1、证券代码：证券代码：832247 832247 证券简称：证券简称：STST 晶品晶品 主办券商：东北证券主办券商：东北证券 2018 年度报告 ST 晶品 NEEQ:832247 苏州晶品新材料股份有限公司 Suzhou Jingpin Advanced Materials Co.,Ltd.苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 20182018 年年 1 1 月月 5 5日，子公司徐日，子公司徐州 晶 微 电 子州 晶 微 电 子科 技 有 限 公科 技 有 限 公司成立。司成立。20182018 年年 4 4 月月
2、2828 日，公司入库江苏省日，公司入库江苏省 20182018 年第年第三 批 科 技 型 中 小 企 业（编 号三 批 科 技 型 中 小 企 业（编 号 201832050908007239201832050908007239）20182018 年年 3 3 月月1414日日-1616日，公司参日，公司参加“上海慕加“上海慕尼 黑 电 子尼 黑 电 子展”。展”。20182018 年年 6 6 月月9 9-1212 日，公日，公司参加“广司参加“广州国际照明州国际照明展览会”（光展览会”（光亚展）。亚展）。20182018 年年 6 6 月月 2929 日，公司“高精度高导热大功率日，公
3、司“高精度高导热大功率LEDLED 用陶瓷基板”项目获得“用陶瓷基板”项目获得“20172017 年度苏州市年度苏州市吴江区科技进步奖”一等奖。吴江区科技进步奖”一等奖。20182018 年年 5 5 月月 1 1 日，公司“陶瓷基日，公司“陶瓷基 5050 5050 RGBRGB 灯灯珠”项目获得珠”项目获得 2323 届广州国际照明展览会阿拉丁届广州国际照明展览会阿拉丁神灯奖神灯奖优秀技术奖。优秀技术奖。20182018 年年 4 4 月月 1 1日，公司获得日，公司获得 “第 五 届 中“第 五 届 中国国 LEDLED 首创奖首创奖-知识产权知识产权 3030强”。强”。报告期内，公司
4、新授权发明专利报告期内，公司新授权发明专利 2 2 件，实用新型专利件，实用新型专利 1414 件，外观专利件，外观专利 1 1 件。件。苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配
5、情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、晶品新材、股份公司 指 苏州晶品新材料股份有限公司 磊晶电子 指 苏州磊晶电子科技有限公司 晶意光电 指 上海晶意光电科技有限公司 晶透光电 指 苏州晶透光电科技有限公司 晶微电子 指 徐州晶微电
6、子科技有限公司 六禾之谦 指 苏州六禾之谦股权投资中心(有限合伙)六禾之恒 指 苏州六禾之恒投资中心(有限合伙)六禾创投 指 上海六禾创业投资有限公司 宁波银行宁波银行 指 宁波银行股份有限公司吴江高新技术产业园区支行宁波银行股份有限公司吴江高新技术产业园区支行 苏州银行苏州银行 指 苏州银行股份有限公司吴江支行苏州银行股份有限公司吴江支行 聚创科贷 指 苏州市聚创科技小额贷款有限公司 汾湖科贷汾湖科贷 指 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 仲利租赁 指 仲利国际租赁有限公司 江苏银行 指 江苏银行股份有限公司苏州工业园区支行 友芯意电子 指 苏州友芯意电子科技有限
7、公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 陶瓷基板(陶瓷电路板)指 以陶瓷板为基底的、加以陶瓷表面金属化线路的
8、电路板,为大功率原件或模块提供良好传热通道的基础复合材料 LED 指 指发光二极管,是一种可以将电能转换为光能的电子器件 照明工程 指 照明工程是指采用天然光或人工照明系统以满足特定光环境中照明要求的设计、技术及工程的学科。照明的要求主要有被照表面的光照度、亮度、显色性及光环境的视觉效果等。照明的光环境包括室内空间和道路、广场、景区、公园、建筑物等室外空间 元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在
9、任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高鞠、主管会计工作负责人高鞠及会计机构负责人（会计主管人员）高鞠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法
10、保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营业规模较小的市场风险 公司在经营陶瓷电路板和 LED 照明领域，因市场因素及公司在市场考验方面应对调整，本年营业收入有所下降，近两期的营业收入为 2,266.35 万元、1,338.05 万元；公司净利润分别为-398.94 万元、-672.53 万元。报告期内公司营业收入较上期减少40.96
