1、公告编号公告编号 2012019 9-0 00505 1 证券代码：证券代码：836190 836190 证券简称：托球股份证券简称：托球股份 主办券商：中山证券主办券商：中山证券 托 球 股 份 NEEQ:836190 江苏托球农化股份有限公司 JIANGSU TUOQIU AGROCHEMICALS CO.,LTD 年度报告 2018 公告编号公告编号 2012019 9-0 00505 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1.2018 年 5 月，公司荣获由中国农药工业协会评选的“2018 年中国农药行业销售百强”称号。2.2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让系
2、统有限责任公司正式公布 2018 年创新层挂牌公司名单，自 2018 年 5 月 28 日起公司正式入选创新层。3.2018 年 11 月，公司在 2018 年中国 农药品牌金口碑榜单网络调查活动中，经综合测评，荣膺“2018 中国农药品牌 金口碑 50 强”4.2018 年 11 月，公司在 2018 年中国 农药企业百强调查活动中，经综合测 评，荣膺“2018 中国农药企业综合实 力 100 强”公告编号：2019-005 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .10
3、10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5252 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、托球股份 指 江
4、苏托球农化股份有限公司 托普锂 指 江苏托普锂新材料科技有限公司 江苏国托 指 江苏国托投资有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所、亚太会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 律师、海华永泰 指 上海市海华永泰律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏托球农化股份有限公司章程 股东大会 指 江苏托球农化股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏托球农化股份有限公司董事会 监事会 指 江苏托球农化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会
5、秘书、财务负责人“三会”指 股东(大)会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 江苏托球农化股份有限公司股东大会议事规则、江苏托球农化股份有限公司董事会议事规则、江苏托球农化股份有限公司监事会议事规则 报告期 指 2018 年度、2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 农药原药 指 农药活性成分,一般不能直接使用,必须加工配制成各种类型的制剂,才能使用 农药制剂 指 原药经加工复配后,成为具有一定的形态、成分、性能、规格和用途的产品,可以经稀释后直接用于农作物 化学农药 指 利用人工控制化学反应的方式开发出的具有农药作用的物质 生物农药 指 利用生物资源(动物、植物
6、或微生物)开发的具有农药作用的物质 中间体 指 半成品,是生产某些产品的中间产物 植物生长调节剂 指 人工合成或从微生物中提取的,具有与植物内源激素相同或相似功能的一类物质,对作物的生长发育起到与内源激素相同的调节、控制、指挥、诱导作用的农药 公告编号：2019-005 5 杀菌剂 指 用以防治植物病原微生物的农药 杀虫剂 指 用以防治有害昆虫的农药 除草剂 指 用以防除农田杂草的农药 悬浮剂 指 在表明活性剂和其他助剂作用下,将不溶或难溶于水的原粉分散到水中,形成均匀稳定的悬浮体系 乳油 指 是将较高浓度的有效成分溶解在溶剂中,加乳化剂而成的液体 粉剂 指 一种或多种药剂和填料(如滑石粉)和
7、少量助剂经混合、粉碎再混合至一定细度的粉状制剂,可直接使用,或添加适量填料和某些辅助剂稀释后使用 GB/T19001-2008/ISO9001 指 一种质量管理体系要求 GB/T24001-2004/ISO14001 指 一种质量管理体系要求 三证 指 农药登记证、生产批准证(或生产许可证)和产品质量标准证书(国家标准、行业标准或企业标准)公告编号：2019-005 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人
8、廖大章、主管会计工作负责人李元淦及会计机构负责人（会计主管人员）王瑞祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称
9、 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、应收账款坏账风险 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 48,422,729.73 元、87,218,672.67 元,占资产总额的比例分别为 7.47%、17.04%,占同期营业收入的比重 9.50%、18.01%。截至 2018 年 12 月 31 日,账龄在 1 年以内的应收账款余额占应收账款总余额的 73.81%。虽然 2018 年末应收账款余额有所下降，但占比仍然较高。应收账款若不能按期收回或发生坏账,将对公司经营业绩和生产经营产生不利影响。2、资产抵押风险 公司银行借款采取以自有的
10、房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保等多种方式。截至 2018 年 12 月 31 日,公司用于抵押的房屋建筑物账面价值为 24,118,745.80 元,占公司总资产的 3.72%;用于抵押的土地使用权账面价值 4,996,735.17 元,占公司总资产的 0.77%。公司银行资信状况良好,所有银行借款均按期偿还,无不良信用记录。截至 2018 年 12 月 31 日,公司外部借款为66,000,000.00 元,若公司不能及时偿还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施,相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置,从而影响公司生产经营活动的正常进行。公告编号：2019-0
