1、四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 1 证券代码：835050 证券简称：四川名齿 主办券商：长江证券 2018 年度报告 四川名齿 NEEQ:835050 四川名齿齿轮制造股份有限公司（SichuanMingchiGearManufacturingCorp.,Ltd）四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 2 公司年度大事记 1、2018 年，公 司 获 得 中 国 重 型 汽 集 团 有 限 公 司“优 秀 供 应 商”称 号。2、2018 年，公司获得广西柳工机械股份有限公司“优秀供应商认证证书”称号。3
2、、2018 年，公司公司获得广西柳工机械股份有限公司“最佳质量奖”称号。四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .-1 1-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .-3 3-第五节第五节 重要事项重要事项 .-11 11-第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .-13 13-第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .-15 15-第八节第八节 董事、监事、高级管
3、理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .-16 16-第九节第九节 行业信息行业信息 .-19 19-第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .-20 20-第十一节第十一节 财务报告财务报告 .-24 24-四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 四川名齿齿轮制造股份有限公司 股东大会 指 四川名齿齿轮制造股份有限公司股东大会 董事会 指 四川名齿齿轮制造股份有限公司董事会 监事会 指 四川名齿齿轮制造股份有限公司监事会 三会 指 四川名齿齿轮制造股份有限公司股东大会
4、、董事会、监事会 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 注：本年度报告中主要数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
5、性承担个别及连带责任。公司负责人李巨川、主管会计工作负责人晋华亮及会计机构负责人（会计主管人员）晋华亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险
6、事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、重大客户依赖风险 由于公司产品的主要客户群体为汽车总装（主机）厂商。从全球范围来看，汽车差速器齿轮的生产企业总体数量不多、供应较为集中，报告期内，公司向前五大客户销售金额占营业收入的比重较大，符合行业特点。虽然公司主要客户系国内外知名的汽车总装（主机）厂商，公司也与其保持了长期而稳定的合作关系，但若重要客户需求量发生变动，可能会给企业的经营业绩带来不利影响。二、应收账款余额较大的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 2,255 万元，占流动资产的比例为 29.01%，占资产总额的比例为 22.25%，
7、占 2018年营业收入的 25.21%，虽然一年以内应收账款占 97.29%，但相对公司总体规模而言金额较大。虽然公司应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款的存在给公司的资金周转带来一定压力。三、存货余额较大的风险 2018 年 12 月 31 日，公司存货余额为 2,452.81 万元，占流动资产的比例为 31.55%，占资产总额的比例为 24.20%，占 2018 年营业收入的 27.42%，主要原因是库存商品、发出商品占存货占比较大 60.68%；本年计提减值准备金 29.49 万元，本年转销存货跌价准备金 4.30 万元。本年度公司产、销与去年持平，存货余额与年
8、初余额相比增加 198.87 万元。但存货规模较大占用资金较大，影响公司资金周转。市场价格下降，亦会影响公司经营业绩。四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 6 四、内部控制风险、关联交易风险 截至 2018 年 12 月 31 日，李巨川先生持有公司 25,050,000 股股份，占公司股份总额的 50.1%，为公司的第一大股东、实际控制人；而关联方成都中机西南物贸有限责任公司第一大股东、实际控制人冉涛为李巨川之妻子。若实际控制人及其关联方通过行使表决权，或运用其他直接/间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，则可能会产生实际控制人损害公司和中小
9、股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川名齿齿轮制造股份有限公司 英文名称及缩写 SichuanMingchiGearManufacturingCorp.Ltd.证券简称 四川名齿 证券代码 835050 法定代表人 李巨川 办公地址 雅安工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王琳 职务 董事会秘书 电话 0835-3224968 传真 0835-3222759 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政
10、编码 四川雅安工业园区四川名齿齿轮制造股份有限公司，625100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 23 日 挂牌时间 2015 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造（代码：C3669）主要产品与服务项目 生产销售汽车差速器齿轮等汽车零部件及配件 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李巨川 实际控制人及其一致
