1、1 2018 年度报告 建东科技 NEEQ:832478 郑州建东科技股份有限公司 ZhengzhoujiandongTechnology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成 2018 年 1 月 6 日，由我公司承办的建设工程消防技术研讨会在郑州如期举行。河南省消防总队及郑州等部分地市消防支队等十余家单位 50 多名代表参加了此次会议。我国建筑设计防火规范管理组负责人、主要起草人，公安部四川消防科研所研究员黄德祥应邀出席。与会人员从规范理解、新旧规范衔接、规范之间冲突、新产品新技术应用等问题与规范编制相对滞后等多方面进行了深入研讨。我公司总
2、经理刘凯先生表示，作为消防行业综合服务集成供应商，我们将会在消防产品供应、消防设施施工、消防项目检测与维护、消防技术咨询与培训、消防智能物联网运营等方面，提供更优质服务。2018 年 6 月，我公司与河南建业实景演出文化发展有限公司，签订只有河南.戏之国消防项目框架协议书。约定该消防项目包含前期消防技术顾问、消防工程施工、项目运营期的消防管理指导三部分内容均由我公司负责实施。指导三部分内容均由我公司负责实施。2018 年 3 月，我公司参与“天方药业有限公司原料药搬迁项目第一批消防系统采购与安装”投标，经评标委员会推荐和招标人批准，确定我公司为中标供应商，中标金额为 13,326,759.27
3、 元。并于 5 月 16 日与天方药业有限公司签订合同。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1 10 0 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 24 4 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业
4、信息 .30300 0 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .31311 1 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 35 5 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 建东科技、公司、本公司 指 郑州建东科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月
5、 31 日 上年同期、上期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张楸枫、主管会计工作负责人刘凯及会计机构负责人（会计主管人员）李霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度
6、报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场过于集中的风险 公司市场集中在河南省内及其周边区域，报告期内其营业收入绝大部分来自华中地区。若该区域的经济环境或消防工程市场发生较大波动，公司的经
7、营将受到严重影响。而公司由于规模限制，较难在省外建立子公司、分公司、办事处等分支机构，在行政审批手续繁琐、异地施工成本较高两大因素的制约下，公司在异地的市场拓展较为困难。人才流失的风险 消防工程对专业人才依赖程度较大，且培养专业人才需要长期的项目经验积累与锻炼，行业很难在短时间内获得大量的专业人才供给。公司虽然已经拥有较完善的人才储备与技术团队，但一旦专业人才出现大量流失，将面临竞争力下降的风险。流动性风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31日公司应收账款账面余额分别为31,460,473.60元、26,202,416.56元、30
8、,276,773.91 元，其中账龄在两年以上的应收账款所占比重分别为 47.73%、56.59%、27.54%，应收款项账龄较长。公司应收账款账龄较长主要是因为消防工程为建筑工程整体的配套部分，受工程整体进度的影响，结算周期较长。虽然根据公司以往经验，应收账款大多都能够收回，但若客户因资金紧张不能回款，将使公司产生流动性风险。市场拓展风险 公司目前只负责消防设备的安装、施工，并不直接参与消防设备产品的生产活动。虽然公司拥有一批关系稳定的设备原材料供应商，并且不存在对供应商的依赖，但与自行生产消防6 产品相比，采购工程原材料的成本更高，使得公司的消防工程毛利率低于行业龙头企业。如果公司需要实现
9、进一步发展、与行业龙头企业竞争，消防产品无法自产将成为公司的竞争劣势。而随着公安部 2012 年发布消防产品监督管理规定，消防产品生产的准入门榄显著提升，对消防产品的监察力度也随之加大，这增加了公司进入消防产品市场的难度。宏观经济波动的风险 消防工程的需求主要来自建筑的新建、扩建或改造工程，而后者受宏观经济影响较大。若宏观经济出现波动、国内建筑开工量明显减少，消防工程行业的总体市场需求也会受到负面冲击。原材料价格波动的风险 上游原材料价格波动的风险铁、铜、铝、化纤、橡胶等上游基础原材料价格的波动可能传导至消防工程行业，影响行业整体盈利水平。实际控制人不当控制风险 公司的控股股东为张海泉；实际控
10、制人为张海泉、张楸枫、张喜玲，三者系兄妹关系，张海泉现担任公司董事、张楸枫担任公司董事长，其分别持有公司 47.29%、25.47%、14.25%的股份，合计持有公司 87.01%的股份，2014 年 6 月 20 日，上述三方签署了一致行动协议，约定在董事会和股东大会的表决中采取一致行动，三者股份合计能够绝对控制企业。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带俩风险。公司治理风险 公司在 2014 年 10 月变更为股份有限公司。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司现有规模比较小的情况下
