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832066_2018_和道股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

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资源描述

1、1 2018 年度报告 和道股份 NEEQ:832066 大连和道家具股份有限公司 DALIAN HEDAO FURNITURE CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月 11 日至 2018 年 9 月 14 日,公司参加了在上海新国际展览中心举办的第 24 届中国国际家具展。在展会中,公司向国内外参展客户展示了公司优良的产品,赢得了普遍的关注。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节

2、重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、和道股份 指 大连和道家具股份有限公司 创造空间、木业公司、子公司 指 创造空间木业(大连)有限公司 五彩国际 指 大连五彩国际贸易有限公司 主办券商、中原证券 指 中原证券

3、股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的大连和道家具股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监视、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监统称 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期

4、 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙爱国、主管会计工作负责人孙春香及会计机构负责人(会计主管人员)杜建明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定段落的无保留意见审计报告,本公司

5、董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事陈言华委托董事孙春香出席本次董事会;董事谢冬梅、宋雷旭均委托董事曲亚男出席本次董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项

6、名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格上涨风险 报告期内公司原材料供应较为稳定,实木板材种类趋于多样,但近年来木材市场的整体价格呈现持续上涨趋势,各类人造板材价格也逐年上涨,对公司盈利能力造成一定影响。控股股东不当控制风险 公司第一大股东为自然人孙爱国,其直接持有股份公司14,991,231 股,持股比例为 60.45%;孙爱国通过其控股的大连天行健装饰工程有限公司间接控制股份公司 3,008,769 股,持股比例为 12.13%。孙爱国对公司的控股地位为绝对控股,同时孙爱国还担任公司董事长、总经理,对公司经营管理拥有较大的影响力。若孙爱国利用其控股地位对公司的经营决策、人

7、事管理等进行不当控制,可能影响公司的经营独立性,并给公司经营和其他股东利益带来风险。公司持续经营能力风险 2015 年至 2018 年归属于公司普通股东的净利润分别为-1,306,796.85 元 、-6,519,791.88 元、-8,143,819.29 元 和-9,705,482.83,扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润分别为-2,323,241.86 元、-6,765,040.93 元、-8,608,146.02 元6 和-14,611,139.37。公司连续 4 年扣除非经常性损益后的净利润为负,主要系公司销售订单不饱和,产能没有得到充分利用形成的,如未来公司不能有效利用研

8、发投入实现经济价值、拓宽销售渠道加大市场占有率、并控制成本手段降低边际成本,则公司面临继续亏损风险。持续亏损和负债大于资产将导致公司面临的持续经营能力风险。市场需求不足风险 报告期内,日本市场表现持续低迷,对日出口营业收入虽有所增加,但部分客户订单量明显下滑;国内市场,受房地产发展放缓影响,公司工程类项目营收下降。未来国内外经济发展仍存有很大的不确定性,给公司的盈利造成一定的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化:是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连和道家具股份有限公司 英文名称及缩写 DALIAN HEDAO FURNITURE CO.,LTD

9、 证券简称 和道股份 证券代码 832066 法定代表人 孙爱国 办公地址 辽宁省瓦房店市西郊工业园区长青街 4 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曲亚男 职务 董事会秘书 电话 0411-85695118 传真 0411-85695568 电子邮箱 cwsc- 公司网址 www.sc- 联系地址及邮政编码 辽宁省瓦房店市西郊工业园区长青街 4 号 116300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 22 日 挂牌时间 2015 年

10、6 月 9 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业-家具制造业-木质家具制造-木质家具制造 主要产品与服务项目 木质家具及部件的生产和销售,能工提供民用家具、商用家具及工程家具制作,主要采取定制加工的方式。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本(股)24,800,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 孙爱国 实际控制人及其一致行动人 孙爱国、曲丽萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 912102009599413962 否 注册地址 辽宁省瓦房店市西郊工业园区 否 注册资本(元)24,

11、800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 乔玉湍、何燕姣 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,909,031