11、行动人 李巨川 四川名齿齿轮制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915118007383317118 否 注册地址 雅安工业园区 否 注册资本（元）50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龚荣华、胡宏伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1
12、5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 -1-第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,463,056.63 93,124,278.09-3.93%毛利率%29.59%28.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,323,355.97 9,162,961.24-41.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,299,452.11 8,340,110.63-36.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌
13、公司股东的净利润计算）6.27%11.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.24%10.80%-基本每股收益 0.1065 0.1833-41.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 101,373,656.00 95,683,405.41 5.95%负债总计 12,831,404.79 13,456,345.73-4.64%归属于挂牌公司股东的净资产 88,542,251.21 82,227,059.68 7.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.64 7.93%资产
14、负债率%（母公司）12.66%14.06%-资产负债率%（合并）-流动比率 6.43 5.09-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 686,788.73 3,737,626.19-81.63%应收账款周转率 3.56 4.21-存货周转率 2.61 2.83-2-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.95%6.45%-营业收入增长率%-3.93%49.23%-净利润增长率%-41.9%425.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年
15、期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 (1)计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）32,597.00（2）除上述金额之外的其它营业外收入和支出-725.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 31,871.82 所得税影响数 7,967.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 23,903.86 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会
16、计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 39,825,553.04 应收账款 24,900,083.91 0 -3-应收票据 14,925,469.13 0 应付票据及应付账款 6,951,719.24 应付账款 6,951,719.24 0 其他应付款 445,928.40 4,081,218.58 应付利息
17、 3,635,290.18 0 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于汽车零部件的研发、生产和销售，公司通过生产并向客户销售各类行星半轴齿轮、圆柱齿轮和十字轴产品实现盈利。公司客户主要为汽车总装（主机）厂。研发模式：公司根据各部门对市场的及时反馈以及客户的最新需求研究开发最新产品。并结合所处行业特性、自身集成及研发的优势去匹配客户需求。生产模式：公司采用以销定产的生产模式，即以签订的销售合同确定的销售量制定生产计划并安排生产。公司每年年初与客户签订年度销售合同，每月根据客户的送货计划制定生产计划，再按生产计划组织生产。销售模式：
18、公司主要采用直接销售模式，产品生产完成后直接交付给客户，公司设有专门的销售部，负责销售及市场推广，销售环节及依赖的关键资源主要是独特的加工工艺和先进的技术，长期积累的销售渠道和完善的售后服务体系以及在客户中良好的口碑。采购模式：公司主要采购模式为以销定产，按需采购。盈利模式：公司的盈利模式可以概括为依托精锻工艺，为客户提供优质的齿轮产品选择，在为下游客户创造价值的同时获得自身的快速发展。同时，严格的采购模式、以销定产的生产模式和大客户销售模式成为保证产品品质和公司市场规模扩大并实现稳定现金回流的关键。在报告期内，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所
19、处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 -4-二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司主要任务是满足重汽、陕汽、柳州传动等厂家持续增加的产品订单，优化产品结构，提高人工效率，满足优质客户的产品供应。2018 年度实现营业收入 8,946.31 万元，同比基本持平；营业成本与同期相比减少 5.71%，产品综合毛利率与同期相比增加 1.33%。营业利润与同期相
20、比下降 42.41%，主要是本期增加研发支出。(二二)行业情况行业情况 2017 年重卡行业受国家治超新规，排放升级，全球经济和国内经济增长的影响，我公司通过工艺优化等大幅提高生产效率，2017 年产销大幅增长。1政治环境 汽车行业是国民经济重要的支柱产业之一，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。汽车产业具有产业关联度高、规模效益明显的特点，带动钢铁、机械、橡胶、有色金属、电子、纺织等 100 多大产业的发展。汽车产业逐渐成为国民经济的主导产业之一，有效促进了就业，同时推动了我国相关装备水平的提升。我国已成为世界汽车产销第一大国。汽车零部件作为汽车工业的基础，是支撑汽车工业持续健康发展的必要
