1、1 2018 年度报告 丽晶软件 NEEQ:833277 广州丽晶软件科技股份有限公司（Guangzhou Regentsoft Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 14-16 日，亚洲最大且最具实力的中国国际服装服饰行业博览会（CHIC2018）在上海国家会展中心隆重举办。丽晶软件携多款“新零售”、“新智造”产品亮相 CHIC2018 春季展，包括丽晶智慧门店、智慧终端、INNO 小程序、全微 BI、导购助手以及云供应链等，全方位赋能时尚企业。2018 年 12 月 26 日，广州天河正佳演艺剧院，“2018 时尚产业智能创新峰会”
2、掀起一场 500 多人的智慧风暴。本次峰会主题为“新动能 智链接 造未来”，峰会邀请到智能创新领域优秀专家、学者和企业代表，深入探讨智能制造发展战略和创新方向，分享服饰企业供应链变革的实践与成果，为广东时尚产业升级变革提供前瞻性的思想和多元化的路径。会上，丽晶软件联合服饰行业的上中下游优秀企业、互联网公司、院校、研究培训机构共同举办“广东省时尚产业智能创新协会（筹）启动仪式”，旨在搭建互联互通、彼此赋能、协同发展的新行业性平台。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管
3、理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、丽晶软件 指 广州丽晶软件科技股份有限公司 股东大会 指 广州丽晶软件科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州丽
4、晶软件科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州丽晶软件科技股份有限公司监事会 三会 指 广州丽晶软件科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 管理层 指 广州丽晶软件科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 广州丽晶软件科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 广州丽晶软件科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高
5、级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人史青、主管会计工作负责人史青及会计机构负责人（会计主管人员）李玉兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审
6、议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制风险 公司共同实际控制人史青及江旭东合计持有公司 55.75%股份，且史青担任公司董事长、财务总监职务，江旭东担任公司董事、总经理职务。史青及江旭东能对公司的战略、生产经营、财务决策实施重大影响，如果共同实际控制人利用自身的表决权和影响力对公司重大经营、人事决策等施加不利影响，可能会给其他股东及公司的利益带来一定的风险。规范治理和内部控制风险 公司虽然通过了一系列内部控制制度，公司的法人治理结构和管理制度得到进一步
7、健全与完善，但由于公司股权较为集中，短期内仍会存在公司治理不规范和内部控制制度不能有效执行的风险。税收优惠政策改变风险 本公司享受的税收优惠政策包括：增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策、高新技术企业享受减免按 15%的所得税税率征收企业所得税。公司可能存在因国家税收优惠政策调整或自身条件变化而导致不再享受税收优惠的风险。应收账款回款风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 2280.66 万元，应收账款净额占期末总资产的比重为 33.12%。公司在期末除按账龄分析法对应收账款计提坏账准备外，对部分回收可能性较低的应收账款全额计提了坏账准备，共计提坏账准备25
8、0.94 万元，占应收账款总额的比例为 9.61%。尽管公司严格执行“事前评估、事中监督和事后催收”的回款政策，在与客户日常合作过程中，公司一方面重视质量管理和服务，另一方6 面对客户资信进行跟踪调查，关注客户资信状况的变化，及时了解应收账款的动态信息，但仍存在个别项目呆坏账金额大于已计提的坏账准备的可能，从而加大经营成本，影响公司收益。产业政策风险 国家近些年出台了若干推动软件信息产业发展的政策与规划，支持软件信息技术产业不断创新，做大做强一批软件企业，培养一批优秀的行业人才，同时，对软件信息技术企业给予优惠的税收政策，促进中小型企业发展。各项政策极大地推动了行业的发展，但是若未来国家经济发
