1、1 2018 人为峰 NEEQ:835300 甘肃人为峰药业股份有限公司 Gansu Renweifeng Pharmaceutical Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 6 月，公司完成第二次股票发行。发行股票 380 万股，融资金额 3002 万元。2018 年 9 月 18 日，公司办理完毕增加注册资本的工商变更及公司章程登记备案手续，公司注册资本由 3350 万元变更为 3730 万元。2、2018 年 8 月 16 日，兰州新区生物医药产业园项目，一期工程中医药研发大楼、中试大楼、职工公寓三个主体封顶，并举行了封顶仪式。3、2018 年 1
2、1 月 27 日，公司取得医疗器械经营许可证，拓宽了公司经营业务范围。与甘肃省现代服务业创投基金签约仪式 生物医药产业园三个主体封顶仪式 生物医药产业园三栋大楼内外装修 医疗器械经营许可证 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八
3、节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 我司、本公司、人为峰 指 甘肃人为峰药业股份有限公司 股东大会 指 甘肃人为峰药业股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃人为峰药业股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃人为峰药业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、副总经理、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共
4、和国公司法 公司章程 指 甘肃人为峰药业股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 华龙证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 分销 指 产品在其所有权转移过程中从生产领域进入消费领域所经过的各个环节及经营机构的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
5、31 日 期初、上年期末 指 2018 年 1 月 1 日、2017 年 12 月 31 日 本期期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方敬群、主管会计工作负责人赵琪娟及会计机构负责人（会计主管人员）赵琪娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司
6、对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当的风险 公司股东方敬群直接持有公司 20974000 股股份,持股比例56.23%;股东肖妙如直接持有公司 9000000 股股份,持股比例24.13%。方敬群、肖妙如系夫妻关
7、系,两人合计持有公司29974000 股股份,占比 80.36%。根据 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定,方敬群、肖妙如夫妇对公司股东大会决议、董事、高级管理人员的提名及任免能够起到实质影响,能实际控制公司,为公司的共同实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构,通过公司章程对股东,特别是控股股东的行为进行了相关的约束,从制度安排上避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果实际控制人利用其控制的地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能给公司经营和其他股东带来风险。医药行业政策风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一
8、,容易受到国家及地方政策的影响。为规范医药行业市场秩序,加强对医药企业的经营监管,国家有关部门对医药行业严格实行药品经营许可证制度、药品经营质量管理规范(GSP)认证制度等。目前国家药监部门对于医药商业流通企业在场地、设施、资金以及专业技术人员配备等方面提出了更高的要求,对药品经营许可证的批准十分严格,医药商业企业市场准入门槛不断提高。随着准入门槛的提高,若未来国家有关部门对相关资质和认证标准进行调整,6 公司无法继续取得经营所需的资质和认证,将会对公司持续经营能力造成重大不利影响。存货管理风险 公司经营模式为将上游供应商采购的药品销售到下游的需求方。因医药市场的特殊性,特别是公司营销部门规模
9、的不断扩大,公司的药品仓储及配送必须满足终端需求的及时性、不确定性及突发传染性疾病的急迫性。同时,公司还需应对医药工业生产的周期性和在途运输的不可抗力风险因素。为此,公司必须对各种药品保持一定的库存量,进而对资本实力提出较高的要求。人才流失风险 公司在多年运营过程中,逐步形成了一支优秀的医药运营团队,并积累了大量的医药运营管理经验和专业服务能力,对市场需求分析、营销策略、渠道拓展、终端管理、客户关系维护等起了关键作用。但也存在竞争对手通过各种手段争抢骨干人才,从而存在核心人员流失的可能。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称
10、 甘肃人为峰药业股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Renweifeng Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 人为峰 证券代码 835300 法定代表人 方敬群 办公地址 甘肃省兰州市安宁区九州通西路 70 号(孵化大厦 B 塔楼 18 层东南角)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李浩繁 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0931-7683526 传真 0931-7683527 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省兰州市安宁区九州通西路70号(孵化大厦B塔楼18层东南角)730070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 甘肃人