21、因素。我国政府扮演者主导汽车及零部件产业发展的角色，通过制定产业政策提高汽车行业的生产力、培植产业集群。目前，我国已经初步形成了东北地区、京津地区、长江三角洲、珠江三角洲、湖北、重庆等汽车零部件产业集群，对于打造汽车零部件产业发展所需要的相关和支持产业体系将产生积极而深刻的影响。2经济环境 我国“十三五”规划确定 GDP 增速为 6.5%，我国经济整体仍然将呈现快速稳定的发展趋势。作为拉动我国经济发展的汽车工业领域预计仍然会保持较快的增长速度，这为我国汽车零部件的健康稳定发展创造了一个良好的市场环境。目前我国千人汽车保有量远低于日本（约 500 辆）及美国（约 900 辆）的水平，汽车行业有着
22、较大的发展空间。受益于我国工业化、城镇化建设的推进，中西部地区道路基础设施的改善及居民家庭收入的提高，我国汽车产销将保持稳步增长。3技术环境 汽车零部件系统的集成化、模块化已成为汽车零部件行业，尤其是乘用车汽车零部件行业一个重要的趋势。汽车零部件系统的集成化、模块化是通过全新的设计和工艺，将以往由多个零部件分别实现的功能，集成在一个模块组件中，以实现由单个模块组件代替多个零部件的技术手段。汽车零部件系统集成化、模块化具有较多优势，首先，有利于整机的轻量化，从而达到节能减排的目的；其次，集成化、模块化组件所占的空间更小，能够优化整机的空间布局，从而改善整机性能；再次，与单个零部件相比，集成化、模
23、块化组件减少了安装工序，提高了装配的效率。整车企业在产品开发上使用平台战略，系统化开发、模块化制造、集成化供货逐渐成为汽车配件行业的发展趋势。同时，随着汽车新技术层出不穷，以及社会对环境问题的日益重视，汽车零部件技术呈现通用化和标准化、轻量化、电子化和智能化、节能环保等发展趋势。4供应链环境 在全球经济一体化的背景下，面对竞争日益激烈的市场环境，世界各大汽车公司和零部件供应商在专注于自身核心业务和优势业务的同时，为了降低成本，逐渐减少汽车零部件的自制率，越来越多的整车厂开始在全球范围内进行零部件采购，在世界范围内采购有比较优势的汽-5-车零部件产品，汽车配件全球化采购将成为潮流。汽车零部件企业
24、与整车厂之间关系的调整，打破了原有的全球配套体系，推动了汽车产业链的全球化发展。整车厂将自身核心优势以外的零部件设计开发交给零部件供应商。零部件企业承担起更多的新产品、新技术开发工作，更深入地参与到整车新产品的开发与研制。因此，零部件企业技术实力和经济实力日益强大，在汽车产业中已经占有越来越重要的地位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占 总 资 产占 总 资 产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,13
25、7,546.75 3.1%5,348,963.08 5.60%-41.34%应收票据与应收账款 45，802，231.31 45.18%39，825，553.04 41.62%15.01%存货 24,528,085.92 24.20%22，539，344.94 23.56%8.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 22,187,948.06 21.89%25,747,087.52 26.91%-13.82%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少 221.14 万元，较上期减少 41.34%系本期购理财 300 万元；应收票据和应收账款
26、增加 597.67 万元，较上期增加 15.01%系应收票据正常增加 832.33 万元；固定资产下降较上期减少 13.82%系本期计提折旧。本报告期重要的资产负债表科目无重大变动。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 89,463,056.63-93,124,278.09-3.93%-6-营业成本 62,992,980.94 70.41%66,811,221.21 71
27、.74%-5.71%毛利率%29.59%-28.26%-管理费用 8,544,145.86 9.55%8,241,514.47 8.85%3.67%研发费用 3,622,438.35 4.05%-销售费用 7,772,366.86 8.69%6,513,094.62 6.99%19.33%财务费用 12,192.46 0.01%19,374.74 0.02%-37.07%资产减值损失 275,171.95 0.31%794,582.81 0.85%-65.37%其他收益 156,778.32 0.18%40,526.88 0.04%286.85%投资收益 20,044.94 0.02%40,0
28、15.88 0.04%-49.91%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益-2,481.28 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 5,716,585.96 6.39%9,925,890.86 10.66%-42.41%营业外收入 33,069.08 0.04%1,100,292.51 1.18%-96.99%营业外支出 1,197.26 0.001%3,158.36 0.003%-62.09%净利润 5,323,355.97 5.95%9,162,961.24 9.84%-41.9%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与同期相比下降 3.93%，营业成本与同期相比下降 5
29、.71%，营业利润与同期相比下降42.41%，下降原因本年新增研发费用支出 362.24 万元，销售费用与同期相比增加 19.33%，增加原因是售后服务费用增加额 84.70 万元。本期重要的利润表科目无重大变动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 88,875,988.31 92,663,667.84-4.09%其他业务收入 587,068.32 460,610.25 27.45%主营业务成本 62,921,997.57 66,786,362.31-5.79%其他业务成本 70,983.37 24,858.90