11、，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司在相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理存在风险。实际控制人担保风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际控制人张楸枫、张海泉以及公司关联方河南嘉图置业有限公司为购买河南嘉图置业有限公司标准厂房的客户进行了连带担保，连带担保余额为18,795,743.00 元，上述担保发生的原因为方便河南嘉图置业有限公司客户顺利获得银行贷款。除上述连带担保外，客户贷款还有对应房产做抵押，因此张海泉、张楸枫履行连带担保责任的风险较小。但如将来购买上述厂房的客户不能按时还款，并且上述抵押物价值减少，变现困难，则可能发生实际控制人张楸枫、张海泉以及公司关联方
12、河南嘉图置业有限公司履行连带担保责任的可能。实际控制人股份质押风险 截止 2018 年 12 月 31 日实际控制人、公司股东张海泉将持有的本公司 16,354,397 股股权、公司股东张楸枫将持有的本公司 9,438,338 股股权均通过中国结算办理质押登记，质押股份均用于河南百硕商务服务有限公司向平顶山银行股份有限公司郑州分行贷款。贷款金额合计 1,500.00 万元。实际控制人累计质押股份占总股本比例为 64.48%，若河南百硕商务服务有限公司贷款到期不能及时还款，将导致公司可能失去实际控制权风险。7 本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息
13、基本信息 公司中文全称 郑州建东科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Jiandong Technology Co.,ltd.证券简称 建东科技 证券代码 832478 法定代表人 张楸枫 办公地址 郑州高新区红松路 52 号 1 幢 1 单元 3 层 301 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王彦 职务 董事会秘书 电话 0371-56589370 传真 0371-56589369 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州高新区红松路 52 号 1 幢 1 单元 3 层 301 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书
14、办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 5 月 5 日 挂牌时间 2015 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E49-建筑安装业 主要产品与服务项目 消防设施工程施工，计算机系统自动化设计安装，建筑消防设施维护保养检测。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张海泉 实际控制人及其一致行动人 张海泉、张楸枫、张喜玲 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914
15、10100715646307Q 否 注册地址 郑州高新区红松路 52 号 1 幢 1 单元三层 301 室 否 注册资本（元）40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王鑫、宋大力 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月，股东张喜玲通
16、过非交易过户方式，使得挂牌公司实际控制人、一致行动人发生变更，由张海泉、张楸枫、张喜玲变更为张海泉、张楸枫，不存在新增的一致行动人。2019 年 1 月 18 日公司收到中国证券登记结算有限公司的证券过户登记确认书，张喜玲名下的 5,698,391 股股份完成非交易过户的变更登记，变更后张喜玲持有 0 股，刘凯持有 6,157,985 股。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,538,390.69 47,317,643.16 4.69%毛利率%21.95%19.39%-归属
17、于挂牌公司股东的净利润 790,132.55 1,096,785.17-27.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 659,731.54 951,542.39-30.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.61%2.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.34%1.95%-基本每股收益 0.02 0.03-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例 资产总计 63,422,044.97 62,774,154.14 1.03%负债总计 13,681,