11、为峰药业股份有限公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F批发和零售业-F51批发业-F515医药及医疗器材批发-F5151西药批发 主要产品与服务项目 中药材(国限品种除外)、中药饮片、中成药、化学原料药、抗生素原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品(除疫苗)、第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类 6801 基础外科手术器械,6804 眼科手术器械,6810 矫形外科(骨科)手术器械,形外科(骨科)手术器械,68
12、15 注射穿刺器械,6821 医用电子仪器设备,6823 医用超声仪器及有关设备,6826 物理治疗设备,6854 手术室、急救室、诊疗室设备及器具,6858 医用冷疗、低温、冷藏设备及器具,6864医用卫生材料及敷料,6865 医用缝合材料及粘合剂,6866 医用高分子材料及制品的批发(以上项目凭药品经营许可证 医疗器械经营许可证和医疗器械经营企业备案证许可范围及有效期8 限经营)；消杀用品、食品、预包装食品(不含冷藏冷冻食品)、保健食品的销售;初级农产品的收购、批发零售；医药技术开发；中西药品、生物生化制品及新产品的研究开发技术服务、技术转让；健康咨询；自营和代理货物或技术的进出口(不含国
13、家禁止进出口类别的品种)；普通货物仓储服务；中药材种植；日用品、化妆品、纸制品、塑料制品、橡胶制品的销售；计算机软硬件的开发、手机软件的开发；电脑图文设计、制作及喷绘；计算机数码影像处理服务；企业管理咨询服务(不含金融、保险、证劵及个人征信业务)；企业形象策划、市场营销策划；展览展示服务；【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】；*普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）37,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 方敬群 实际控制人及其一致行动人 方敬群、肖妙如 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更
14、 统一社会信用代码 91620100789634341W 否 注册地址 甘肃省兰州市安宁区九州通西路70 号(孵化大厦 B 塔楼 18 层东南角)否 注册资本（元）37,300,000.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李伟、张银福 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新
15、情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 378,770,033.66 286,788,135.69 32.07%毛利率%6.94%14.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,034,805.93 12,660,510.56 26.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,412,816.98 12,434,659.10 15.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.35%23.61%-加权平均净资产收益率%
16、（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.40%23.19%-基本每股收益 0.45 0.38 18.42%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 226,215,492.29 146,469,077.61 54.45%负债总计 120,459,749.73 86,517,640.98 39.23%归属于挂牌公司股东的净资产 105,755,742.56 59,951,436.63 76.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.84 1.79 58.66%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）53.25%59
17、.07%-流动比率 1.51 1.42-利息保障倍数 16.48 13.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,260,617.92-15,735,314.26 127.08%应收账款周转率 8.93 8.42-存货周转率 9.44 11.55-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%54.45%3.03%-10 营业收入增长率%32.07%41.22%-净利润增长率%26.65%182.76%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增
18、减比例增减比例 普通股总股本 37,300,000 33,500,000 11.34%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,201,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,348.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,162,651.93 所得税影响数 540,662.98 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损