11、05 7 3、实际控制人不当控制风险 截止 2018 年 12 月 31 日,公司实际控制人廖大章及其配偶周文兰直接及间接持有公司 59.96%的股份。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行,公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。4、汇率风险 公司报告期内的汇兑损益金额为-389,090.56 元,直接外销收入占总收入比例为 4.77%,对公司的持续经营没有重大影响。但随着公司海外业务的持续进行,直接外销比例有可能逐渐扩大,汇率的变动会对公司的持续经营有一定的影响。5、竞争风险 长期以来,我国农药行业重复建设严重,产品结构欠合理
12、、同质性强,市场竞争激烈。为提高公司竞争力,加强与高校进行产、学、研相结合研发中心,研发新产品、增加新剂型,降低生产成本。新产品的登记、生产许可需要一定时间,公司运营具有一定的市场风险。6、季节性风险 受农作物种植季节性影响,农药制剂产品需求具有明显的季节性。国内上半年是农药生产的高峰期,3-9 月份则是农药使用的高峰期。国际上,农药的需求旺季也一般集中在 3-9 月份。因此,直接面对农户的农药制剂企业,其生产与销售具有明显的季节性。原药生产企业由于其下游为国内外的制剂生产厂商,相对来说,季节性并不十分明显。公司主要产品为农药原药、制剂及中间体的销售,农药行业季节性特性将在一定程度上影响公司的
13、营业收入,公司不可避免的受到行业季节性风险。7、环境保护风险 公司所属行业是化学农药制造行业。公司在农药原药、制剂、中间体的研发、生产过程中会产生废气、废水、固废或其他有毒物质。公司一直注重环境保护，严格遵守国家环保法律法规，但是随着国家对环境保护的日益重视，新环保法、环保税法等越来越严格的环保法律法规的颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，同时国家监管机构对企业执行环保法规的监管力度也在加大，公司所需环保投入加大，这将增加公司经营成本，从而对公司盈利水平造成一定的影响。8、原材料价格波动风险 受环境保护压力和国内外市场供应情况的影响，公司主要原材料的采购价格呈现一定幅度的波动。如果原材
14、料价格大幅上涨将增加公司经营成本，从而对公司的盈利水平造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：公司及子公司对江苏托馥餐饮管理有限公司的担保截止至 2018 年 6 月 6 日，已履行完毕，所以减少了对外担保风险。公告编号：2019-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏托球农化股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU TUOQIU AGROCHEMICALS CO.,LTD 证券简称 托球股份 证券代码 836190 法定代表人 廖大章 办公地址 江苏省盐城市青年中路 51 号钱江财富广场东区 B 座 24F 二、二、联系方式
15、联系方式 董事会秘书 李元淦 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0515-68995188 传真 0515-68995189 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省盐城市青年中路 51 号钱江财富广场东区 B 座 24F 邮政编码 224000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-263
16、农药制造-2631 化学农药制造 主要产品与服务项目 公司主要从事农药原药及系列制剂、农药中间体、医药中间体的生产和销售。公司主导品种溴菌腈、氟虫腈、多效唑、吡唑醚菌酯等产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）189,596,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 廖大章 实际控制人及其一致行动人 廖大章、周文兰、江苏国托投资有限公司、盐城市托星投资有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 公告编号：2019-005 9 统一社会信用代码 91320900748728296A 否 注册地址 江苏滨海经济开发区
17、沿海工业园开泰路 否 注册资本（元）189,596,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马凤菊、韩利华 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力
18、 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 509,447,676.70 484,221,120.64 5.21%毛利率%21.60%23.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,268,816.99 65,185,943.20-27.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 45,107,167.77 62,717,542.18-28.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.73%26.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.10%26.26%-基本每股收益 0.25 0.
