1、1 2018 年度报告 云上汽车 NEEQ:835598 吉林省云上汽车股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 25 日，获得了吉林省科技厅、吉林省工信厅、吉林省财政厅联合印发的吉林省科技小巨人企业 2018 年 7 月 15 日，参加长春国际汽车博览会 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动
2、及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、云上汽车 指 吉林省云上汽车股份有限公司 云上传媒 指 吉林省云上传媒有限公司 云上投资 指 吉林省云上投资有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 东北证券 指
3、东北证券股份有限公司 公司章程 指 公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 吉林省云上汽车股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省云上汽车股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省云上汽车股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
4、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于贵博、主管会计工作负责人董微及会计机构负责人（会计主管人员）张桐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是
5、 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务规模较小的风险 公司 2018 年及 2017 年营业收入分别为 57,488,244.56 元、42,187,498.18元,净 利 润 分 别 为18,602,046.41元、10,263,264.59 元,公司业务规模较小。经营管理风险 由于公司汽车分期贷款购车综合服务等相关业务均为汽车销售服务行业的创新型业务模式,尽管公司已经有了近七年的业务运营经验,但仍然有赖于公司加大市场推广力度才能实现业务规模快速增长的目标，而为客户垫付相应款项对公司的自有资金规模也提出了一定
6、的要求。如果公司不能募集到业务推广所需要的资金,解决资金瓶颈,公司的快速发展将会受到较大的影响。业务推广风险 根据公司规划,在公司现有经营模式运作成熟的前提下,公司业务将在吉林省并最终在东北三省全面复制。尽管公司立足长春市场,具备了一定的客户及渠道优势,但这种业务模式在吉林省乃至东北三省的建立和发展,需要一定的过程。如果公司业务模式未能在其他地区成功复制,则可能对公司的行业地位和盈利能力造成一定程度的不利影响。汽车分期贷款购车综合服务业务客户逾期还款风险 2016 年公司与邮储银行长春市分行、中国银行长春中海国际支行、华夏银行长春分行、吉林银行股份有限公司小企业金融服务中心签订业务合作协议,公
7、司对其所推荐的借款人向上述银行申请的个人汽车消费贷款承担全额连带保证责任;公司 2017 年与上海旭胜金融信息服务股份有限公司协商开展为公司客户向其申请的汽车贷款担保业务,合同已经签订。公司对所推荐的6 借款人申请的个人汽车消费借款承担部分连带保证，保证额度以实际发生的保证金为准，保证金缴纳比例为借款额的 1.5%，若借款人发生逾期，公司将承担风险。季节性波动风险 我国乘用车市场具有明显季节性消费特征，每年 11 月至次年 1月是全年销售最旺的季节，2 月份受春节的影响销售额很低;就长春地区乃至吉林省区域市而言,每年 7 月份由于长春国际汽车博览会的举办，也会形成一个销售旺季。因此综合来看,公
8、司的销售旺季在下半年。季节性波动在一定程度上影响了顾客的消费行为和公司的资金安排，并对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省云上汽车股份有限公司 英文名称及缩写 JILIN CLOUDSCAR CO.,LTD.证券简称 云上汽车 证券代码 835598 法定代表人 于贵博 办公地址 长春市南关区自由大路以南亚泰大街以西五环国际大厦 A 座 1 单元 1605 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薄晓楠 职务 董事会秘书 电话 0431-82697799 传真 04
9、31-89150411 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长春市南关区自由大路以南亚泰大街以西五环国际大厦 A 座 1 单元 1605 室 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 17 日 挂牌时间 2016 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业 主要产品与服务项目 依托互联网平台,主要从事汽车销售综合服务业务以及汽车传媒类业务,具体包括汽车分期贷款购车综合服务、汽车销售信息
10、服务业务、汽车广告、展会服务及活动策划与执行业务等。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）22,170,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吉林省云上投资有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 于贵博 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220102050511028C 否 注册地址 长春市南关区自由大路以南亚泰大街以西五环国际大厦A座1单元1605 室 否 注册资本（元）22,170,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5
11、号中商大厦四层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所 签字注册会计师姓名 王传邦 郑斐 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,488,244.56 42,187,498.18 36.27%毛利率%66.08%70.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,602,046.