19、益净额 1,621,988.95 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 43,272,271.44 应收票据及应收账款 43,272,271.44 应付票据 23,799,944.00 应付账款 14,377,650.33 应付票据及应付
20、账款 38,177,594.33 11 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是医药代理分销、市场调拔、临床配送和物流一体化的医药企业，同时逐步向产业链上游医药制造、下游医疗服务、医药品三方物流服务延伸，致力打造全产业链的医药健康产品服务平台，并最终发展为基于互联网的综合性医药企业。公司拥有品类合理齐全的产品资源体系和广泛的下游客户网络，以及医药代理分销、市场调拨和医院临床配送全领域覆盖渠道优势，通过药品进销差价和流通环节再造、整合、增值来实现利润和价
21、值提升。报告期内，公司以“发展医药、保障健康”为使命，不断强化管理，完善治理结构；在经营上紧密围绕“服务、创新”两大理念，正确把握行业发展趋势，积极发挥自身特点、优势，加大业务拓展与升级，着力提升竞争能力，努力克服各种困难，创新经营模式，同时不断强化服务意识，提供更加细致的差异化服务，在经济大环境较为困难的环境下，公司继续保持了稳健发展的局面 核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司拥有品类合理齐全的产品资源体系和广泛的下游客户网络，以及医药代理分销、市场调拨和医院临床配送全领域覆盖渠道优势，通过药品进销差价和流通环节再造、整合、增值来实现利润和价值提升。近年来，公司的销售规模逐年增长，客户分布越
22、来越广泛，营销渠道愈加健全，在行业中的竞争地位也日益凸显。目前，甘肃省内已成规模的医药流通企业数量较少，主要以兰州九州通医药有限公司、国药控股甘肃有限公司、兰州西城药业集团有限责任公司为龙头。兰州九州通医药有限公司系全国药企龙头九州通集团子公司，在全国市场占比较高，但兰州分公司各项营业数据占集团比例较低，且近年来稳定在流通市场，无进一步向上下游延生的计划落地。国药控股甘肃有限公司为国有企业子公司，体量较大，现阶段市场占有率较高，但与九州通兰州分公司相同，始终稳定于现有市场，无进一步重大投资、兼并计划落地。兰州西城药业集团有限责任公司为本土民营企业，暂未上市，其主要布局于终端零售药店领域，向终端
23、市场布局使得企业规模较大，但同时经营、转型等成本亦较大，其流通板块业务趋向流通链条末端。相较于上述省内医药流通行业龙头企业，我司有着民营新三板挂牌背景。相较于体量较大的九州通兰州分公司、国药甘肃公司，其机制相对灵活，经营、财务等方面受监管程度亦较为严格；较同样民营背景的兰州西城药业，我司主营业务集中，经营成本相对较小，且目前我司已向上下游进行延生布局，整体尚有较大成长空间。公司将不断顺应政府政策及市场规律，不断改革，在主营业务做大做强的基础上继续发展公司未来规划三大板块：医药流通（全国批发/省代）、药品三方物流（仓储/配送）、互联网加连锁（加盟/直营），完善产业链，顺应时代及国家政策，不断创新
24、，不断升级。报告期内，公司取得医疗器械经营许可证，公司可销售第一、第二及第三类医疗器械，拓宽了公司经营业务范围。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司以“强推战略稳核心，狠抓基础重人才”为主线，做到公司主营业务收入较 2017 年度同比增长达到 32
25、.11%。公司运用多年的经营积累和团队建设，继续壮大业务发展规模；管理层紧紧围绕本年度经营目标，加强质量管理和内部控制，强化综合竞争力，实现经营业绩的稳步增长；公司的销售水平、客户服务质量都得到了提升，营业收入增加，盈利能力增强，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司积极整合医药产业链各领域优势资源，优化产品结构，进一步拓展 OTC 产品的推广销售，保持较好的发展势头。报告期内，公司营业收入 378,770,033.66 元，较上年同期增长 32.07%；归属公司所有者净利润16,034,805.93 元，较上年同期增长 26.65%；资产总额 226,215,492.29 元，较上年度期末增长
26、 54.45%。同时公司积极拓展公司分销渠道和经营产品品类，力图摆脱过于依赖于商业分销单一渠道的经营风险，增加可持续经营能力。综上所述，2018 年公司整体经营状况良好，各项指标较 2017 年均有所增长，较好的完成了上期经营计划。在国家药政推行“两票制”的背景下，报告期内大部分省区已启动实施“两票制”，由于公司提前稳定整合客户资源，公司未受到不利影响，销售收入和销售量保持稳定增长，2019 年公司将保持良好的经营状况，争取稳中有进。(二二)行业情况行业情况 2018 年，国家在“两票制”的推进力度上也越来越大，医药行业的规范程度越来越高，行业的整合也正在进行当中，整个行业都处于最关键的转型时
27、期。药品三方物流业务需求呈现井喷式增长，在“两票制”大背景下，今后的物流配送仓储中，所有没有拥有能达到医药三方仓库标准的医药企业和连锁医药，将全部通过药品第三方物流来进行委托仓储配送，这是国家规范化整合的一大力推政策。药品三方物流行业将是一个具有无限潜力的朝阳行业。其次，随着人口增长，老龄化进程加快，医保体系不断健全，居民支付能力的增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，医药行业保持着良好发展态势并保持了较快的发展速度。详见第九节“行业信息”。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期
28、期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 53,859,250.13 23.81%16,906,576.92 11.54%218.57%应收票据及应收账款 39,293,474.74 17.37%43,272,271.44 29.54%-9.19%14 存货 43,627,301.26 19.29%16,911,877.87 11.55%157.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 692,341.25 0.31%840,558.53 0.57%-17.63%在建工程 22,500,152.17 9.