12、.51 17,866,783.00 89.79%毛利率%1.51%12.90%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,705,482.83-8,143,819.29 19.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,611,139.37-8,608,146.02 69.74%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-160.34%-54.37%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-241.39%-57.47%-基本每股收益-0.39-0.33 19.18%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末

13、增减比例增减比例 资产总计 80,903,865.60 82,196,636.17-1.57%负债总计 79,703,579.83 71,290,867.57 11.80%归属于挂牌公司股东的净资产 1,200,285.77 10,905,768.60-88.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.05 0.44-88.99%资产负债率%(母公司)27.31%22.19%-资产负债率%(合并)98.51%86.73%-流动比率 0.34 0.39-利息保障倍数-2.27-1.3-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-796,

14、943.08-4,383,629.17-81.82%应收账款周转率 38.95 12.82-存货周转率 1.68 0.97-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.57%-10.44%-营业收入增长率%89.79%4.53%-净利润增长率%19.18%24.91%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,800,000 24,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 计入

15、当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 286,913.32 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 134,378.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,628,311.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,049,603.05 所得税影响数 143,946.51 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额 4,905,656.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更

16、正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 867,791.72 1,667,334.55 应收票据及应收账款 867,791.72 1,667,334.55 应付票据 应付账款 2,712,994.85 2,600,751.25 应付票据和应付账款 2,712,994.85 2,600,751.25 应付利息 62,760.83 74,723.33 其他应付款

17、4,662,776.00 4,725,536.83 4,630,717.38 4,705,440.71 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号),本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表:(1)原“应收票据”和“应收账款”项目,合并为“应收票据及应收账款”项目;(2)原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报;(3)原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报;(4)原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报;(5)原“应付票据”和“应付账款

18、”项目,合并为“应付票据及应付账款”项目;(6)原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报;(7)原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报;(8)进行研究与开发过程中发生的费用化支出,列示于“研发费用”项目,不再列示于“管理费用”项目;(9)在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;(10)股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是家具制造业企业,主要从事木质家具及部件的生产和销售,能够提供民用家具、商用家具及 工程家具的定制加工。公司

19、营业收入主要由国外出口业务收入和国内业务收入组成。国外出口业务方面,公司除定期邀请客户参与公司现场样品展览获取订单外,报告期内公司参加了 几次国内外大型家具展,开发了新的客户,提高了公司知名度,达到了参展预期目标。公司客户主要为 国外家具批发商、经销商。通过多年的生产经营积累了丰富的经验,形成了拆图、打样、原材料采购、批量生产等一系列分工明确、配合默契的生产经营流程。并且公司拥有先进的机器设备及相应的数控软 件,极大的提高了生产效率。通过批量的流水线生产,一定程度上控制了产品的生产成本,虽然产品单 价相对不高,但是仍能保持一定的利润空间。国内销售业务方面,公司开始与国内电商平台合作,为其提供产

20、品;同时,公司继续为定制家具客 户提供高品质产品。公司拥有自己的开发设计团队和经验丰富的项目管理人员,根据项目的不同提供个 性化的设计方案和优良的服务。国内销售以定制产品为主,尽管无法进行批量流水线生产,但产品的价 格相对较高,能够保证产品利润率。公司先后取得了环境管理体系认证证书、质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、中国环境标志产品认证证书等一系列认证证书,提高了企业的管理水平,同时也增加一份企业获得外界认可的保障。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要

21、产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、市场方面 在保持现有客户的基础上,充分利用日本东京2020年奥运会的机遇,最大限度的扩大对日酒店工程类家具的销售;国内家具销售方面,不断改良和完善现有的产品,采用多元化的话的激励方式鼓励经销商扩大销售规模。2、产品开发方面 加大研发精力投入,从图纸设计到生产工艺不断完善,精益求精。3、人才引进方面 13 持续扩大开发设计人才的团队规模,加大产品的开发力度