9、展方向改变，对软件信息技术产业的优惠政策减少或取消，则会对该行业的发展，尤其是中小企业的发展，带来不利影响，存在一定政策性风险。但从国家中短期发展规划来看，政策性风险较小。技术更新风险 公司所处软件信息技术行业属于技术创新行业，行业技术发展迅速，新技术不断推出，公司若要保持在行业内的竞争优势，需要紧跟技术发展，不断设计研发新的产品，来满足客户日益增长的对信息技术的需求。如果公司对技术的革新，产品的发展方向把握不当，或没有及时开发出符合客户需求的新产品，则会对公司的发展造成一定不利影响，存在一定的技术更新风险。市场竞争风险 近些年，我国经济保持高速发展，经济规模和经济发展质量不断提高，国际上技术
10、实力强大的跨国公司不断重视中国市场，积极发展在中国的相关业务，同时在国内各项政策的扶持下，软件信息技术行业也得到了高速的发展，出现了一大批优秀企业，市场竞争逐步加剧。若公司不能在技术革新、产品研发、客户维护等方面进一步增强自身优势，则将面对市场竞争加剧所带来的风险。技术人才流失风险 公司是自主创新的高新技术企业，主要产品的技术含量较高。公司所处行业内的市场竞争主要体现为产品应用功能和研发实力的竞争，因此拥有稳定、高素质的研发团队和持续的技术研发能力对公司的发展至关重要。公司注重研发投入，成立至今通过自主创新取得了多项软件著作权。公司研发团队也在不断壮大，核心技术人员在公司技术研发领域积累了丰富
11、经验。如果核心技术人员流失，则会对公司的市场竞争力和技术革新能力带来不利影响。知识产权被侵害的风险 公司所处的软件行业是信息化时代的代表性产业，是近些年国家重点鼓励发展并增长速度最快的高技术行业之一。公司拥有的计算机软件著作权在报告期内暂未发生被盗版及侵权事件。但鉴于软件易于复制的特点，公司的产品存在被盗版的风险。如果公司的软件遭受较大范围的盗版、仿冒，将会对公司的盈利水平产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州丽晶软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Regentsoft Techno
12、logy Co.,Ltd.证券简称 丽晶软件 证券代码 833277 法定代表人 史青 办公地址 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 15 号楼 102 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 温铁云 职务 行政总监 电话 020-31127391 传真 020-31127358-8118 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 15 号楼 102房 511400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
13、 成立时间 1995 年 2 月 23 日 挂牌时间 2015 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 企业信息化系统和解决方案的规划、设计开发与销售维护以及其它增值服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）22,586,667 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 史青 实际控制人及其一致行动人 史青和江旭东 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101618617862X
14、否 注册地址 广州市天河区科韵路 12 号之一2701-1 是 注册资本（元）22,586,667 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴震、蔡洁瑜 会计师事务所办公地址 广东省广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力
15、单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,752,382.46 44,376,704.76 36.90%毛利率%66.59%76.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,293,094.25 3,303,796.30-290.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,499,777.21 3,258,497.17-330.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.49%10.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.07%9.98%-基本每股收益-0.29 0.17-