29、95%990,695.56 0.68%2,171.15%短期借款 15,000,000.00 6.63%22,800,000.00 15.57%-34.21%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、“货币资金”的变动原因：货币资金期末余额较期初余额增长 218.57%，报告期内，公司增加100%保证金存款，同时随着公司业务开拓增多、销售回款情况和经营状况逐渐转好，期末下游客户回款增多，货币资金较上年相比增幅显著提高。2、“存货”的变动原因：存货年末余额较年初余额增长 157.97%，报告期内，公司根据业务需求增加进货量，发出商品增多。3、“在建工程”的变动原因：在建工程
30、期末余额较期初余额增长 2171.15%，系本年度公司新区在建项目的投入增多。报告期内，公司在建工程“生物医药产业园项目一期工程”中技术开发大楼、中试大楼和职工公寓三个主体已封顶，医药品仓库一层搭建已完成。4、“短期借款”的变动原因：短期借款期末余额较期初余额减少 34.12%，报告期内，销售回款的及时性补充了公司部分货币资金需求，短期借款相应减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比
31、重 营业收入 378,770,033.66-286,788,135.69-32.07%营业成本 352,493,289.47 93.06%245,206,566.85 85.50%43.75%毛利率%6.94%-14.50%-管理费用 3,882,320.98 1.02%4,564,795.83 1.59%-14.95%研发费用-销售费用 863,805.11 0.23%16,179,911.11 5.64%-94.66%财务费用 1,035,020.94 0.27%1,481,786.23 0.52%-30.15%资产减值损失 90,960.83 0.02%1,070,519.99 0.37
32、%-91.50%其他收益 2,201,000.00 0.58%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 21,892,563.55 5.78%17,181,794.82 5.99%27.42%营业外收入 2,335.48 0.00%371,057.97 0.13%-99.37%营业外支出 40,683.55 0.01%52,442.02 0.02%-22.42%15 净利润 16,034,805.93 4.23%12,660,510.56 4.41%26.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增长 32.07%，系报告期内公司拓宽了销售渠道，增加了代理
33、厂家和代理产品，加大了销售力度，主营业务得到迅速发展，产品销量同比上年增加所致。2、营业成本较上期增长 43.75%，系报告期内随着公司业务量增长，药品采购量增长,药品总成本相比上年有了相应比例的增长。3、销售费用较上期减少 94.66%，系上年度公司为拓展市场，增加了宣传费支出，本年度市场趋于稳定，公司相应减少了宣传费。4、财务费用较上期减少 30.15%，系报告期内公司办理银行承兑汇票增多，保证金利息增多，财务费用减少。5、资产减值损失较上期减少 91.50%，系报告期内公司加强对应收账款的催收力度，尤其是账龄较长的应收账款，因此坏账准备计提较上年减少 6、其他收益较上期增长 2,201,
34、000.00 元，报告期内，公司取得多笔政府补助，包括甘肃省金融办、兰州市金融办、安宁区金融办及党建补助拨款共计 2,201,000.00 元，均与日常经营活动相关，根据规定计入其他收益。7、营业外收入较上期减少 99.37%，报告期内，公司获得的政府补助跟日常经营活动相关，计入了其他收益科目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 378,770,033.66 286,709,937.45 32.11%其他业务收入-78,198.24-100.00%主营业务成本 352,493,289.47 245,206,566
35、.85 43.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%胶囊剂 52,068,291.22 13.75%18,904,154.78 6.59%片剂 137,191,400.34 36.22%95,418,158.89 33.27%注射剂 7,347,133.88 1.94%53,495,312.96 18.65%颗粒剂 812,191.23 0.21%2,009,165.18 0.70%膏剂 2,363,290.18 0.62%6,317,898