22、。吸引专业技术人才的加入,完善公司的产业模式。(二二)行业情况行业情况 我国家具行业经过三十几年的发展,家具产品种类越来越丰富,产品风格越来越多样化,产品竞争也进入了品牌竞争时代。一、环保家具成为市场新宠 这几年生态恶化、雾霾等环境问题日益严重,环保已然成为大家热议的话题,该话题也引发了消费 者对环保家具的关注。目前,中国的消费者在选购时很注重产品的环保性,特别是对于家具产品。消费者格外注重家具环 保性能,这为一些环保家具企业带来不少商机。二、全屋定制持续火热 近几年来,全屋定制消费理念为建材家居行业开辟了新市场。近年来消费者对家装要求越来越高,更重视装修风格统一,但他们也越来越忙,没有太多时

23、间跑多家体验店,极度希望可以一站式购齐家具产品。从单品家具供应商向整体、系统解决方案提供商转变,为消费者提供“设计+产品+服务”一站式的解决方案成为家具企业新的发展契机。三、家具产品智能化 随着科技发展,“智能”已经成为一种生活方式和社会潮流,和当年智能手机的普及一样,家具行业也开始注重用户需求并紧跟社会潮流,涉足智能家居的研发,在为其生活带来便利的同时,也增加企业在市场的竞争力 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的

24、比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,455,744.00 4.27%4,510,957.77 5.49%-23.39%应收票据与应收账款 602,934.07 0.75%867,791.72 1.06%-30.52%存货 18,625,934.63 23.02%16,768,663.96 20.40%11.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 42197804.73 52.16%42,921,008.66 52.22%-1.68%在建工程 短期借款 47,500,000.00 58.71%49,000,000.00 59.61%-3.06%长期借款 应付票据及

25、应付账款 5,806,089.63 7.18%2,712,994.85 3.30%114.01%预收账款 6,692,836.29 8.27%1,058,943.85 1.29%532.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:14 1、应收票据与应收账款 报告期末公司应收票据与应收账款余额为 60.29 万元,较期初余额减少了 26.49 万元,同比下降了30.52%。主要是因为 2018 年公司及时收回了客户欠款。2、存货 报告期末公司存货余额为 1,862.59 万元,较期初余额增加了 185.73 万元,同比上升了 11.08%,系期末库存商品未到订单交货期,库存商品余额

26、大幅增加所致。3、预付款项 报告期末公司预付款项余额为 72.75 万元,较期初余额减少了 102.94 万元,同比下降了 58.59%。主要是因为公司为提高资金使用效率,控制预付采购规模所致。4、应付票据及应付账款 报告期末公司应付票据及应付账款余额为 580.61 万元,较期初余额增加了 309.31 万元,同比增加了114.01%。主要是因为报告期内,公司未及时给月结供应商安排支付货款。5、短期借款 报告期末公司短期借款余额为 4,750.00 万元,较期初余额减少了 150.00 万元,同比下降了 3.06%,系公司贷款规模减少所致。6、预收账款 报告期末公司预收账款余额为 669.2

27、8 万元,较期初余额增加了 563.39 万元,同比增加了 532.03%。主要是因为报告期末,公司出口订单增多,导致预收款项增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 33,909,031.51-17,866,783.00-89.79%营业成本 33,395,892.64 98.49%15,562,450.68 87.10%114.59%毛利率%1.51%-12.90%-

28、管理费用 5,055,304.28 14.91%4,037,588.35 22.60%25.21%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 1,481,580.25 4.37%1,279,462.51 7.16%15.80%财务费用 3055618.60 9.01%3,644,986.91 20.41%-16.17%资产减值损失 4,363,387.65 12.87%501,094.57 2.8%770.77%其他收益 286,913.32 0.85%330,877.69 1.85%-13.29%投资收益 0 0%33,369.86 0.19%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0