16、270.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 68,863,511.32 67,673,360.72 1.76%负债总计 15,538,356.37 34,432,660.45-54.87%归属于挂牌公司股东的净资产 51,847,754.79 33,140,849.04 56.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 1.66 38.55%资产负债率%（母公司）15.60%50.06%-资产负债率%（合并）22.56%50.88%-流动比率 3.36 6.39-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同
17、期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,656,863.31 990,859.45-1,074.59%应收账款周转率 2.87 3.18-10 存货周转率 21.47 28.56-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.76%65.24%-营业收入增长率%36.90%47.13%-净利润增长率%-284.24%-21.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,586,667 20,020,000 12.82%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、
18、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 9,708.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,011,858.05 委托他人投资或管理资产的损益 506,481.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 18,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 289.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目-957,660.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,588,776.89 所得税影响数 381,845.54 少数股东权益影响额（税后）248.39 非经常性非经常性损益净额损益净额
19、 1,206,682.96 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 14,863,132.38 10,283,975.60 应付票据及应付账款 1,422,695.83 415,500.00 管理费用 17,636,619.87 8,530
20、,692.18 16,114,515.61 9,426,022.23 研发费用 9,105,927.69 6,688,493.38 资产处置收益 9,708.74 营业利润 791,011.08 800,719.82 营业外收入 5,011,700.23 5,001,991.49 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于服饰行业信息化解决方案领域。公司资深研发团队运用云计算技术、移动互联网技术、.NET 技术和 JAVA 等技术，结合公司拥有的 33 项软件著作权，开发了 Fashion 和 MyRegent 两个系列企业信息
21、化解决方案，向大中小等不同服饰企业提供专业企业资源管理软件产品，从而获取收益。公司服务的客户包含：品牌商、零售商、生产商。公司每个软件项目的总体研发分为五大阶段：启动阶段、需求调研阶段、计划编制阶段、实施阶段和售后服务阶段。公司销售划分为华南、华北、华东、华中、上海、福建、浙江、深圳八个销售区域，并由专人负责不同区域的市场推广和销售。公司在产品销售给客户后的一定期限内提供免费的维护服务，超过合同规定期限后提供有偿维护服务。报告期内，公司的主要营业收入仍来源于解决方案的销售和服务的收入。公司开发的基于Fashion360 的企业中台 Fashionflow 产品、以云工厂和云仓库为核心的智能制造
22、、以门店收银、全渠道物流业务、CRM 和会员体系为核心的智慧终端和以数据服务、导购服务、培训服务等多种企业服务为基础的企业微信等得到了市场和客户的认同，支持了公司的业务增长。后期基于企业服务和大数据以及人工智能，公司将延伸企业服务到商品服务，实现更深层次的数据挖掘和智能应用，帮助时尚企业开源提效降成本，帮助他们跟上这个高速迭代的商业时代，从而实现公司的自身成长。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类
23、型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在原有推出的移动互联网产品、O2O 的应用、移动微商城、SAAS 云平台等基础上，为顺应“智能制造”、“智慧终端”和“智慧商品”等新的需求，公司开发了“e-POS 智慧零售终端”、“e-MBS 企业移动协同”、“e-SCM 云供应链”、“FashionFlow 企业中台”等系列产品。在其影响下公司销售取得稳定的增长。公司不断扩大经营、拓展新的产品品类。在技术上，公司继续扩大研发团队