36、.67 2.20%口服液 36,084,421.16 9.53%29,699,993.85 10.36%滴眼液 146,547.41 0.04%6,235.90 0.00%丸剂 39,051,054.35 10.31%15,316,407.19 5.34%洗剂 236,846.85 0.06%1,708,113.60 0.60%其他 103,468,857.04 27.32%63,912,694.77 22.29%合计 378,770,033.66 100.00%286,788,135.69 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 16 收入构成变动的原因：收入构成变
37、动的原因：报告期内，公司增加了新药及其他品种的代理，增加了新的剂型种类，如散剂、小容量剂、鼻喷雾剂、气雾剂、混悬剂、油剂、口服乳剂等，剂型众多，统一归入其他药剂类，致使“其他”类较上期增加。同时，业务往来中临床业务部分减少，导致注射剂销售占比下降；终端配送及流通批发增加，导致丸剂销售占比上升。公司销售药品种类严格按照客户需求，客户需求主要取决于市场，药品种类的占比变化也侧面反映了当年的市场走向。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南医药工业销售有限公司 68,147,169.93
38、 17.99%否 2 必康润祥医药河北有限公司 67,693,576.20 17.87%否 3 广东东健医药有限公司 55,383,670.08 14.62%否 4 汕头市鸿基药业有限公司 49,285,458.40 13.01%否 5 华立医药集团有限公司 40,392,961.60 10.67%否 合计合计 280,902,836.21 74.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华药国际医药有限公司 84,203,208.42 19.21%否 2 武汉众梵医药有
39、限公司 47,311,650.84 10.80%否 3 兰州九州通医药有限公司 42,589,974.87 9.72%否 4 同济堂医药有限公司 37,449,888.00 8.55%否 5 广东东健医药有限公司 34,340,099.99 7.84%否 合计合计 245,894,822.12 56.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,260,617.92-15,735,314.26 127.08%投资活动产生的现金流量净额-23,950,270.50-176,887.35-13,4
40、39.84%筹资活动产生的现金流量净额 20,557,577.79 4,571,830.00 349.66%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增长 127.08%，主要系本年度公司业务增多,保持营业收入稳定增长；且本报告期内,公司加强了对应收账款的催收力度，回款增多。2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 13439.84%，主要为本期项目建设投资增多，款项用于在建工程的建设。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增长 349.66%，主要系本期公司发行普通股融资所致。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公
41、司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0.00 0.00 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 6
42、 6 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：-(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1、事项描述 人为峰药业公司主要从事药品的批发与零售。如附注六、21 所述，2018 年度，药品销售收入为人民币 378,770,033.66 元，占营业收入总额的比例为 100.00%。人
43、为峰药业公司确认药品销售收入的会计政策如附注四、16 所述，采取预收款方式销售货物的，预收款项时确认为负债，不确认为收入；发出18 商品，对方验收后确认为收入；采取赊销方式销售货物的，以购货方收到货物、验收后确认收入。鉴于贵公司所处行业特点及收入确认环节存在的固有风险，我们将贵公司收入确认确定为关键审计事项。2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制运行的有效性；（2）选取样本检查重要的销售合同，识别与商品所有权上的风险与报酬转移相关的合同条款与条件，评价贵公司的收入确认的会计政策是否符合企业会计准
