告期营业成本比上年同期增加了 3,837,779.77 元，报告期比上年同期22 上升了 23.15%，主要系公司 报告期销售增长从而引起营业成本增长，加之报告期生产资料以及人员成本上涨也增加了营业成本，以上原因使得公司营业成本上涨较多。管理费用：报
45、告期管理费用比上年减少了 117,774.41 元，报告期比上年同期下降了6.53%，降低幅度较小。主要系报告期公司管理成本下降主要是公司严格控制管理成本减少了不必要的管理开支，政府针对企业减负政策的社会保险下降，以上原因使得公司管理费用有所下降。研发费用：报告期研发费用比上年同期增加 93,262.31 元，报告期比上年同期增长了5.00%。主要原因系公司报告期加大了新产品的研发以及老产品改造的投入。销售费用：报告期销售费用比上年同期增加 291,947.42 元，报告期比上年同期增长了 8.64%。主要原因：报告期公司实行积极的销售政策，提高了业务人员的销售提成的比例，报告期比上年同期公司
46、销售费用中工资薪金增长了 304,652.25 元；。以上因素导致公司报告期比上年同期公司销售费用增长较大。财务费用：报告期财务费用比上年同期公司财务费用减少了 1,841,918.01 元，报告期比上年同期降低了 134.91%。主要系报告期年美元汇率从 6.5263 快速上涨到 6.8632，导致我司财务费用中的汇兑损益从去年同期的 1,312,972.98 元下降到报告期的-623,266.83 元，减少了 1,837,239.81 元，从而导致了报告期比上年同期公司财务费用大幅度降低。资产减值损失：报告期资产减值损失比上年同期增加 205,754.74 元，报告期比上年同期增长了 13
47、4.23%。主要原因为报告期单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款增加了 112580.03 元，以上原因导致资产减值损失增加明显。其他收益：报告期其他收益比上年同期增加 473,387.17 元，报告期比上年同期增长了 77.90%。我司的其他收益均为政府补贴，报告期政府加大了企业的补贴，再加上我司报告期获得了厦门市新材料首批次应用示范企业获得了政府一次性补助 300000.00 元，以上23 原因为其他收益增长明显。汇兑收益：报告期汇兑收益比上年同期增加 1,837,239.81 元，报告期比上年同期增长了 151.34%。主要原因为报告期美元外汇汇率持续上涨，我司是外销占比例超过
48、70.00%，美元外汇汇率上涨让我斯汇兑收益大幅度增加。营业利润：报告期营业利润比上年同期增加 1,587,691.31 元，报告期比上年同期上升了 1985.09%。主要原因：1、报告期我司销售增长了 3,575,285.32 元，营业利润也会随之增加；2、报告期年美元汇率持续走高导致财务费用大幅度减少 1,841,918.01 元，财务费用减少营业利润也会随之增加。营业外收入：报告期营业外收入比去年同期减少 217,449.53 元，报告期比上年同期下降了 93.23%。主要是原因：报告期和上年同期对营业外收入的计算口径不同，报告期政府补贴全额计入其他收益，上年同期政府补贴计入有 108,
49、600.00 元计入了营业外收入，以上原因导致报告期比去年同期公司营业外收入有了较大下降 营业外支出：报告期营业外支出比上年同期减少了 250,604.85 元，报告期比上年同期下降了 94.11%。主要是因为公司上年同期年固定资产到期清理发生了 50,341.25 元的清理费用，上年同期年公司有发生一位员工补偿金支出 126,961.60 元。报告期公司未发生以上偶发性的营业外支出，以上因素导致营业外支出报告期比上年同期减少明显。净利润：报告期净利润比上年同期增加 1,519,338.63 元，报告期比上年同期上升了699.12%。主要系 报告期比上年同期营业利润增加了 1,587,691.
50、31 元以及报告期比上年同期营业外支出减少 250,604.85 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,185,344.11 24,610,657.35 14.52%其他业务收入 3,325.64 2,727.08 21.95%主营业务成本 20,418,626.15 16,580,846.38 23.15%24 其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营