19、37-32.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 648,055,796.30 511,829,602.69 26.62%负债总计 280,133,061.79 191,175,685.17 46.53%归属于挂牌公司股东的净资产 367,922,734.51 320,653,917.52 14.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.69 14.79%资产负债率%（母公司）42.83%33.90%-资产负债率%（合并）43.23%37.35%-流动比率 201.27%218.66%-利息保障倍数 13.51 20
20、.04-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-29,740,112.89-88,823,889.00 66.52%应收账款周转率 6.94 5.85-存货周转率 1.91 2.77-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.62%43.35%-营业收入增长率%5.21%73.47%-净利润增长率%-27.49%90.20%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-005 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 189,596
21、,000 189,596,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 887,092.96 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）297,526.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他
22、人投资或管理资产的损益 1,221,400.87 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
23、允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 137,040.41 公告编号：2019-005 12 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,543,060.99 所得税影响数 381,411.77 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,161,649.22 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变
24、更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 89,718,672.67 应收票据 2,500,000.00 应收账款 87,218,672.67 应付票据及应付账款 92,435,379.10 应付票据 25,283,500.00 应付账款 67,151,879.10 管理费用 25,544,261.70 11,613,253.07 研发费用 13,931,008.63 九、九、业绩预告、业绩快报的
25、差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司行业属于 C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-263 农药制造-2631 化学农药制造。公司自成立以来致力于产品开发、生产和销售，逐步形成了杀菌剂、杀虫剂、生长调节剂、农药中间体四大系列的产品，并通过建立国内国外销售网络，灵活、快捷地为细分市场的客户提供优质的产品和服务。公司采取研发+采购+生产+销售+售后服务+盈利一体化相结合的经营模式。公司关键资源主要有两方面，一方面为拥有的技术和研发能力：公司取得农业
26、部颁发的农药登记证书共 26 项，公司产品在其他国家也取得相关产品农药登记证书。公司拥有已被授权的实用新型专利 28 项、外观设计专利 5 项，发明专利 2 项；10 项发明专利己进入实质审查阶段；还有 8 项发明专利、9 项实用新型专利已经受理。公司获得了江苏省农业委员会颁发的生产许可证和江苏省相关部门颁发的的高新技术企业证书，通过了 ISO14001 环境论证和 ISO9001 质量管理体系认证。公司设立了市级农药工程技术中心，拥有核心技术人员 2 名、研发人员 40 多名，并与盐城师范学院、上海应用技术大学签订产学研合作协议，共同建立研究生工作站。另一方面为公司的销售能力：公司主要采用国
27、内销售与国外销售相结合的营销模式。销售渠道:公司主要通过国内销售与国外销售相结合的营销模式。1.在国内，公司运用传统的经营模式，通过与农资经销商合作为农户供应相应产品、以及与国内农药制剂厂商进行合作。建立了公司特有的销售网络，做到配货及时、服务到位 2.在国外，公司主要通过与国外跨国公司、大型销售代理公司、国外农药营销公司、大型农药生产企业合作。例如与 AGROLATINA SA、ADAMA、龙灯化学等公司进行合作。公司主要客户为：化学农药制剂生产商和贸易公司。公司的收入主要来源于农药原药及系列制剂、农药中间体的生产和销售。在产品销售方面，公司在确保主导产品溴菌腈、氟虫腈等产品保持行业领先的情