11、%。若公司不在经营管理和产品战略方面进行变革,并加快市场开拓力度,必将限制本公司销售规模的增长速度,影响公司的盈利水平和持续经营能力。公司治理风险 公司于2014年10月22日股份公司设立后,建立健全了法人治理结构和现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,公司处于快速成长期,经营规模不断扩大,对公司治理不断提出更高要求,各项管理、控制制度仍需实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心研发技术人才流失风险 人才是公司可持续发展的重要驱动力之一,科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用。公
12、司核心技术及应用技术掌握的难度较高,需要较长时间的积累,成熟的专业人员相对稀缺,公司通过不断积累和持续投入培养了较为成熟的研发队伍及研发管理人员,公司核心研发人员及研发管理人员一旦流失,将给公司带来巨大风险。净资产为负的风险 报告期内,公司的净资产减少至-345.76 万元,净资产为负。资金风险 报告期内,公司的净资产减少至-345.76 万元,同时公司 2018 年需要快速增加销售,对现金流的压力较大,因而对现金流管理、现金规划(包括应付账款管理)、财务规划和财务管理的要求增加。没有合理财务规划支持的营销模式,将对公司的成长带来隐患。品质风险 公司 2016 年通过了 ISO9001:201
13、5 认证。但是随着产品线的增加和技术难度的增加,公司需要考虑产品的品质和技术服务是否能够持续满足客户的需求,一旦产品品质或服务环节没有完全达到客户的满意度,公司声誉将会受到不利影响。知识产权风险 公司一直保持在技术方面的创新及领先地位,然而对公司在发展过程中积累的商业机密或对合作单位的商业机密,如果没有全面有效的知识产权保护措施,可能造成公司经营方面的疏漏及带来无法估量的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州晶品新材料股份有限公司
14、英文名称及缩写 Suzhou Jingpin Advanced Materials Co.,Ltd.证券简称 ST 晶品 证券代码 832247 法定代表人 高鞠 办公地址 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申方 职务 董事、董事会秘书 电话 0512-86876763 传真 0512-86876763 电子邮箱 fshenjp- 公司网址 http:/www.jp- 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 215211 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份
15、转让系统 成立时间 2011 年 11 月 11 日 挂牌时间 2015 年 4 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电器机械和器材制造业(C38)主要产品与服务项目 LED 陶瓷基板研发生产及销售、特殊光源及照明工程 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏州磊晶电子科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 高鞠、苏州磊晶电子科技有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205005855643374 否 苏州晶品新材料
16、股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 8 注册地址 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 否 注册资本（元）14,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 施丹丹、杨勇胜 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 苏州晶品新材料股份有限公司 2018
17、 年年度报告 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,380,477.55 22,663,514.69-40.96%毛利率%4.74%21.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,725,338.67-3,975,248.18-69.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,085,843.25-4,334,468.01-86.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8,323.13%-75.44%-加权平均
18、净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10,006.86%-82.26%-基本每股收益-0.45-0.27-66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,540,484.17 21,515,283.42-18.47%负债总计 20,998,128.17 18,097,588.75 16.03%归属于挂牌公司股东的净资产-3,457,644.00 3,281,866.33-205.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.23 0.22-204.55%资产负债率%（母公司）104.57%77.61%