29、%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-14,119,483.40-41.64%-7,790,133.14-43.61%81.25%营业外收入 4,673,297.20 13.78%100,097.56 0.56%4,568.74%营业外支出 44,986.17 0.13%18.38 0.0001%244,656.09%净利润-9,705,482.83-28.62%-8,143,819.29-45.59%19.18%15 项目重大变动原因项目重大变动原因:1、营业收入 2018 年公司营业收入为 3,390.90 万元,较 2017 年的 1,786.68

30、万元增加了 89.79%。主要是因为:子公司开发了新的产品,用于国内经销商销售,子公司 2018 年营业收入为 1,690.43 万元,较 2017 年的 447.66万元增加了 1,242.77 万元。2、营业成本 2018 年公司营业成本为 3,339.59 万元,较 2017 年的 1,556.25 万元增加了 114.59%。主要是因为:公司营业收入增加,导致相应的营业成本增加。3、毛利率 2018 年公司毛利率为 1.51%,2017 年毛利率为 12.90%,毛利率变动较大。主要是因为:(1)公司 2018年开发的国内销售产品为占领市场,产品定价较低;另外,公司为了打开国内市场,针

31、对经销商开展了一些列的满赠促销活动;(2)公司开发的国内产品招聘的生产工人及技术人员都是有经验的技术成熟人员,公司水平较一般员工要高。4、资产减值损失 2018 年公司资产减值损失为 436.34 万元,较 2017 年的 50.11 万元增加了 770.77%。主要是因为:(1)2018 年公司提取坏账损失 52.87 万元,较 2017 年的 8.39 万元增加了 44.48 万元;(2)2018 年公司提取存货跌价损失 383.47 万元,较 2017 年的 41.72 万元增加了 341.75 万元。5、投资收益 2018 年公司投资收益为 0,较 2017 年的 3.34 万元减少了

32、 100%。主要是因为公司 2018 年未发生以自有闲置资金购买银行短期理财产品的业务,没有相应的投资收益。6、营业利润 2018 年公司营业利润为-1,411.95 万元,较 2017 年的-779.01 万元减少了 81.25%。主要是因为:(1)公司 2018 年营业收入较 2017 年增加了 89.79%,2018 年营业成本较 2017 年增加了 114.59%;(2)2018年公司的管理费用为 505.53 万元,较 2017 年的 403.76 万元增加了 101.77 万元;(3)2018 年公司资产减值损失为 436.34 万元,较 2017 年的 50.11 万元增加了 3

33、86.23 万元。7、营业外收入 2018 年公司营业外收入为 467.33 万元,较 2017 年的 10.01 万元增加了 4,568.74%。主要是因为:公司应向日本株式会社大川家具支付的 463.00 万元股权转让款,本期日本株式会社大川家具“对公司予以了债务豁免。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,909,031.50 17,846,795.21 90.00%其他业务收入 0 19,987.79-100.00%主营业务成本 33,395,892.64 15,562,450.68 114.55%其他

34、业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%家具制造 33,909,031.50 100.00%17,846,795.21 99.89%按区域分类分析按区域分类分析:16 适用不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,公司各项目占比变动不大,家具制造仍是公司主营业务收入的主要组成部分。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1

35、 U-TOP CO.,LTD 6,606,647.95 19.48%否 2 株式会社大川家具 4,515,876.06 13.32%否 3 ANNEL BED CO.,LED 1,425,668.93 4.20%否 4 NOBODINOZ 1,007,346.77 2.97%否 5 MANABE INTERIOR HEARTS CO.,LTD 894,632.94 2.64%否 合计合计 14,450,172.65 42.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绥芬河市

36、三峡经贸有限责任公司 1,103,956.13 3.54%否 2 绥芬河市宝丰木业有限公司 1,100,957.00 3.53%否 3 山东省寿光市侯镇福利胶合板厂 682,470.00 2.19%否 4 大连佳秀百隆新材料股份有限公司 642,641.00 2.06%否 5 大连市金州区金波包装制品厂 465,229.85 1.49%否 合计合计 3,995,253.98 12.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-796,943.08-4,383,629.17-81.82%投资活动产生

37、的现金流量净额-1,014,966.00 6,487,369.86-115.65%筹资活动产生的现金流量净额 756,695.31-4,350,267.56-117.39%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-79.69 万元,比上年同期增加了 81.82%。主要是因为2018 年公司的预收账款增加,2018 年公司预收账款为 669.28 万元,较 2017 年的 105.89 万元增加了563.39 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为-101.50 万元,比上年同期减少了 115.