28、况下，大力开拓麦草畏中间体、吡唑醚菌酯和多效唑特色品种产品的销售。25%溴菌腈乳油、5%五氟磺草胺可分散油悬浮剂、48%麦草畏水剂、50%氟啶胺悬浮剂、10%吡丙醚悬浮剂等新产品在申请农药登记证的阶段，报告期内，98%五氟磺草胺原药、25%多效唑悬浮剂等产品已经获得农业部颁发的农药登记证。新产品的研发和老产品的提升很好的为公司抢占了市场份额和提升市场的竞争力。目前，公司正积极整合现有经营方式和优化商业模式，努力在自有生产基地之外寻求有资质和有 生产能力的企业进行深度合作。报告期内商业模式及各项要素未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：
29、公司取得农业部颁发的农药登记证书共 26 项，公司产品在其他国家也取得相关产品农药登记证书。公司拥有已被授权的实用新型专利 28 项、外观设计专利 5 项，发明专利 2 项；10 项发明专利己进入实质审查阶段；还有 8 项发明专利、9 项实用新型专利已经受理。公司获得了江苏省农业委员会颁发的生产许可证和江苏省相关部门颁发的的高新技术企业证书，通过了 ISO14001 环境论证和 ISO9001 质量管理体系认证。公司设立了市级农药工程技术中心，拥有核心技术人员 2 名、研发人员 40 多名，并与盐城师范学院、上海应用技术大学签订产学研合作协议，共同建立研究生工作站。公司核心员工、核心技术员工未
30、发生变动，核心技术团队较为稳定。公司拥有的核心技术员为新产品的研发和老产品的提升作出贡献，很好的为公司抢占了市场份额和提升市场的竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2019-005 14 事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年在实现 2017 年计划与目标中主要情况如下：2
31、018 年，面对安全环保严峻形势，公司大力开展安全环保专项整治，夯实发展基础，同时审时度势，抢抓市场机遇，精心组织谋划产品销售，谋求高质量发展。在全体员工的不懈努力下，公司经营保持了持续、稳健的发展态势。公司通过在专业化杂志做行业宣传，同时参加行业协会等机构联合举办专题论坛、讲展会等活动。例如：参加中国国际农用化学品植保展览会 CAC，全国农药交流会暨农化产品展览会 ACE,中国植保信息交流农械交流会等一些展会。参加此类展会，一方面能更有针对性地接触到潜在客户，另一方面能提升公司知名度。公司 2018 年继续优化财务管理制度，保证资金的安全。2018 年公司继续坚持“以人为本”的理念，公司继续
32、采用基于互联网模式移动办公平台，考核更精准，也提高了公司办公效率，节省了办公成本。报告期内，根据现在行业形势，公司进行了人才的优化，一方面将相关部门进行合并，合理利用资源。另一方面，安排员工参加一些专业化的培训，着力提高员工综合素质和工作能力。报告期内公司加强科技革新和项目发展，实现了新产品、技术、专利申报的目标；从今年国内农药市场来看，伴随着中央环保督察组“回头看”、江苏环保治理攻坚、长江流域化工产业调整等政策的执行，化工、农药企业的生存环境比较严峻。很多企业和园区面临着限产、限排、关停、倒闭。各化工大省园区及企业持续整改不断，开工率严重不足，市场上产品供不应求，上下游原材料的补库断档，供应
33、持续受限。对公司而言，在环保高压形势下，公司已关停部分废水较多的车间来加大投入环保设施。公司在“三废”减排和环保治理上投入大量的财力、物力，提升企业技术水平，环保治理持续投入如今全部达标排放。报告期内，公司通过拥有的技术、生产能力和建立的国内、国外销售网络，从事农药原药及系列制剂、农药中间体、医药中间体的生产和销售，获取收入。报告期内，公司资产总额 64,805.58 万元，较上年末增长 26.62%，主要系由于原料的价格上涨，公司加大备货力度，生产规模扩大所致。应收账款账面余额 5,357.73 万元，较上年末减少了 42.49%，主要系公司加大往来清理的力度所致。存货账面价值 22,503
34、.22 万元，较期初增长 18.95%，主要系公司随着生产经营规模扩大，农化行业货源紧张，农药原料及成品价格均上涨，加大备货力度。所有者权益余额 36,792.27 万元，较期初增长了 14.74%，是扩大经营规模带来的利润所致。报告期内，公司实现营业收入 50,944.77 万元，同比增长 5.21%；毛利率为 21.60%，较上年同期减少了 2.27%，是由于毛利率较低的其他业务占比大幅上升；归属于普通股股东的净利润 4,726.88 万元，同比减少 27.49%，是由于环保整治期间开工不足，产能不达产，消耗较前期偏高，三废处理成本加大，生产成本趋高所致。此外，报告期内，公司进一步完善了公
35、司治理和内控具体如下：1、报告期内，公司严格按照公司法、证券法等有关公司治理的规范性文件要求，开展全面内控规范管理工作，完善法人治理结构，形成了合法合规且符合公司运行的制度体系。公告编号：2019-005 15 2、报告期内，公司已根据内部控制基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2018 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，内部控制截止报告披露日不存在财务报告内部控制重大缺陷。报告期内公司主营业务未发生变化。（二）（二）行业情况行业情况 全球农药市场经过数十年的发展后逐渐进入较为成熟的阶段，但伴随全球