19、-资产负债率%（合并）119.71%84.12%-流动比率 0.71 0.83-利息保障倍数-14.75-8.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,766,368.73 1,710,403.77-320.20%应收账款周转率 2.54 2.63-存货周转率 2.95 4.39-苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.47%12.96%-营业收入增长率%-40.96%47.40%-净利润
20、增长率%-68.58%8.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,800,000 14,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 5,437.00 计入当期损益的政府补助 1,507,830.00 除上述各项外的其他营业外收入和支出-152,762.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,360,504.58 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,360
21、,504.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 晶品新材是一家国内高端陶瓷基板及应用产业的研发、设计和制造企业。公司以“材料服务产业”为宗旨，主要从事应用于大功率电子元器件封装、所需的高端陶瓷基板和模组的研发、定制化设计和生产，服务于 LED 照明、新能源等产业。当前经营的产
22、品为 LED 行业封装或光源企业提供高精度的陶瓷基板、陶瓷电路板、定制化光源模组、为商照市场提供定制化特殊光源的设计和产品，和为品牌企业进行一体化的 LED 照明服务。公司的运营模式主要为三类，第一类为单纯的产品销售，即销售 LED 陶瓷基板和照明产品给客户，公司通过市场开拓获取产品订单后，根据订单的需求采购原材料、进行产品生产，通过订单式生产降低公司的库存及资金周转压力；第二类为单纯的光电设计服务，即为客户进行光电设计，而不为其提供照明产品，安装技术指导等，公司根据客户的需求为客户设计照明方案；第三类为照明工程服务，即“一站式”照明服务，在为客户提供照明设计的同时还负责为客户提供照明产品，并
23、指派专门技术人员现场提供安装指导、技术支持。销售模式 公司的销售工作由营销中心负责，以直接销售为主，直接与客户建立稳定的合作关系。公司以满足客户需求为导向，为客户提供高技术含量的优质产品及服务，通过产品和服务创建公司品牌，维护和扩大老客户销售，并发展新客户。公司的陶瓷基板产品、光源模组、特殊光源及照明服务等业务都采用客户定制型模式，通过研发、销售和采购人员紧密配合，根据客户的具体要求，由研发和技术设计人员先进行方案的咨询、设计和优化，经客户审核通过之后，销售人员才会与客户签订购销或服务合同。设立销售跟踪岗位，跟踪客户订单或照明工程项目的全过程。在销售过程和售后服务过程中，技术人员随时提供技术支
24、持。盈利模式 公司的当年盈利主要来自于陶瓷基板、光源产品和照明工程服务销售所产生的利润。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期
25、间，公司继续夯实产品核心技术优势，为新产品新市场提供最核心能力支持。期间新申请专利 34 件，其中 14 件发明专利，11 件实用新型专利，3 件 PCT 专利；公司新授权专利 17 件，其中 2 件发明专利，14 件实用新型专利，1 件外观专利。与此同时，公司获多项行业嘉奖，其中包括半导体照明技术与应用专业委员会评选的“第五届中国 LED 首创奖-知识产权 30 强”，详见公司 2018-030 公告；“高精度高导热大功率 LED 用陶瓷基板”项目获得“2017 年度苏州市吴江区科技进步奖”一等奖；“陶瓷基5050 RGB 灯珠”（模组）项目获得 23 届广州国际照明展览会阿拉丁神灯奖优秀技
26、术奖。报告期内，公司重点进行了销售方面的调整和转型，转型产品更能体现公司的技术实力，但是新产品的成熟和市场推广需要一定周期，所以报告期内是艰难的转型期，具体体现在：1）已占据市场份额较高的陶瓷基板产品因市场竞争加剧，销售量减少；2）主要经营的陶瓷基板产品价格下降幅度较大，压缩了毛利，因此销售大幅下降；3）营收大幅下降造成利润大幅减少，同时经营活动的现金流量流入大幅减少致使本期经营活动产生的现金流量净额为负。截止 12 月 31 日，公司营业收入为 1,338.05 万元，较上期减少40.96%；净利润-672.53万元,较上期减少68.58%。本期经营活动产生的现金流量净额为-376.64万元
27、，较上期减少 320.20%。报告期内，公司界定了重点产品发展方向，在 LED 领域确定以材料和模组为核心驱动特殊照明系统的市场开拓，并取得了积极效果。新开发的系统将被用于几个 2019 年的重大照明工程项目；新型器件产品的开发包括电子烟的材料及电子烟（陶瓷）加热器已经推入市场，反映良好，预计 2019 年实现规模生产及销售。(二二)行业情况行业情况 1、产业链位置和行业动向 陶瓷基板服务于第三代半导体产业，应用于电力电子行业、半导体照明、微波射频、新能源产业、移动通讯、物联网等占据行业发展领军地位的电子领域，为国家加紧进行推动产业发展的政策部署和产业联盟的经济发展战略制高点。半导体照明产业预