12、41 10,263,264.59 81.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,708,938.56 8,685,993.42 34.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.64%38.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.58%32.27%-基本每股收益 0.84 0.60 40.39%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 175,461,051.72 83,498,344.00 110.14%负债总计 87,093,034.50
13、51,449,354.31 69.28%归属于挂牌公司股东的净资产 73,512,510.24 32,048,989.69 129.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.99 1.87 113.37%资产负债率%（母公司）72.46%72.02%-资产负债率%（合并）49.64%61.62%-流动比率 192.00%143.00%-利息保障倍数 11.21 8.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-99,013,500.58 23,302,657.77-524.90%应收账款周转率 0.95 2.48-存货周转率 1
14、0.70-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%110.14%138.26%-营业收入增长率%36.27%67.45%-净利润增长率%81.25%10,109.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,170,000 17,170,000 29.12%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 33,027.39 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府
15、补助除外)2,690,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,085,478.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 380,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,188,505.79 所得税影响数 2,295,397.52 少数股东权益影响额（税后）0.42 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,893,107.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年
16、上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 27,568,900.00 应收票据及应收账款 27,568,900.00 应付票据 应付账款 6,557,361.23 应付票据及应付账款 6,557,361.23 管理费用 8,331,369.84 6,685,225.27 研发费用 1,646,144.57 利息费用 1,821,277.38 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为汽车消费者提供汽车分期贷款购车综合服务，
17、贯穿于汽车消费者购车的全过程。公司通过云上汽车网（长春车市网）、微信平台等互联网渠道并通过参加或自行举办车展等汽车促销活动的形式进行业务推广并获取客户。公司为签约客户提供选车商务信息咨询、协助办理汽车贷款、提车、协助办理车辆落籍、汽车保险办理、公证、售后信息反馈录入服务，同时为客户垫付购车款、汽车保险、购置附加税、车船使用税等各类费用，公司收取一定的综合服务费。依托公司现有客户资源以及与汽车厂家及进口汽车经销商良好的合作关系，针对汽车销售领域，公司开展低价购车信息服务业务。由于高汽车全国价格差异较大，部分与公司有合作关系的汽车经销商具有全国范围内的汽车销售价格信息，公司与上述汽车经销商合作开展
18、低价购车业务，向其推荐客户，提供客户的购车信息，并向汽车经销商收取信息服务费。同时，公司将低价车卖给终端客户，收取信息服务费。2018 年，公司加强特价车信息服务及整车销售业务，公司利用自己的客户资源以及和汽车经销商、厂商的良好关系，以缴纳全额保证金直接跟经销商及汽车采购特价车信息，以及全额购买特价车，并向终端客户及汽车经纪公司进行销售。公司通过云上汽车网这一网络平台以及通过举办各种汽车展销会的形式，为汽车厂家、汽车区域代理商、汽车公关公司、汽车经销商等提供对汽车促销活动进行策划、宣传与组织等专业服务。公司依托现有网络平台以及丰富的汽车类活动策划、组织经验为上述客户提供服务，作为连通汽车厂家、
19、汽车经销商与客户的重要渠道，并最终促进汽车产品的销售。公司通过网络平台、媒体广告以及协商洽谈的方式获取客户，按照客户的要求组织实施项目，并最终实现收入。报告期内及至报告披露日，公司商业模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司的年度经营计划顺利达成