30、 185.55%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%半轴齿轮 30,658,886.00 34.27%33,748,368.49 36.24%行星齿轮 29,577,240.67 33.06%29,205,012.77 31.36%园柱齿轮 23,765,356.44 26.56%26,054,116.06 27.98%十字轴 8,142.92 0.01%102,227.37 0.11%-7-其它外协产品 4,866,362.28 5.44%3,553,943
31、.15 3.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入与同期相比下降本期收入与同期相比下降 3.93%3.93%，产品结构分项收入占比无大的变化。，产品结构分项收入占比无大的变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 陕西汉德车桥有限公司西安分公司 28,446,584.38 31.80%否 2 中国重汽集团济南桥箱有限公司 25,316,280.64 28.30%否 3 东风德纳车桥有限公司十堰工厂 7,304,606.93
32、8.16%否 4 柳工柳州传动件有限公司 6,274,252.45 7.01%否 5 成都陵川特种工业有限责任公司 4,853,882.81 5.43%否 合计合计 72,195,607.21 80.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江油市景和物贸有限公司 15,613,147.38 24.10%否 2 成都航材电子工业有限公司 13,765,228.71 21.25%否 3 成都市天韧实业有限公司 11,189,805.42 17.28%否 4
33、国网四川雅安电力（集团）股份有限公司名山区供电分公司 5,534,147.85 8.54%否 5 成都江南机电设备有限公司 2,355,530.00 3.64%否 合计合计 48,457,859.36 74.81%-现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 686,788.73 3,737,626.19-81.63%投资活动产生的现金流量净额-2,898,205.06-1,185,367.22-144.50%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 -8-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期与
34、上期减少 305.08 万元，与上期相比下降 81.63%。因钢材采购、薪酬等现款支付，导致本期经营活动现金流出购买商品、接受劳务支付的现金、支付的薪酬与上期相比增加较大。本期以票据结算采购货款较上期减少，导致本期采购商品现金流量增加较多。投资活动产生的现金流量净额：本期增加理财产品投资 300 万元；购买机器设备与同期相比增加 173.93 万元。筹资活动产生的现金流量净额：无。经营活动产生的现金流量净额与利润差异的主要原因：1、计提本期折旧额 6,607,132.92 元；2、存货增加 2,240,699.66 元；3、经营性应收项目减少-12,426,026.58 元；4、经营性应付项目
35、增加 2,615,820.30 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本报告期购买理财产品累计资金 1200 万元，累计赎回资金 900 万元，结存 300 万元。共取得理财收益 20,044.94 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的
36、通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 45,802,231.31 39,825,553.04 2.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 6,261,675.15 6,951,719.24 3.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 3,787,182.10 4,081,218.58 4.管理费用列报调整
37、管理费用-3,622,438.35 5.研发费用单独列示 研发费用 3,622,438.35 -9-(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极参与社会公益事业，增加就业机会，合理纳税，为社会做贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 汽车零部件行业发展前景良好，公司拥有发展主营业务所必须的核心产业资源要素，研发、管理、运营流程与模式稳定，商业目标清晰，发展路径明确，团队优秀且拥有资源储备，具备可持续经营能力。公司拥有的先进的生产工艺，与主要客户均签订了长期的供货协议，有较强的盈利能力和偿债能力，不存在对外担保和重大未决诉讼，并且
38、公司制定了未来发展的目标，故公司不存在可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、重大客户依赖风险：由于公司产品的主要客户群体为汽车总装（主机）厂商。从全球范围来看，汽车差速器齿轮的生产企业总体数量不多、供应较为集中，报告期内，公司向前五大客户销售金额占营业收入的比重较大，符合行业特点。虽然公司主要客户系国内外知名的汽车总装（主机）厂商，公司也与其保持了长期而稳定的合作关系，但若重要客户需求量发生变动，可能会给企业的经营业绩带来不利影响。风险管
39、理措施：公司销售部通过及时跟踪汽车总装（主机）厂商的生产以及装配情况，及时调整销售计划，并积极培育和扩大维修市场。风险管理效果：分散了重大客户依赖度的风险。2、应收账款余额较大的风险：2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 2,255 万元，占流动资产的比例为 29.01%，占资产总额的比例为 22.25%，占 2018 年营业收入的 25.21%，虽然一年以内应收账款占 97.29%，但相对公司总体规模而言金额较大。虽然公司应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款的存在给公司的资金周转带来一定压力。风险管理措施：公司增加应收账款的催收力度。风险管理效果：应