28、计继续以每年 10-20%的增长速度发展，专业照明领域逐步形成工业照明、汽车照明、植物照明、智能照明、舞台灯、UV LED、景观照明等价值链高端产业的细分领域，以及可见光通讯（LiFi）、IR LED、OLED、激光照明等新兴照明领域。2、产业特点 第三代半导体产业发展的共性为芯片尺度越来越小、器件的集成度密集，器件使用时有效解决散热是保证器件性能和寿命的关键，因而对基板材料的选择、线路精度和线路金属与基板材料的结合力要求严苛。以半导体照明为例，芯片技术不断提升，光效（即单位面积的发光效率）逐年提升；小间距芯片如 CSP 芯片已经与倒装封装技术结合，可以用半导体实现高功率光源。由于半导体所使用
29、材料的多样性，为材料的创新和产品的创新提供了广阔的发展空间。陶瓷基板作为上述领域中关键的器件基板，将越来越多发挥它的价值。3、行业布局 国际范围内，高端陶瓷基板的主要供应商主要集中在日本和台湾，因此国内高端陶瓷基板产品有很大的市场发展空间。苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金
30、959,808.85 5.47%1,454,189.47 6.76%-34.00%应收票据与应收账款 4,744,949.35 27.05%7,648,483.91 33.46%-37.96%存货 3,728,652.92 21.26%4,917,799.17 22.86%-24.18%投资性房地产 长期股权投资 50,000.00 0.30%100.00%固定资产 5,969,116.41 34.03%4,390,382.83 20.41%35.96%在建工程 540,127.81 2.51%-100.00%短期借款 2,500,000.00 14.25%5,000,000.00 23.24
31、%-50.00%长期借款 应付账款 4,095,763.07 23.35%8,120,212.63 37.74%-49.56%预收账款 289,444.17 3.84%111,849.61 0.52%158.78%长期待摊费用 732,567.24 4.18%327,977.13 1.50%123.36%递延所得税资产 131,387.37 0.75%167,302.48 0.78%-21.47%其他非流动资产 0.00 0.00%1,170,226.67 5.44%-100.00%应付职工薪酬 524,032.75 2.99%554,546.32 2.58%-5.50%其他应付款 12,93
32、3,449.61 73.73%3,220,624.26 14.97%301.58%一年内到期的非流动负债 415,333.32 2.37%461,333.33 2.14%-9.97%长期应付款 178,222.20 1.02%468,555.55 2.18%-61.96%资产合计 17,540,484.17 21,515,283.42 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与应收账款：期末金额4,744,949.35元，与上期期末相比减少37.96%，原因为：本期销售回款力度加大，且后期销售收入有所降低。固定资产：期末金额5,969,116.41元，与上期相比增长35.96
33、%,原因为：本期确认上期在建工程转固定资产，且本年总资产减少，导致固定资产所占比例有所上升。短期借款：本期期末金额250万元，与上年期末相较减少50%，原因为：银行贷款到期还款。预收账款：本期拟处理部分闲置设备收取的预付款增加所致。应付票据及应付账款本期期末金额289,444.17元，与上年期末相比减少49.56%原因为：材料采购下降，并且增加对供应商的付款所致。其他应付款本期期末金额12,933,449.61元，与上期期末相比增加301.58%，原因为：取得政府性扶持资金1,000万元，该笔资金系政府给予企业的无息借款，不属于政府补助款。苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告
34、编号：2019-012 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 13,380,477.55-22,663,514.69-40.96%营业成本 12,746,722.12 95.26%17,898,932.12 78.98%-28.79%毛利率%4.74%-21.02%-管理费用 3,837,616.93 50.82%3,801,925.28 16.78%0.94%研发费
35、用 2,962,169.32 3.03%3,082,631.51 13.60%-3.91%销售费用 1,375,649.72 10.28%1,392,278.68 6.14%-1.19%财务费用 405,666.44 0.33%449,388.58 1.98%-9.73%资产减值损失 44,079.61 0.33%348,775.15 1.54%-87.36%其他收益 1,518,771.44 11.35%401,310.00 1.77%278.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 5,437.00