36、人口不断增加导致粮食需求不断增长，全球气候异常导致的病、虫、草害增多以及转基因作物的飞速发展，以及农业集约化经营趋势，未来农药行业前景依然看好，尤其是高效、安全、环境友好的农药品种。为应对日益增加的研发投入和激烈的市场竞争，农药行业开始通过兼并重组、资源整合来提升规模效应，实现降低成本、增加市场份额、提升竞争力的目的。随着全球六大农化巨头相继完成大规模的并购，国内外行业整合明显，美国陶氏和杜邦 合作、德国拜耳收购美国孟山都、中国化工集团收购瑞士先正达，世界农药行业“三国四大”，即中国、美国、德国三国鼎立，中国化工（先正达）、拜耳、科迪华、巴斯夫四强争雄的新格局正式确立。最近中国化工集团和中化集
37、团也开始重组，涉及多家农药公司，促使国内其他农药企业要不断做大做强，以适应行业发展；与国际农化跨国公司相比，国内多数农药企业以生产专利到期农药为主，自主创新竞争能力相对较弱，在中美贸易摩擦不断升级的背景下，印度等国家近年来承接国际产业转移的优势不断凸显；今年以来国内污染防治战役，长江流域化工产业调整，中央环保督察组“回头看”等政策落地，对化工领域重拳出击，促使行业内部转型升级、整合速度加快，农药行业的优胜劣汰更加激烈，虽然有很多企业陆续开工，产能逐渐释放，但是也有很多企业因为环保事件停产，仍然无法弥补一些淘汰企业造成的产能空缺，使得农药市场，供不应求，农药价格持续上涨。新农药管理条例开始实施，
38、农业农村部承担了原国家质检总局、工信部、工商总局等农药生产和市场监督等职能。对农药管理以及农药行业发展提出新要求，出台和执行了 农药登记管理办法、农药生产许可管理办法、农药经营许可管理办法等一系列的配套规章制度。提高农药生产企业、经营企业、产品登记的门槛,进一步净化农药行业的生存环境。农药科学安全使用是农药绿色发展的重要环节。国家支持企业开展技术攻关,研发高效低毒低残留农药。农药是影响农产品质量安全的重要因素，农药科学安全使用是农业绿色发展的重要环节。十九大报告提出，要加快生态文明体制改革，建设美丽中国。国家引导农药企业进入化工园区或工业园区,提高集中度,降低环境风险。企业的“三废”处理、清洁
39、生产、农药包装废弃物的处理都会严格监控。随着环境保护法的实施，各地加大“三废”排放监管力度，提高排放标准，多层次开展环保检查和专项整治，企业“三废”治理投入增加，治理装置运行费用提升，给化工生产企业带来重大影响。从长远角度来看，现代化的农业将会刺激农业投入品市场的需求量增加。就我国而言，在未来较长时间内，我国将面临粮食等农产品需求量持续增加、对农产品质量要求不断提高、人均耕地面积有限等问题，农药产品因为能有效地防治病、虫、草害，有效提高单位面积产出，是我国未来农业生产能力的重要保障之一。其次，农业现代化、改变传统的耕作方式将是未来农业科技发展的主题，随着我国城镇化进程的不断推进，农村劳动力逐渐
40、向城镇转移，因此农业生产必须以科技进步弥补、消除劳动力减少带来的影响，这为农药产品的改进和科学使用提供了比较广阔的发展空间。国家制定的相关政策对农药公司以后的经营情况来说，既是机遇，又是挑战。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的比占总资产的比公告编号：2019-005 16 比重比重 重重 额变动比例额变动比例 货币资金 70,454,729.60 10.87%21,632,523.85 4.23%225.69%应收票
41、据与应收账款 62,310,089.73 9.61%89,718,672.67 17.53%-30.55%存货 225,032,203.79 34.72%189,177,484.59 36.96%18.95%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 93,088,424.82 14.36%81,746,333.42 15.97%13.87%在建工程 1,717,192.54 0.26%1,835,525.94 0.36%-6.45%短期借款 66,000,000.00 10.18%51,500,000.00 10.06%28.16%长期借款-预付款项 158,038,213.94 24.40%67
42、,063,498.54 13.10%135.65%其他应收款 10,154,340.17 1.57%3,205,554.37 0.63%216.77%递延所得税资产 1,484,826.65 0.23%1,131,183.15 0.22%31.26%应付票据及应付账款 145,449,567.03 22.44%92,435,379.10 18.06%57.35%应付职工薪酬 72,387.11 0.01%34,802.28 0.01%108.00%盈余公积 15,114,813.53 2.33%10,467,299.90 2.05%44.40%未分配利润 136,399,579.74 21.0