38、65%。主要是因为 2018 年公司未发生银行投资理财业务,2018 年公司收回的银行理财款项为 0,较 2017 年的 2,500.00万元减少了 2,500.00 万元,同时,2018 年公司支付的银行理财款项为 0,较 2017 年的 1,800.00 万元减少了 1,800.00 万元。17 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额为 75.67 万元,较上年同期增加了 117.39%。主要是因为(1)2018 年公司发生的个人借款金额为 509.00 万元,较 2017 年的 1,700.00 万元减少了 1,191.00 万元;(2)2018 年公司

39、偿还个人借款金额为 30.00 万元,较 2017 年的 1,700.00 万元减少了 1,670.00 万元;(2)2018 年公司支付银行利息金额为 253.33 万元,较 2017 年的 335.03 万元减少了 81.70 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内,公司拥有一家全资子公司,具体情况如下:创造空间木业(大连)有限公司 创造空间木业成立于2007 年05 月08 日;统一社会信用代码:91210281661101183H;法定代表人:孙爱国;注册资本:1,543.00 万元整;住所:辽宁省瓦房店市工业

40、园区;经营范围:家具制造,集成材及相关木制品加工;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营)。创造空间木业(大连)有限公司2018 年末总资产6,619.10 万元,本年度实现营业收入1,690.43 万元,净利润-775.11 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内,公司未发生委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型:带持续经营重大不确定段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)接受大连和道家具股份有限公司(

41、以下简称:和道股份或公司)委托,审计了公司 2018 年度财务报告,审计后出具了与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见的审计报告(报告编号:众环审字(2019)230020 号)董事会根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定,就上述非标审计意见涉及事项说明如下。一、非标审计意见涉及的事项一、非标审计意见涉及的事项 根据关于大连和道家具股份有限公司 2018 年度财务报告审计意见的专项说明(众环专字(2019)230014 号):如财务报表附注(三)、(十四)1 所述,和道股份 2018 年发生净亏损 970.55 万元,经营活动产生的现金净流量为-79.69 万元,且于 201

42、8 年 12 月 31 日,和道股份流动负债高于流动资产 4,695.44 万元,累计亏损额为 3,467.77 万元。这些事项或情况,表明存在可能导致对和道股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。二、董事会针对审计意见涉及事项的说明二、董事会针对审计意见涉及事项的说明 18 公司董事会认为导致中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度出具带持续经营重大不确定段落无保留意见的审计报告,主要是因为公司 2018 年发生净亏损 970.55 万元,经营活动产生的现金净流量为-79.69 万元,流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币 4,695.44 万元。虽然和道股份披露了

43、财务报表仍然以持续经营假设为基础编制的理由及企业具体的应对计划,但仍存在可能导致对和道股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司出现亏损的主要原因有以下几个方面:1、公司产品主要出口国日本对产品需求量大幅下降,虽然受东京 2020 年奥运会积极影响,2018 年年末订单量有所增加,但公司销售额仍然大幅下降。2、国内市场,家居建材行业发展放缓,公司国内房地产配套业务大幅收缩;为抢占国内零售行业市场,公司新开发的系列产品利润较低。三、公司董事会意见三、公司董事会意见 公司董事会认为,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告出具的审计意见,反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果