20、预期的战略目标,营业收入达到 57,488,244.56 元，较上年同期上升 36.27%，净利润达到 18,602,046.41 元，较上年同期相比上升 81.25%，发展势头良好。2、2018 年，公司继续升级汽车销售渠道，扩大了车源通道，增加了特价车种类，经过了近一年的调整。同时，公司与一汽、上汽、广汽、东风雪铁龙、东风雷诺及一些平行进口车品牌经销商达成战略合作，特价车源开始对终端消费者及汽车经纪公司进行销售。13 3、公司净利润大幅上升的主要原因是公司加大了特价车信息服务及整车销售业务的开展并进入正常运行轨道，与车源厂家建立了良好的合作关系，同时，在销售端也建立了正常的渠道，2019
21、年这一部分利润将进一步提高。4、报告期内，公司主营业务零首付贷款购车继续保持的良好的发展势头，与各大银行合作也更加顺利。随着 2016 年中国汽车产业首款零首付购车自助办理手机“云上汽车”的上线发布，填补了国内汽车领域的空白，消费者坐在家里用手机就可以零首付购车，消费热情大幅度提高。5、2019 年，云上汽车成立了子公司“云上出行”，并取得国家交通部的批准文件，将在全国范围内开展网约车业务，预计未来两年公司收入将继续大幅提高。(二二)行业情况行业情况 1、据中国汽车工业协会网站消息，2018 年全国汽车销量 2235.1 万辆。我国汽车市场长期保持了较大的销售规模。在未来相当长的一段时间内我国
22、的汽车消费市场将稳定发展。传统汽车营销以网站、电视、杂志等媒介作为载体为汽车消费者传递信息，而消费者需求却缺乏有效的反馈渠道。“互联网+汽车概念使汽车销售行业的服务模式得到了丰富，基于互联网的营销方式不但大大简化了汽车销售的中间渠道，而且使消费者的需求信息得到快速反馈，同时互联网大数据的积累有助于捕捉汽车消费者的需求，汽车销售服务的针对性更强。互联网平台带来了更大的客流量，促进了销售服务行业规模的扩大。2、我国居民收入水平的提升以及汽车行业的发展推动汽车消费规模的快速增长，银行以及汽车消费金融机构纷纷推出各种信贷产品成为汽车消费者重要的汽车消费资金渠道。尤其是今年来我国个人征信体系的逐渐健全，
23、进一步推动了汽车信贷规模的增长。3、近年来，受益于我国经济发展势头良好，汽车行业发展迅猛，带动汽车服务相关行业需求增大。随着中国经济的高速发展，社会分工更加专业化，由汽车整车行业带动的汽车服务相关行业也进入高速发展阶段，行业规模不断扩大。若国民经济发展增速放缓，汽车整车行业销量下降，将会间接影响整个汽车相关服务行业的发展。4、公司所处行业为汽车销售服务行业。公司基于公司在汽车服务领域积累的丰富经验，经过近几年发展与业务探索，依靠银行合作渠道和专业的项目执行能力，并依托公司开展的汽车传媒类业务活动进行业务拓展。公司汽车分期贷款购车综合服务业务已初具规模，并已经在长春市汽车消费市场具备了一定的品牌
24、知名度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,349,709.01 5.33%45,020,340.22 53.92%-79.23%应收票据与应收账款 93,411,636.00 53.24%27,568,900.00 33.02%238.83%预付款项 714,320.86 0.41%248,584.74 0.30%187.36%其他应收款 61,374
25、,551.89 34.98%522,097.99 0.63%11,655.37%存货 1,821,448.24 1.04%投资性房地产 长期股权投资 14 固定资产 1,089,162.71 0.62%1,168,593.97 1.40%-6.80%无形资产 7,472,707.25 4.26%8,560,174.72 10.25%-12.70%在建工程 短期借款 60,470,000.00 34.46%31,410,000.00 37.62%92.52%应付票据及应付账款 3,347,681.66 1.91%6,557,361.23 7.85%-48.95%应交税费 10,822,747.0
26、2 6.17%4,269,761.14 5.11%153.47%其他应付款 11,684,258.98 6.66%8,606,773.02 10.31%35.76%长期借款 资产总计 175,461,051.72-83,498,344.00-110.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 79.23%，主要是由于本报告期应收账款较上期增加，回款较少，公司经营现金净流入减少导致。2、应收账款增加238.82%，主要是公司与长春亿胜汽车销售服务有限公司做特价车信息销售业务，截止2018年12月31日公司应收账款中应收长春亿胜汽车销售服务有限公司53,540,000
27、.00元，由于报告期公司特价车信息销售业务增加，此项业务须全额支付车款给长春亿胜汽车销售服务有限公司作为保证金，所以本期应收账款增加幅度较大。注：长春亿胜汽车销售服务有限公司的应收车款53,540,000.00元已于2018年4月24日全部收回。3、其他应收款增加原因，其他应收款中应收长春亿胜汽车销售服务有限公司占60,770,000.00元，应收长春亿胜汽车销售服务有限公司部分的业务一部分为云上汽车从其他中介方获取特定车型转买给亿胜，赚取车辆销售信息服务费；另一部分为，报告期末云上汽车将预付给长春亿胜汽车销售服务有限公司的车辆款调整计入其他应收款。注：截至本报告出具日，长春亿胜汽车销售服务有