43、5%93,778,276.38 18.32%45.45%资产总计 648,055,796.30-511,829,602.69-26.62%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额比上期期末增加 48,822,205.75 元，增加比例为 225.69%，主要是由于投资理财资金的收回，以及进行融资租赁引起的货币资金的增加。2.存货期末账面价值比上期期末增加了 35,854,719.20 元，增加比例为 18.95%，主要原因是随着生产经营规模扩大，农化行业货源紧张，农药原料及成品价格均上涨，因生产经营、贸易业务需要，加大备货力度。3.应收票据及应收账款期末余额比上
44、期期末减少了 27,408,582.94 元，减少比例为 30.55%，加强应收账款管理，期末应收账款下降所致。4.其他应收款期末期末账面价值比上期期末增加了 6,948,785.80 元，增加比例为 216.77%，主要原因是新增融资租赁保证金所致。5.应付票据及应付账款期末余额比上期期末增加 53,014,187.93 元，增加比例为 57.35%，主要原因是生产量增加、原材料价格上涨、原材料储备增加所致。6.预付账款期末余额比上期期末增加 90,974,715.40 元，增加比例为 135.65%，主要原因是由于由于环保政策趋严，农药原材料市场供不应求，因生产经营、贸易需要，为锁定原料价
45、格增加预付货款。7.应付职工薪酬期末余额比上期期末增加 37,584.83 元，增加比例为 108.00%，主要原因是公积金未及时划转造成的。8.盈余公积期末余额比上期期末增加了 4,647,513.63 元，增加比例为 44.40%，主要原因是销售收入增加给公司带来利润所致。9.未分配利润期末余额比上期期末增加了 42,621,303.36 元，增加比例为 45.45%，主要原因为本期盈利导致净利润的增加。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 公告编号：2019-005 17 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例
46、金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 509,447,676.70-484,221,120.64 100%5.21%营业成本 399,404,558.31 78.40%368,652,566.72 76.13%8.34%毛利率%21.60%-23.87%-管理费用 24,825,002.62 4.87%11,613,253.07 2.40%113.76%研发费用 16,101,496.82 3.16%13,931,008.63 2.88%15.58%销售费用 10,356,385.47 2.03%8,109,342.89 1.67%2
47、7.71%财务费用 4,287,143.65 0.84%4,692,278.50 0.97%-8.63%资产减值损失 2,828,054.11 0.56%4,783,340.55 0.99%-40.88%其他收益 184,326.75 0.04%-投资收益 1,613,084.47 0.32%3,103,765.45 0.64%-48.03%公允价值变动收益-资产处置收益 887,092.96 0.17%-620,094.33-0.13%243.06%汇兑收益-营业利润 53,329,746.71 10.47%74,072,060.48 15.30%-28.00%营业外收入 252,063.4
48、4 0.05%1,682,610.36 0.35%-85.02%营业外支出 1,823.03 0.00%139,770.28 0.03%-98.70%净利润 47,268,816.99 9.28%65,185,943.20 13.46%-27.49%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、管理费用较去年增加了 13,211,749.55 元，增加比例为 113.76%，主要原因是受环保要求的影响，加强了对厂房、设备的维修投入导致。2、资产减值损失较去年减少了 1,955,286.44 元，减少比例为 40.88%，主要原因是期末应收账款较同期下降所致。3、投资收益较去年减少了 1,490,68
49、0.98 元，减少比例为 48.03%，主要原因是在江苏大丰农村商业银行股份有限公司的理财到期后未在继续理财所致。4、资产处置收益较去年增加了 1,507,187.29 元，增加比例为 243.06%，主要原因是本期处置固定资产获取收益所致。5、营业外收入较去年减少了 1,430,546.92，减少比例为 85.02%，主要原因是本期收到的政府补助下降所致。6、营业外支出较去年减少了 137,947.25，减少比例为 98.70%，主要原因是公司罚款违约金减少所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 300,422
50、,997.97 390,985,832.92-23.16%公告编号：2019-005 18 其他业务收入 209,024,678.73 93,235,287.72 124.19%主营业务成本 219,057,495.03 285,257,801.99-23.21%其他业务成本 180,347,063.28 83,394,764.73 116.26%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%中间体 52,589,903.37 10.32%45,880,699.43