36、0.04%-7,709.13-0.03%-170.53%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-6,536,661.14-48.85%-3,987,275.61-17.60%-63.94%营业外收入 21,976.88 0.16%4,300.77 0.02%411.00%营业外支出 174,739.30 1.30%38,681.81 0.17%351.74%净利润-6,725,338.67-50.26%-3,989,419.84-17.60%-68.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：与上年相比降低40.96%，原因为：本年度产品战略调整，对毛利低的产品和客
37、户进行舍弃;开发的新产品未得到预期订单量。其他收益：本期期末金额1,518,771.44元，与上期相比增加278%，原因为：本期收到千人计划补助款100万所致。资产处置收益：与上年相比增加170%，原因为：处理部分闲置设备所致。营业利润：本期期末金额-6,536,661.14元与上期相较减少63.94%，原因为：本期收入降低，成本降幅低于销售收入降幅。净利润：本期收入下降幅度较大，毛利降低幅度较大，管理费用等期间费用与2017年基本持平，加上新设子公司尚未正式有营业收入，导致本期亏损较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主
38、营业务收入 13,380,477.55 22,663,514.69-40.96%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 12,746,722.42 17,898,932.12-28.79%苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 15 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%陶瓷基板 8,465,562.36 63.26%18,227,726.01 80.43%特殊 LED 光源 2,4
39、22,680.78 18.11%3,488,681.38 15.39%照明工程 2,492,234.41 18.63%947,107.30 4.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、陶瓷基板销售为 846.56 万元，占营收比例 63.26%，主要为陶瓷灯丝销售收入，其他产品的销售还未达成预期规模。2、照明工程销售较 2017 年增长显著，主要系围绕多彩模组为核心器件的特殊光源系统的销售，照明工程在 2019 年销售将继续呈阶梯式上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占
40、比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市佳铭精密科技有限公司 2,198,457.31 16.43%否 2 慈溪美隆电器有限公司 1,555,563.70 11.63%否 3 宁波升谱光电股份有限公司 828,546.05 6.19%否 4 东莞市全庆光电科技有限公司 680,520.84 5.09%否 5 中山市锐盈电子有限公司 596,916.61 4.5%否 合计合计 5,860,004.51 43.84%-应收账款联动分析：截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收票据与应收账款余额 4,744,949.35 元,较上期下降了 37.96%.本期应收账款期末余
41、额前五名的客户分别为：慈溪美隆电器有限公司，期末应收账款余额为521,307.94 元，占应收帐款的 21.21%；东莞市佳铭精密科技有限公司，期末应收账款余额 344,824.43元，占应收帐款的 14.03%;长春易点科技股份有限公司，期末应收账为 210,564.00 元，占应收帐款的8.57%；宁波升谱光电股份有限公司，本期销售额 151,292.15 元，占应收帐款的 6.16%；深圳市吉村电子有限公司，应收账款期末余额 146,488.13 元，占应收账款的 5.96%。上述应收账款期末余额前五名账龄均在 1 年以内。本期销售收入前五名的客户销售回款较快，不存大额长期应收账款的情形
42、(视具体情况)。公司与主要客户不存在关联关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 九豪精密陶瓷(昆山)有限公司 2,507,655.41 39.26%否 苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 16 2 福建华清电子材料科技有限公司 531,713.31 9.16%否 3 广州三则电子材料有限公司 585,479.05 8.97%否 4 深圳市强盛光科技有限公司 526,779.31 8.24%否 5 合计合计 4,151,627.08