28、限公司的应收车款已于2018年4月24日收回20,108,000.00元。4、其他应付款增加原因是报告期内公司业务拓展的同时增加了广告投入金额，其他应付款主要是云上汽车对外应付未付的广告款。5、短期借款增长92.52%的原因：2018年公司向吉林银行小企业金融服务中心申请贷款 3,900.00 万元，用于公司流动资金的补充，贷款期限为 12 个月。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
29、 营业收入 57,488,244.56-42,187,498.18-36.27%营业成本 19,497,864.36 33.92%12,382,092.93 29.35%57.47%毛利率%66.08%-70.65%-管理费用 9,030,082.24 15.71%6,685,225.27 15.85%35.08%研发费用 2,405,198.97 4.18%1,646,144.57 3.90%46.11%销售费用 6,535,697.11 11.37%6,456,987.68 15.31%1.22%财务费用 2,569,574.56 4.47%1,877,806.62 4.45%36.84%
30、资产减值损失 15 其他收益 2,690,000.00 4.68%1,600,000.00 3.79%68.13%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 19,376,538.62 33.71%13,899,836.51 32.95%39.40%营业外收入 6,085,697.70 10.59%3,031.93 0.01%200,620.26%营业外支出 219.30 0.00%3.70 0.00%5,827.03%净利润 18,602,046.41 32.36%10,263,264.59 24.33%81.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入提升36.2
31、7%的原因：公司本期汽车整车销售业务增加，业务规模扩大，同比上期汽车整车销售业务收入增加 8,652,671.17 元；同时公司着重发展广告业务。同比上期广告业务增加 30.85%，。1 1、营业成本增长57.47%的原因：公司本期整车销售业务较多，因此汽车采购量增加，成本增加。2 2、管理费用增长35.08%的原因：公司本期扩大经营规模，招聘人数增加，管理工资较上期增长 2,285,342.32 元。3 3、研发费用增长46.11%的原因：公司本期发展网约车业务，网约车平台的研发投入力度较大。4 4、其他收益增长68.13%的原因：公司本期得到吉林省政府、长春市政府、南关区政府等部门的各项补
32、贴等其他收益 2,690,000.00 元，上期只收到 1,600,000.00 元。5 5、营业利润增长39.40%的原因：公司调整业务着重点，本期主要以汽车贷款服务业务和广告业务为主打，这两项业务成本较低，毛利较高，导致本期营业利润较上期增加较多。6 6、营业外收入增长200620.26%的原因：公司本期收到供应商长春亿胜汽车销售服务有限公司合同违约金6,077,000.00元，因此本期营业外收入金额剧增。7 7、净利润增加81.25%的原因：公司营业收入 57,488,244.56元，较上年提高36.27%，且公司报告期内主要以低成本的汽车贷款服务业务和广告业务为主，导致本期净利润增加较
33、多。另外本期公司收到违约金6,077,000.00元，也导致了净利润的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,379,153.66 42,187,498.18 36.01%其他业务收入 109,090.90 主营业务成本 42,187,498.18 12,382,092.93 57.38%其他业务成本 11,428.58 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车信息服务
34、16,185,471.74 28.21%15,144,245.34 35.90%整车销售 13,299,495.99 23.18%4,331,653.85 10.27%汽车贷款服务费 1,351,101.76 2.35%2,425,704.67 5.75%汽车类小计 30,836,069.49 53.74%21,901,603.86 51.91%16 活动策划及执行 2,377,358.43 4.14%1,292,009.42 3.06%广告 24,165,725.74 42.12%18,993,884.90 45.02%传媒类小计 26,543,084.17 46.26%20,285,894
35、.32 48.09%合计 57,379,153.66 100.00%42,187,498.18 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从收入类别来看，主要为汽车信息服务、汽车贷款服务费和广告收入，本年整车销售及特价车信息服务占营业收入比重提升较大，主要原因系本期公司主打整车销售和特价车信息服务业务，专门成立子公司主营整车销售业务。广告收入本期增加的主要原因系，公司通过室外大屏、高速公路沿途的广告牌以及自有的云上汽车门户网站承接各汽车经销商和车企的广告投放。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售