44、,公司董事会表示理解。公司采取如下措施改善经营情况:(1)国际市场方面,完善自身实力,紧抓机遇,扩大销售。公司已经建立了软体家具、板式家具、船用家具等生产线,产品类型丰富。公司会充分利用自身丰富完善的生产线优势,借势 2020 年东京奥运会,拓展新的市场。(2)国内市场方面,采用多元化激励政策鼓励现有经销商增开店铺,同时也吸引新的经销商销售公司产品,争取更大规模的全国铺货。(3)进一步实行费用精简战略,进一步降低各项成本费用开支。通过上述措施,公司保持业务、资产、人员、财务、机构独立;保持会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行;保持经营管理层、核心业务人员队伍稳定,保持持续经营

45、的能力。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号),本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表:(1)原“应收票据”和“应收账款”项目,合并为“应收票据及应收账款”项目;(2)原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报;(3)原“固定资产清理”项目19 并入“固定资产”项目中列报;(4)原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报;(5)原“应付票据

46、”和“应付账款”项目,合并为“应付票据及应付账款”项目;(6)原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报;(7)原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报;(8)进行研究与开发过程中发生的费用化支出,列示于“研发费用”项目,不再列示于“管理费用”项目;(9)在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;(10)股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来秉持诚信经营的原则,自觉履行纳税义务,注重保护环境、安全生产,尽全力做到对社会负

47、责、对公司全体股东和每一位员工负责。随着公司的发展壮大,一定程度上为当地的经济发展做出了积极的贡献,同时也起到了安置劳动力的作用。公司始终积极承担社会责任,努力践行着企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持独立自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行正常;经营管理层、核心业务人员队伍比较稳定。公 司连续四年亏损,公司制定了如下措施改善经营情况:报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构 等完全独立,保持独立自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 正常;经营管理层、核心业

48、务人员队伍比较稳定。公司连续四年亏损,公司制定了如下措施改善经营 情况:(1)国际市场方面,完善自身实力,紧抓机遇,扩大销售。公司已经建立了软体家具、板式家具、船用家具等生产线,产品类型丰富。公司会充分利用自身丰富完善的生产线优势,借势 2020年东京奥运会,拓展新的市场。;(2)国内市场方面,采用多元化激励政策鼓励现有经销商增开店铺,同时也吸引新的经销商销售公司产品,争取更大规模的全国铺货。(3)深挖网络销售的潜能,利用公司现有的各大网络销售店铺,扩大线上销售额。(4)进一步实行费用精简战略,进一步降低各项成本费用开支。综上所述,公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露

49、是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 我国家具行业经过三十几年的发展,家具产品种类越来越丰富,产品风格越来越多样化,产品竞争20 也进入了品牌竞争时代。一、环保家具大有市场 这几年生态恶化、雾霾等环境问题日益严重,环保已然成为大家热议的话题。随着人们环保意识的 提高,消费者在对于家具产品的环保性能要求越来越高,这为家具企业带来新的发展商机。二、全屋定制持续火热 近年来消费者对家装要求越来越高,更重视装修风格统一,但他们也越来越忙,没有太多时间跑多 家体验店,极度希望可以一站式购齐家具产品。这就促使了家具企业开始向全屋定制转型,从单品家具 供应商向整体、系统解决方案提供商转变,为消费者提供“设

50、计+产品+服务”一站式的解决方案。三、家具产品智能化 随着科技发展,“智能”已经成为一种生活方式和社会潮流。家具行业也开始注重用户需求并紧跟 社会潮流,涉足智能家居的研发,在为其生活带来便利的同时,也增加企业在市场的竞争力。(二二)公司发展战略公司发展战略 多方式、多渠道拓展国际、国内市场,尤其加大对国内市场产品的开发与推广,提高公司知名度。加速定制家具渗透,开发新产品,以满足不同客户需求。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、市场方面 在保持现有客户的基础上,充分利用日本东京2020年奥运会的机遇,最大限度的扩大对日酒店工程类家具的销售;国内家具销售方面,不断改良和完善现有的产品,采用多

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