44、则的要求；（3）选取样本对本年记录的收入交易进行检查，核对销售记录、销售合同、销售出库单、货运单、收款单据、签收记录、客户对账单等，核实销售收入的真实性，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；（4）选取样本对资产负债表日前后记录的收入交易进行检查，核对销售出库单、货运单、签收确认记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；（5）采取审计抽样方法向客户实施函证程序，函证内容包括往来账款余额及本期交易额。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：会计政策变更：财政部于2018年6月发布了 关于修订
45、印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”
46、项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和股东权益无影响。会计估计变更：会计估计变更：本报告期无重大会计估计变更。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任“义利合一，回报社会”是人为峰一直坚守的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担和履行社会责任。报告期内，公司根据国家财税法律法规依法纳税，诚信经营，保障员工的
47、合法权益，尽全力对社会、全体股东和每一位员工负责。同时，公司注重与供应商及客户建立长期的战略合作伙伴关系，使其公平19 获得知情权、选择权和参与权，坚持公平、公正的采购及销售，保持稳定的业务往来，为供应商和客户创造良好的合作环境，充分尊重并保护其合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司管理层稳定，具有持续经营的能力。公司 2018 年营业收入有稳步提升，经营的药品质量和市场地位得到认可和强化，资产负债结构合理，融资能力增强，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司高管层有充分的行业背景和管理能力，对医药市场具有敏锐的洞察力，丰富的市场经验，能够及时根据市场需求和公司的实际情况，准确把
48、握商机，做出决策，既借鉴先进企业的管理模式，又充分利用民营企业运作方式灵活的优势使公司在竞争中立于不败之地。目前公司己建立一套完善的评估、评价和监督体系，奖罚分明，确保公司经营正常、有序运转；高效的销售队伍、良好的销售网络、优质的产品资源，确保公司能够按照有限责任和现代企业制度的要求持续健康发展。公司 2018 年度营业收入及利润都有大幅度提高，品牌和市场地位得到强化，整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大影响的事项，未来，公司将继续加大团队建设，拓展业务，适时转型升级。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1
49、.转型升级将成为行业发展新常态 2018 年，随着医改的深化，大健康产业的发展，将继续释放市场容量。无论大型还是中小微企业，如何抓住市场机遇，集中优势资源完善网络布局，构建贴近医疗保健需求个性化及服务便利化的新业务组合，强化内部管理做好价值服务，完善药品供应链安全高效管理，以实现转型升级将成为新常态。2.医改新政推进行业结构调整提速 随着 2015 年“三医联动”系列改革持续深化，招标新政、医保控费、药价放开、市场监管趋严等政策的推出，医药市场药品销售结构产生了巨大的变化。企业应加速组织结构、经营结构及品种品类结构的调整，创新药品经营和服务模式，转变增长方式，练好内功增强适应能力，增强盈利能力
50、。3.信息技术应用快速推动行业发展转型 随着信息技术不断发展，药品流通行业利用内外资源、打破信息壁垒、推动行业跨界向医药供应链上下游服务转型将是未来的发展趋势。现代信息技术的应用将改变医药流通企业与上下游企业之间的关系，加速医药供应链之间的战略合作，拓宽药品流通渠道，提升流通效率，降低流通成本，重构药品流通行业供应链服务管理新格局。传统药品流通企业应该抓住时机加速转型，应用先进互联网技术构建网络化、智能化、个性化、协同化的利益相关方供应保障生态体系，加速互联网与大健康产业的深度融合，拓展业务链，转型、创新发展刻不容缓。4药品流通行业已进入“互联网+”新时代的发展时期 在国家以“互联网+”战略推