24、和资产投入来提高公司软件与移动智能设备的技术水平，使公司产品更具竞争力，这些措施使公司销售取得稳13 定的增长。公司经过多年发展，与原有客户建立了良好的、长期合作的关系，通过增加后续维护、扩充、升级服务，成为增加销售的一个重要来源。公司以积极参加大型展销会、积极组织产品推广会和积极赞助行业协会等形式对公司进行市场推广，相关活动帮助公司实现了销售增长并获得了客户很好的口碑。报告期内，2018 年公司实现营业收入 60,752,382.46 元，较去年同期增长 36.90%；净利润为-6,215,545.32 元，较上年同期减少 284.24%，主要原因为：公司本期加大新产品研发力度，研发费用大幅
25、增加；本期购买广州巨旺互联网服务有限公司部分股权产生投资亏损；本期对部分长账龄应收账款单独计提坏账准备；本期第二至四季度增值税即征即退未能在 2018 年度完成退税手续。截至 2018 年 12月 31 日，公司总资产为 68,863,511.32 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 51,847,754.79 元。报告期内，公司继续加大了研发投入，研发金额为 1,727.33 万元，较上年同期增长了 89.69%。公司在 2018 年度取得了丽晶微会员管理软件、丽晶全微数据分析软件、丽晶导购管理软件和丽晶智能工厂协同管理软件等四个产品的软件著作权。新产品的不断推出，为市场的占领和业绩的提升打下
26、了坚实的基础，从而确立了公司在行业中的优势地位。(二二)行业情况行业情况 2018 年，软件行业呈现如下一些特征：软件业务收入保持较快增长。2018 年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业 3.78 万家，累计完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.2%。盈利能力稳步提升。经初步统计，2018 年软件和信息技术服务业实现利润总额 8079 亿元，同比增长 9.7%；行业人均创造业务收入 98.06 万元，同比增长 9.6%，高质量发展成效初显。软件出口形势低迷。2018 年，全国软件和信息技术服务业实现出口 554.5 亿美元，同比增长 0.8%。从业人数稳步增加。2018 年，
27、全国软件和信息技术服务业从业人数 643 万人，比上年增加 25 万人，同比增长 4.2%。软件产品收入实现较快增长。2018 年，全行业实现软件产品收入 19353 亿元，同比增长 12.1%，占全行业比重为 30.7%。其中，信息安全和工业软件产品实现收入 1698 和 1477 亿元，分别增长 14.8%和14.2%，为支撑信息系统安全和工业领域的自主可控发展发挥重要作用。信息技术服务加快云化发展。2018 年，全行业实现信息技术服务收入 34756 亿元，同比增长 17.6%，增速高出全行业平均水平 3.4 个百分点，占全行业收入比重为 55.1%。其中，云计算相关的运营服务(包括在线
28、软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务)收入 10419 亿元，同比增长 21.4%，占信息技术服务收入比重达 30.0%；电子商务平台技术服务收入 4846 亿元，同比增长21.9%。嵌入式系统软件收入平稳增长。2018 年，全行业实现嵌入式系统软件收入 8952 亿元，同比增长 6.8%，占全行业收入比重为 14.2%。嵌入式系统软件已成为产品和装备数字化改造、各领域智能化增值的关键性带动技术。国家在大力推进信息化进程，越来越多传统行业着手布局信息化，对企业信息化解决方案提供商的需求随之增加，行业信息化技术日催成熟。在这个大环境下，软件和信息技术服务行业内大量企业
29、将加大企业信息化业务投入，力争扩大市场占有率。1、影响企业发展的有利因素 （1）产业政策扶持营造良好的发展环境 软件和信息技术服务产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业。自 2000 年以来，国家出台了一系列法规和政策，从投融资体制、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才吸引与培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供了政策保障和扶持，营造了良好的发展环境。2016 年，国务院颁布了国家创新驱动发展战略纲要，明确提出到 2020 年进入创新型国家行列、14 2030 年跻身创新型国家前列、到 2050 年建成世界科技创新强国的“三步走”目标。而软件和信息技术服
30、务产业作为国家创新驱动发展的核心产业，将会得到国家大力的支持与保护。公司也随着这股东风，更好地参与到软件和信息技术服务产业中去，大量地培养人才，为跟上行业发展的步伐，打下坚实的基础。（2）企业信息化建设推动市场需求不断扩张 在我国企业信息化建设大力推进的背景下，各行各业对信息化建设的需求不断增大，信息技术服务商的市场不断扩张。随着我国企业的不断发展，产品创新、个性化客户服务、差异化市场营销等一系列需求都将促使其经营管理越来越依赖信息技术及 IT 系统的支持，信息化建设已经成为各企业提升自身竞争力不可或缺的重要手段。未来几年，面对逐步扩大的信息化市场，软件和信息技术服务行业的市场需求将会不断扩张