18、337.23 13,970,356.89-2.07%归属于挂牌公司股东的净资产 49,343,322.42 48,553,189.87 1.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.22 1.65%资产负债率%（母公司）16.17%22.08%-资产负债率%（合并）21.57%22.25%-流动比率 4.66 4.33-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,575,198.62 5,665,692.36-198.40%应收账款周转率 2.07 1.92-11 存货周转率 1.34 1.40-四、成长
19、情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.03%-4.35%-营业收入增长率%4.69%6.54%-净利润增长率%-9.77%304.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 48,543.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
20、性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 24,901.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 145,445.57 所得税影响数 14,544.56 少数股东权益影响额（税后）500.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 130,401.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）
21、调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 100,000.00 应收账款 22,076,092.55 应收票据及应收账款 22,176,092.55 应付账款 9,292,017.36 应付票据及应付账款 9,292,017.36 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立至今，一直立足于消防工程行业，具备丰富的行业经验、强大的技术团队、完备的资质许可、领先的品牌地位等关键资源要素。公司依靠上述关键要素向客户提供消防工程及相关设备的施工、安装与维护服务，主要服务对象为建筑物所
22、有权人、房地产公司或施工总承包单位，如永城煤电控股集团有限公司、河南三六九实业集团有限公司、郑州市建设投资集团有限公司、天方药业有限公司等。公司主要向客户提供消防工程的安装施工，并收取相应的工程合同款以获取利润。除消防工程类主营业务外，公司还代理销售消防设备并提供消防设备维护服务。公司具体商业模式如下：（一）采购模式公司按需采购，即按照工程合同需求进行工程原材料的采购。在签订工程合同后，项目部按照合同图纸和合同内容拟定采购清单。对于消防工程常用的原材料，公司采购部会与一家或多家供应商建立长期合作关系。消防工程原材料市场竞争较为激烈，不存在某家供应商垄断市场的情况，因此公司对供应商不存在依赖情况
23、。（二）销售模式公司主要通过公开招标获取消防工程项目。公司综合办公室负责公开招标工作，并有设立专岗通过网络平台、新闻报刊等途径收集项目信息。对于满足招投标条件的项目，公司将组织投标工作组参与竞标。中标后，公司与客户签订消防工程合同。（三）工程施工模式公司工程施工采取项目经理责任制，由项目经理全权负责项目的现场管理。公司针对工程项目成立项目部，项目经理对项目进度、质量、安全负责。项目经理由具备建造师资格的专业人员担任，是在投标过程中由公司任命并在合同中予以确定的项目负责人，对项目终身负责。在施工过程中，公司将简单的施工劳务，如焊接作业、脚手架搭设作业、水暖电安装作业等，通过劳务外包或劳务派遣的形
24、式交给其他具备相关资质的公司进行。劳务人员在施工现场必须服从公司员工的调遣。劳务外包或派遣的模式能够使公司专注于项目管理，在保证工程按时竣工、通过消防验收的前提下有效控制工程成本。（四）售后服务模式公司建立了完善的售后服务制度，由公司技术服务部负责。工程竣工验收后，公司一般为其提供两年的质保期。在质保期内，公司将对工程建立维修服务档案，实现跟踪服务，不仅对工程无条件提供技术服务支持，还组织人员进行定期回访、认真听取工程使用方的建议。若工程出现设备损坏或系统故障，公司接通知后将到达现场进行维修。对于由非人为原因造成的设备损坏或系统故障，公司免费更换全部设备、免费维护；对于由其他原因造成的设备损坏
25、或故障系统，公司按成本价收取费用。对于河南省内的工程，公司实行全天候、不间断、即时的维修服务。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至本年度报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司按照年度经营计划，以市场需求为
26、导向，认真研究建筑市场运行规律，围绕既定的发展战略规划，较好地抓住了河南省建筑市场的发展机遇，保持了持续稳健的经营发展态势。在报告年度，公司继续专注于主营业务发展并积极探索新的业务机会，积极拓展主营业务上、下游市场经营链条，延伸企业业务范围，明确企业定位，致力于为客户提供专业、质优价廉的综合解决方案，提升技术服务的深度和广度，进一步增强企业核心竞争力，取得了良好的经营成果。经营实现情况：2018 年度，公司实现营业收入 4953.84 万元，同比增长 4.69%；利润总额为 159.86万元，同比增长 1.99%；净利润 93.69 万元，同比下降 9.77%；截止 2018 年 12 月 3