43、 65.63%-应付账款联动分析：截至 2018 年 12 月 31 日应付账款期末余额为 4,095,763.07 元，较上期下降 49.56%.本期应付账款余额前四名的供应商分别为九豪精密陶瓷(昆山)有限公司，期末应付账款额2,507,655.41元，占应付账款的77.26%;福建华清电子材料科技有限公司，期末应付账款金额197,116.32，占期末应付账款的 4.81%；广州三则电子材料有限公司，期末应付账款金额 45,375.00，占期末应付账款的 1.1%;深圳市强盛光科技有限公司,期末应付账款金额 36,130.80,占期末应付账款的 0.88%。上述应付账款（含税）发生额的前四名
44、供应商账龄除九豪外均在 1 年以内。以上账龄超过一年的应付账款金额为 255,593.39 元，无其他重要应付账款。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,766,368.73 1,710,403.77-320.20%投资活动产生的现金流量净额-3,655,437.42-1,937,789.01-29.47%筹资活动产生的现金流量净额 6,925,425.53 883,502.33 700.84%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-3,766,368.78 元与上年
45、期末相较减少 320.20%，原因为：公司销售收入下降，导致经营活动的现金流出现负向发展。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-3,655,437.42 元，较上期减少 29.47%，原因为：主要本期新购进固定资产较上期增加。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额6,925,425.53元与上年期末相较上涨700.84%，原因为：取得政府性扶持资金 1000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 4 家控股子公司，没有参股公司。1、晶意光电为公司的全资子公司，注册资本 100 万元，法定代表人为 GAO
46、JU（高鞠）。经营范围：光电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，光电产品和设备的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年实现营业收入 319.33 万元，净利润-44.42 万元。2、晶恒科技为公司的控股子公司，公司拥有晶恒科技 51%的股权，注册资本 500 万元，法定代表人王刚。经营范围：固态照明产品、新能源产品、环保产品、移动通讯产品和智能产品的电子材料及部件产品的研发、生产和销售。该公司尚未开展业务。目前晶恒科技已在注销中，该事项已于 2019 年 1 月 4日在全国股份转让系统信息披露平台进行了充分的披露，详见公司 2019-004
47、号公告。苏州晶品新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 17 3、晶透光电为公司的控股子公司，公司拥有晶透光电 70%的股权，注册资本 100 万元，法定代表人苟锁利。经营范围：LED 光源模组及透镜的研发、生产、销售；光电技术服务、技术咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年实现营业收入 0 万元，净利润-2.26 万元。4、晶微电子为公司的全资子公司，注册资本 200 万元，法定代表人为 GAO JU（高鞠）。经营范围：半导体、封装材料、电子器材、散热材料的研发、生产、技术咨询及技术服务；
48、自营和代理各类商品及技术的进出口业务。2018 年晶微尚处于筹建期间，营业收入 1.58 万，年度净利润为-68.05 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：该非标准审计意见的出具，主要由于截至 2018 年 12 月 31 日止，公司累计亏损 18,356,400.46 元。流动负债高于资产总额 3,279,421.80 元。归属于公司的净资产-3,457,644.00 元。公司自 2017 年出现较大亏损后，从 2
49、018 年初，公司不断总结经营亏损的原因，2018 年进行了初步的调整，2018 年底针对公司技术优势、公司战略、产品定位、运营体系、人员结构等做了更深入的财务分析，提出了加大改革步伐的调整措施，将提高利润、减少不必要成本、提高现金流作为公司调整的核心内容。1经营战略调整：1）调整经营产品，改善客户群，控制应收账款：公司采取了控制应收账款的举措，自 2016年应收账款 8,687,343.83 元下降至 4,744,949.35 元，应收账款占总资产的比例由 45.61%下降至27.05%。此举有利于现金流的改善。2）增加研发投入的效益：公司研发投入较大，造成研发投入没有得到及时回报。2018
50、 年公司及时调整，压缩研发投入时间，争取研发成果直接获得效益。2018 年已获得初步成效，2019 年将再接再厉。3）聚焦产品，注重营销、提升盈利水平：集中精力在高技术含量、高附加值、高社会效益的产品的研发和推广；对公司已经投入大量工作并得到市场验证的技术和产品将聚集更多资源开拓市场，从而在短期内得到效益。4）重点客户策略：集中资源服务重点客户，建立技术和产品开发共赢合作，发挥公司的技术优势，取长补短，有效开拓销售市场及渠道。公司在景观照明方面已经取得新的技术突破，并参与一些重大景观照明项目、建立了稳定和长期的的合作伙伴。2 运营管理调整 1）提高整体公司的运营水平，降低运营成本，提升公司整体