36、金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春亿胜汽车销售服务有限公司 17,952,830.05 31.29%否 2 吉林省天禹文化传播有限公司 9,433,962.00 16.44%否 3 北京高银盛世广告有限公司 4,669,811.19 8.14%否 4 吉林省旭通新能源汽车销售服务有限公司 4,169,811.34 7.27%否 5 长春市风雷广告有限公司 2,830,188.60 4.93%否 合计合计 39,056,603.18 68.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度
37、采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春亿胜汽车销售服务有限公司 7,861,840.22 40.32%否 2 吉林省欣展文化传媒有限公司 3,198,113.12 16.40%否 3 长春市旭日东升文化传媒有限公司 1,745,282.97 8.95%否 4 吉林省齐勰广告有限公司 943,396.23 4.84%否 5 吉林省唐润文化传媒有限公司 631,067.97 3.24%否 合计合计 14,379,700.51 73.75%-注：长春用亿胜汽车销售服务有限公司（以下简称“亿胜”）即是公司的供应商又是客户的原因：1、云上汽车与亿胜的常规业务有两部分，第一，云上汽车从亿胜获
38、取特价车信息，特价车信息由云上汽车销售后赚取信息服务费；第二，云上汽车从亿胜购买特价车，由云上汽车子公司对外销售；2、2018 年云上汽车从亿胜购买的特价车信息已经销售完结；3、2018 年，亿胜没有找到符合要求的特价车，合同发生违约。经双方协商，其中 2000 多万的金额展期，截至本报告披露日，已经实现合同金额近千万元。其余没有履约的合同金额按双方协商，亿胜同意支付违约金；4、亿胜从云上汽车购买特价车信息是偶发性业务，主要是因为亿胜在 2018 年与其他公司签订的合约中所涉及的特价车车型也没有完成履约，恰巧云上汽车这批特价车信息是亿胜需要的，所以就转而将这批特价车信息卖给了亿胜。3.3.现金
39、流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-99,013,500.58 23,302,657.77-524.90%投资活动产生的现金流量净额-655,029.98-472,977.27-38.49%筹资活动产生的现金流量净额 63,995,946.68 20,675,326.84 209.53%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少-524.90%，主要为下半年企业采购特价车现金流出11,517.00 万元所致。2.本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少-38.49%，主要系
40、本期购建固定资产所支付的现金较上期减少所致。3.本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 43,320,619.8 元，主要系本期公司增加向银行的短期借款 2,906.00 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有 8 家全资子公司，1 家控股子公司，其中来自全资子公司云上传媒的净利润对公司净利润影响达到 10%。具体情况如下：1、云上传媒为公司全资子公司，云上传媒成立于 2013 年 4 月 7 日，注册资本 200 万元，实收资本60 万元，为公司的全资子公司。该公司注册地址为长春市南关区自由大路以南、亚泰大街以西
41、五环国际大厦 A 座 1 单元 1610 室；经营范围为承办展览展示活动，广告设计制作、代理、发布、市场调查，市场策划，日用百货批发 X（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年度云上传媒实现营业收入 26,543,084.17 元，净利润 11,408,950.10 元。2、大连云上汽车销售有限公司为公司全资子公司，经公司 2017 年 8 月 16 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过，于 2017 年 8 月 23 日完成注册资本及经营范围等事项的工商登记手续；注册地为辽宁省大连市中山区解放路 459-18 号，注册资本为人民币 5,000,000.00
42、 元。经营范围包括汽车销售及汽车售后服务,代办汽车贷款服务;代办汽车落藉服务;洗车服务;汽车养护,汽车装饰,汽车租赁,汽车救援,二手车买卖,商务信息咨询,二手车交易信息咨询,汽车保险信息咨询,汽车代驾服务;经销:汽车配件、润滑油、机油、轮胎。3、长春市冠超汽车销售服务有限公司为公司全资子公司，经公司 2017 年 12 月 8 日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过，于 2017 年 12 月 12 日公司已完成公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续。注册地为吉林省长春市南关区自由大路 3803 号碧波康桥 3 幢 506 号房，注册资本为人民币 5,000,000.00 元。经营
43、范围包括汽车销售及汽车售后服务,代办汽车落藉服务;汽车养护,汽车装饰,汽车租赁,汽车救援,二手车买卖,商务信息咨询,二手车交易信息咨询,汽车保险信息咨询,汽车代驾服务;经销:汽车配件、润滑油、机油、轮胎,广告服务。4、本期合并范围新纳入吉林市云上汽车销售服务有限公司、松原市云上汽车销售服务有限公司、辽宁省云上汽车销售有限公司、通化市云上汽车销售服务有限公司、四平市云上汽车销售服务有限公司和吉林省云上出行网络科技有限公司。（1）公司于 2018 年 2 月 7 日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了关于在松原市、吉林市设立全资子公司的议案，2018 年 5 月 11 日公司已完成吉林市云上