27、1 日，公司总资产为6342.20 万元，净资产达到 4974.07 万元，分别较年初增加 1.03%、1.92%。(二二)行业情况行业情况 在我国“十三五”规划纲要中明确提出“增强消防等防火防灾能力”，为消防产业的发展带来新的机遇，预测未来几年内消防产业将继续呈现快速增长趋势，年增长率达到 15%20%。行业特征：强制性、小而分散、季节性。以建筑设计防火规范等一系列消防技术法规中规定一些高层建筑、地下建筑和大体量的建筑中，强制设置自动消防设施和消防控制室。消防机构要通过消防设计审核以及消防验收两道关卡对消防工程进行监管。小而分散的市场，消防单项工程项目金额较小、工程分布广泛、以某项工程职业技
28、术学校项目为例、学校占地 298 亩，消防工程合同仅为 1500 万元。季节度因素明显，下半年销售旺季，消防的施工安装受建筑季节性施工影响，发包方通常为了赶工程进度争取在年底前竣工结算，每年下半年赶工程施工进度。此外，第一季度又受到春节长假的影响，工程进度较慢。发展趋势：根据公安部建筑工程消防监督管理规范消防工程的设计与施工单位需要有相关资质，且具有较高的专业性，作为消防产品的最终用户的业主单位，一般将消防工程承包给消防设施工程专业承包商，由其负责消防设计、消防产品的采购与安装及消防验收。随着消防意识增强，作为消防产品的最终用户一般对消防工程拟采购消防产品。施工单位（工程商）并非最终用户，却是
29、消防产品的主要采购客户，一般通过经销商或直接向厂商采购。因此施工单位（工程商）在消防产品销售链中有重要地位。从行业周期来看，消防行业正处于成长期，需求与市场规模快速增长，竞争者数量不断增增多，“大行业，小企业”是行业发展阶段所解决的。随着行业逐渐成熟，业内竞争将逐步加剧，行业集中度也得到提升。行业发展因素，主要是消防专业工程整体方案解决包含工程完整的产业链，即向用户提供消防设计、采购、安装、维保、培训和服务于一体的“一站式”消防方案。目前行业市场秩序不规范现象普遍存在，但随着行业标准和相关法规的不断完善、市场秩序必将越来越规范。到目前为止，消防行业有近 300 项国家标准和行业标准，初步形成了
30、涵盖消防法律、消防法规。消防规章：其他消防行政规范性文件与消防标准规范五个层次的消防法制体系。为消防产品质量安全和行业的可持续发展奠定了坚实的政策性基础。对公司经营起到了一定的规避性的作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的15 比重比重 比重比重 货币资金 613,600.25 0.97%2,231,944.71 3.56%-72.51%应收票据与应收账款 26,932,653.93
31、 42.47%22,176,092.55 35.33%21.45%存货 30,833,341.14 48.62%27,004,060.45 43.02%14.18%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 732,195.21 1.15%898,214.28 1.43%-18.48%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 7,770,290.09 12.25%9,292,017.36 14.80%-16.38%应付职工薪酬 3,606,000.00 5.69%100%资产总计 63,422,044.97 62,774,154.14 1.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货
32、币资金占总资产比重由上年期末的 3.56%下降到 0.97%，主要原因本期公司客户应收账款回款缓慢。2.应收票据与应收账款占总资产比重由上年期末的 35.33%上升到 42.47%，主要原因本期确认永馨园北区项目应收账款 700 万元，本期未回款金额 390 万；河南省移动汇聚机房火灾自动报警及气体灭火系统施工项目确认应收账款 465 万，本期未收到回款，本年度公司部分客户工程回款缓慢所致。3.存货占总资产比重由上年期末的 43.02%上升到 48.62%，主要原因是：投入的材料设备费、人工费、直接费用金额大，工程项目尚未完工结算，使建造合同形成的未结算资产金额增加。4.应付账款占总资产比重由
33、上年期末的 14.80%下降到 12.25%，主要原因本期支付上期结余的应付账款较多，同时本期购买货物及时付款。5.应付职工薪酬占总资产比重较上年期末上升 100%，主要原因本期期末子公司河南省移动汇聚机房火灾自动报警及气体灭火系统施工项目已完工，计提的职工薪酬暂未支付劳务费。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 49,538,390.69-47,317,643.16-4.
34、69%营业成本 38,665,234.77 78.05%38,141,436.36 80.61%1.37%毛利率%21.95%-19.39%-管理费用 6,993,416.99 14.12%6,838,633.14 14.45%2.26%研发费用-销售费用 2,144,113.81 4.33%1,375,451.58 2.91%55.88%财务费用 14,430.43 0.03%-8,108.99-0.02%277.96%资产减值损失 97,024.89 0.20%-671,770.33-1.42%114.44%16 其他收益-200,000.00 0.42%-100%投资收益 24,901.