40、收账款与年初余额相比增加主要是重卡销售带动公司营业收入大幅度增加，增加的货款在合同约定范围内。3、存货余额较大的风险：2018 年 12 月 31 日，公司存货余额为 2,452.81 万元，占流动资产的比例为 31.55%，占资产总额的比例为 24.20%，占 2018 年营业收入的 27.42%，主要原因是库存商品、发出商品占存货占比较大 60.68%；本年计提减值准备金 29.49 万元，本年转销存货-10-跌价准备金 4.30 万元。本年度公司产、销与去年持平，存货余额与年初余额相比增加 198.87万元。但存货规模较大占用资金较大，影响公司资金周转。市场价格下降，亦会影响公司经营业绩
41、。风险管理措施：公司调整生产计划，优化产品结构，减少库存资金占用。风险管理效果：存货余额与年初余额相比增加 198.87 万元，系正常范围。4、内部控制风险、关联交易风险：截至 2018 年 12 月 31 日，李巨川先生持有公司 25,050,000股股份，占公司股份总额的 50.1%，为公司的第一大股东、实际控制人；而关联方成都中机西南物贸有限责任公司第一大股东、实际控制人冉涛为李巨川之妻子。若实际控制人及其关联方通过行使表决权，或运用其他直接/间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，则可能会产生实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。风险管理措施：按照公司章程和公司治理结构，股东会
42、、董事会、总经理各行其职，维护公司和中小股东的利益。风险管理效果：目前尚未发生实际控制人及其关联方通过行使表决权，或运用其他直接/间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，有可能会产生实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 -11-第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五
43、.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、
44、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 0.00 2销售产品、商品、提供
45、或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）8,000,000.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 -12-6其他 0.00 0.00 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人做出了避免同业竞争的承诺函，内容详见公司公开转让说明书第三节之“五、（二）关于避免同业竞争的承诺”。2、规范及减少关联交易的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员做出了关于规范及减少关联交易的承诺，承诺将尽量避免与四川名齿齿轮
46、制造股份有限公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益；承诺将督促其配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母，其兄弟姐妹及其配偶、其配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及其投资的企业，同受本承诺函的约束。报告期内，未发现上述承诺主体有违背承诺的事项。
47、-13-第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变本期变动动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 17,997,500 36%0 17,997,500 36%其中：控股股东、实际控制人 6,262,500 12.53%0 6,262,500 12.53%董事、监事、高管 4,325,000 8.65%-30,000,000 1,325,000 2.65%核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 32,002,500 64
48、%0 32,002,500 64%其中：控股股东、实际控制人 18,787,500 37.58%0 18,787,500 37.58%董事、监事、高管 12,975,000 25.95%-9,000,000 3,975,000 7.95%核心员工 总股本总股本 50,000,000-0 50,000,000.00-普通股股东人数普通股股东人数 14 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数
49、量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 李巨川 25,050,000 0 25,050,000 50.10%18,787,500 6,262,500 2 沈丽霞 12,000,000 0 12,000,000 24.00%9,000,000 3,000,000 3 王琳 2,800,000 0 2,800,000 5.60%2,100,000 700,000 4 甘华忠 2,400,000 0 2,400,000 4.80%1,800,000 600,000 5 周志勇 2,400,000 0 2,400,000 4.80%0 2,400,000 6 贾文 2,400,000
50、 0 2,400,000 4.80%0 2,400,000 合计合计 47,050,000 0 47,050,000 94.1%31,687,500 15,362,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：前五名股东之间无关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 -14-三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是 否 公司控股股东及实际控制人为李巨川先生。李巨川，男，1966 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士学历,经济师。1988年至 1998 年在中国机械工业供销西南公司，历任部门经理，副总经理。19