44、汽车销售服务有限公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续，2018 年 5 月 24 日公司已完成松原市云上汽车销售服务有限公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续。（2）公司于 2018 年 5 月 7 日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过了 关于在辽宁省沈阳市、吉林市通化市设立全资子公司的议案，2018 年 5 月 21 日公司已完成辽宁省云上汽车销售有限18 公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续；2018 年 5 月 30 日公司已完成通化市云上汽车销售服务有限公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续。（3）公司于 201
45、8 年 7 月 12 日召开第一届董事会第二十四次会议，审议通过了 关于在黑龙江省哈尔滨市、大庆市，吉林省四平市、白城市、辽源市、白山市设立全资子公司的议案，2018 年 8 月27 日公司已完成四平市云上汽车销售服务有限公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续。（4）公司于 2018 年 7 月 30 日召开第六次临时股东大会，审议通过了关于在吉林市长春市设立全资子公司的议案；公司于 2018 年 9 月 11 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了关于对子公司吉林省云上出行网络科技有限公司增资暨关联交易的议案，增资后公司持有云上出行 70%股份，公司董事长、实际控制人于贵博
46、持有 30%股份。2018 年 8 月 7 日公司已完成吉林省云上出行网络科技有限公司的公司名称、注册资本及经营范围等事项的工商登记手续。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 经董事会会议批准，自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表
47、项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 期末合并资产负债表应收票据及应收账款列示金额93,411,636.00 元，期初合并资产负债表应收票据及应收账款列示金额 27,568,900.00 元。期末母公司资产负债表应收票据及应收账款列示金额87,592,036.00 元，期初母公司资产负债表应收票据及应收账款列示金额 28,812,900.00 元。将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 期末合并资产负债表其他应收款列示金额61,374,551.89 元，期初合并资产负债表其他应收款列示金额 522,097.99 元。期末母公司资产负债表其他应收
48、款列示金额 61,610,676.59 元，期初母公司资产负债表其他应收款列示金额 509,902.75 元。将固定资产和固定资产清理合并为“固定资产”列示 期末合并资产负债表固定资产列示金额1,089,162.71 元，期初合并资产负债表固定资产列示金额 1,168,593.97 元。期末母公司资产负债表固定资产列示金额 791,394.66 元，期初母公司资产负债表固定资产列示金额 828,047.82 元。19 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将在建工程和工程物资合并为“在建工程”列示 无影响。将应付票据和应付账款合
49、并为“应付票据及应付账款”列示 期末合并资产负债表应付票据及应付账款列示金额3,347,681.66 元，期初年合并资产负债表应付票据及应付账款列示金额 6,557,361.23 元。期末母公司资产负债表应付票据及应付账款列示金额991,501.43 元，期初母公司资产负债表应付票据及应付账款列示金额 1,308,200.00 元。将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 期末合并资产负债表其他应付款列示金额11,444,458.98 元，期初合并资产负债表其他应付款列示金额 8,606,773.02 元。期末母公司资产负债表其他应付款列示金额 42,283,986.27 元，
50、期初母公司资产负债表其他应付款列示金额 27,156,452.40元。将长期应付款和专项应付款合并为“长期应付款”列示 无影响。新增“研发费用”项目，研发费用不再列示于“管理费用”项目 2018 年度合并利润表增加研发费用 2,405,198.97元，减少管理费用 2,405,198.97 元，2017 年度合并利润表增加研发费用 1,646,144.57 元，减少管理费用 1,646,144.57 元。2018 年度母公司利润表增加研发费用 2,405,198.97 元，减少管理费用 2,405,198.97 元，2017 年度母公司利润表增加研发费用 1,646,144.57 元，减少管理