35、88 0.05%2,312.77 0.00%976.71%公允价值变动收益-资产处置收益 48,543.69 0.10%-86,546.26-0.18%156.09%汇兑收益-营业利润 1,526,564.72 3.08%1,567,437.56 3.31%-2.61%营业外收入 72,000.00 0.15%-0.00%100%营业外支出-0.00%-净利润 936,910.49 1.89%1,038,367.27 2.19%-9.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用增长 2.26%，由于公司本年度人员薪酬水平提高，人员工资社保增加所致。2、销售费用增长 55.88%，主要原
36、因是本年度销售人员薪酬水平提高并且归集到销售费用中核算的工资总额增加所致。上年度技术人员、生产人员工资费用在管理费用中核算，本年度为销售服务增加的技术人员、生产人员的工资费用在销售费用中核算。3、财务费用减少 277.96%，主要原因是本期公司未产生银行保函办理手续费，并且流动资金在银行存储利息收入减少。4、资产减值损失由-671,770.33 元变为 97,024.89 元，主要原因是本期应收账款、其他应收款坏账计提减少所致。5、其他收益减少 100%，主要原因是本期无政府奖励所致。6、投资收益增长 976.71%，主要原因是本期购买银行理财产品产生收益。7、资产处置收益增长 156.09%
37、，主要原因是本期发生固定资产清理收益所致。8、营业外收入增长 100%，主要原因是本期取得供应商违约金所致。9、净利润减少 9.77%，主要原因是公司职工薪酬总体上涨，管理费用和销售费用增加，导致利润总额减少，从而使得净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,133,019.57 39,947,733.92 0.46%其他业务收入 9,405,371.12 7,369,909.24 27.62%主营业务成本 33,700,218.19 35,636,687.36-5.43%其他业务成本 4,965,0
38、16.58 2,504,749.00 98.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%消防工程施工 40,133,019.57 81.01%39,947,733.92 84.43%消防器材销售 795,073.24 1.60%1,510,065.26 3.19%消防设施维保 8,610,297.88 17.38%5,859,843.98 12.38%合计 49,538,390.69 100%47,317,643.16 100.00%17 按区域分类分析按区域分
39、类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成较为稳定，较上期无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南新瑞商置业有限公司 6,633,840.75 13.39%否 2 永城煤电控股集团有限公司 5,673,723.31 11.45%否 3 达明科技有限公司 4,514,563.20 9.11%否 4 河南省国龙置业有限公司 4,482,138.68 9.05%否 5 河南融创置业有限公司 3,396,396.40 6.86%否 合计
40、合计 24,700,662.34 49.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南国捷消防器材有限公司 2,293,078.10 29.51%否 2 河南泰通管业有限公司 762,072.80 9.81%否 3 海湾安全技术有限公司 652,937.66 8.40%否 4 江苏扬消空调工程有限公司 637,923.00 8.21%否 5 河南博达暖通消防设备有限责任公司 622,909.80 8.02%否 合计合计 4,968,921.36 63.95%-3.3.现金
41、流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,575,198.62 5,665,692.36-198.40%投资活动产生的现金流量净额 3,956,854.16-4,688,364.95 15.60%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-1,780,000.00-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动比例为-198.40%，主要原因是报告期内公司收到的工程款减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动比例为 15.60%，主要原因是报告期内到期赎回上期购买理财所致。3、筹资活动产生的
42、现金流量净额变动比例为-100%，主要原因是报告期未对股东进行分红所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司共有 1 家控股子公司、1 家参股公司。其基本情况如下：18 1、河南凯森建筑安装劳务有限公司：成立于 2016 年 6 月 20 日，注册资本 200.00 万元，经营范围：建筑安装工程劳务分包；建筑机电工程安装；装修装饰工程施工；弱电智能化工程施工；消防工程施工安装；市政工程施工；室内外装潢工程施工；水电工程安装；制冷设备工程安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
43、经营活动）。公司对河南凯森建筑安装劳务有限公司的认缴出资额为150.00 万元，占股 75.00%。报告期内，河南凯森建筑安装劳务有限公司实现营业收入 1,119.34 万元，净利润 94.21 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，河南凯森建筑安装劳务有限公司总资产为 530.89 万元，净资产为 142.37 万元。2、河南三川消防科技有限公司成立于 2018 年 3 月 14 日，注册资金 100.00 万元。经营范围：消防技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；消防设施检测、维护；消防安全评估；消防工程设计；销售：消防设备、消防器材。郑州建东科技股份有限公司认缴 20.00 万
44、元，持股比例为 20%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置资金进行购买银行理财产品投资，累计获得投资收益 24,901.88 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会201815 号，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 1 将资产负债表中“应收
45、票据”、“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”。比较数据相应调整 应收票据、应收账款 2017 年 12 月 31 日，“应收票据”减少100,000.00，“应收账款”减少 22,076,092.55元，“应收票据及应收账款”增加22,176,092.55 元。2 将资产负债表中“应付票据”、“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”。比较数据相应调整 应付票据、应付账款 2017 年 12 月 31 日，“应付账款”减少9,292,017.36 元，“应付票据及应付账款”增加 9,292,017.36 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)
46、企业社会责任企业社会责任 消防工作在维护人民群众生命财产安全，维护社会稳定，推进经济和各项社会事业持续、快速、健19 康发展方面具有不可替代的作用，责任重于泰山。公司作为消防基础设施建设安装施工企业，更是做到在技术上精益求精、在服务上倾注细节，始终秉承消防人对社会及千家万户的高度责任感；在全面建设小康社会的进程中，消防工作肩负着光荣而艰巨的使命。公司以十九大精神为重要思想指针，践行社会主义核心价值观，与时俱进，改革创新，积极探索新形势下做好消防工作的新思路，努力形成社会化消防的新局面，为促进经济社会发展和保障人民群众生命财产安全作出新的、更大的贡献！公司把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉
47、行为，确保诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。此外，公司常年录用残疾人就业 3名，为社会和员工个人减轻负担。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具有国家一级消防专业施工资质、独立法人资格的大型建筑施工企业，具备专业承包管理的雄厚实力，拥有强大的专业施工保障队伍，具备良好的资信履约能力，具有丰富的工程项目施工经验，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源。公司管理层以公司发展战略和经营计划为指导，努力克服宏观经济的不利影响，参与更多的消防工程投标项目工作，开拓新市场,发展新客户,增加消防工程施工范围，为公司创造更多的利润成长空间
48、。同时不断完善内部管控制度，增强公司长期可持续发展的能力 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场过于集中的风险 公司市场集中在河南省内及其周边区域，报告期内其营业收入绝大部分来自华中地区。若该区域的经济环境或消防工程市场发生较大波动，公司的经营将受到严重影响。而公司由于规模限制，较难在省外建立子公司、分公司、办事处等分支机构。若未建立异地分支机构，在行政审批手续繁琐、异地施工成本较高两大因素的制约下，公司在异地的市场拓展较为困难。应对措施：公司将通过在全国中小企业股份转让系统挂牌，增加融资渠道，并
49、将部分资金投入异地 客户拓展。2、人才流失的风险 消防工程对专业人才依赖程度较大，且培养专业人才需要长期的项目经验积累与锻炼，行业很难在短时间内获得大量的专业人才供给。公司虽然已经拥有较完善的人才储备与技术团队，但一旦专业人才出现大量流失，将面临竞争力下降的风险。应对措施：公司将在内部改善激励制度，在外部积极引进人才，确保公司的专业人才队伍不断壮大。3、流动性风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面余额分别为 31,460,473.60 元、26,202,416.56 元、30,276,773.91 元，其中账龄
50、在两年以上的应收账款所占比重分别为 47.73%、56.59%、27.54%，应收款项账龄较长。公司应收账款账龄较长主要是因为消防工程为建筑工程整体的配套部分，受工程整体进度的影响，结算周期较长。虽然根据公司以往经验，应收账款大多都能够收回，但若客户因资金紧张不能回款，将使公司产生流动性风险。应对措施：公司在项目投标阶段，对项目的资金来源和回款状况进行预判，存在资金风险较大的项目，公司会充分考虑风险应对能力，寻求后备资金来源，或不参与项目。公司将通过向科技型公司转型，逐步扩展业务范围，实现多元化经营，形成新的利润增长点，化解单一经营风险。4、市场拓展风险 公司目前只负责消防设备的安装、施工，并