31、。公司秉承为客户打造完整的生态链业务体系，企业产品涵盖了服装行业的各个方面的业务需求，真正做到了从业务出发，让产品贴近实际生态流程，并且为客户进行全方面的技术支持，不断提升自己的行业竞争力。（3）信息技术升级推动行业的持续发展 软件和信息技术服务产业具有技术更新快、产品生命周期短、技术继承性较强等特点。系统软件、数据库技术与网络技术的不断升级，计算机运算与存储能力等硬件设备制造技术的不断提高，将促使IT 系统进行持续更新，以实现对各种技术应用的有效支持，使得其功能和性能更加完善，其服务更加柔性化和个性化，从而更好的去创造和满足市场需求，进而推动行业的持续发展。公司 2018 年打造全新的零售模
32、式，让传统行业可以随着互联网的发展，不断升级和提高。2、影响企业发展的不利因素（1）专业人才的缺乏 软件和信息技术服务产品的研发对人员的技术要求较高，人才培养周期长，导致了相关研发人才队伍建设不能充分满足行业发展的需求。与此同时，我国软件和信息技术服务行业起步较晚，经验丰富、技术能力强的专业技术人才和管理人才较为缺乏。随着行业的不断发展，相关产品市场规模稳步扩大增长，专业人才缺乏的问题将会更加突出。（2）市场认可度相对较低 国内客户由于既有的使用习惯，对本土软件厂商的产品质量和服务水平认可度较低。同时，国内客户接受付费软件服务的观念尚未成熟，本土软件厂商产品的价值获得认可尚需市场的进一步完善。
33、因此，市场认可度相对较低在一定程度上影响了软件和信息技术服务行业的发展以及公司的正常经营。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,157,525.03 27.82%39,143,411.69 57.84%-51.06%应收票据与应收账款 22,806,619.08 33.12%14,863,132.38 21.96%53.44%存货 1,224,066.2
34、4 1.78%666,276.35 0.98%83.72%投资性房地产 长期股权投资 3,351,279.19 4.87%3,863,018.07 5.71%-13.25%固定资产 1,300,537.26 1.89%1,128,142.74 1.67%15.28%15 在建工程 短期借款 长期借款 预付款项 747,553.53 1.09%244,247.88 0.36%206.06%其他应收款 840,356.96 1.22%266,686.17 0.39%215.11%其他流动资产 7,416,319.01 10.77%5,081,623.24 7.51%45.94%无形资产 209,6
35、45.97 0.30%244,068.03 0.36%-14.10%长期待摊费用 476,487.95 0.69%99,989.18 0.15%376.54%递延所得税资产 2,895,003.96 4.20%1,072,764.99 1.59%169.86%其他非流动资产 7,438,117.14 10.80%应付票据及应付账款 5,642,267.85 8.19%1,422,695.83 2.10%296.59%预收款项 1,143,330.96 1.66%451,129.55 0.67%153.44%应付职工薪酬 3,939,994.00 5.72%3,059,170.00 4.52%2
36、8.79%其他应付款 137,574.96 0.20%13,000.00 0.02%958.27%其他非流动负债 0.00 0.00%25,000,000.00 36.94%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本年期末为 19,157,525.03 元，较上年期末减少了 51.06%，主要原因是公司本期研发等经营性现金支出增加，购买房产及股权投资支出增加，以及收到的增值税即征即退减少。2、应收票据与应收账款本年期末为 22,806,619.08 元，较上年期末增加了 53.44%，主要原因是公司本期收入增加，相应应收账款增加；公司硬件业务年末为销售高峰
37、期，产生较大应收账款余额。3、预付账款本年期末为 747,553.53 元，较上年期末增加了 206.06%，主要原因是公司本期加快了预付终端硬件产品的采购款项的结算进度。4、其他应收款本年期末为 840,356.96 元，较上年期末增加了 215.11%，主要原因是由于本期租赁办公场所增加，相应增加租赁押金，以及员工业务借支款增加。5、存货本年期末为 1,224,066.24 元，较上年期末增加了 83.72%，主要原因是公司本期硬件产品业务增长，相应增加库存商品的备货。6、其他流动资产本年期末为 7,416,319.01 元，较上年期末增加了 45.94%，主要原因是公司本期利用闲置资金购
38、买的稳健型的理财产品金额增加。7、长期股权投资本年期末为 3,351,279.19 元，较上年期末减少 13.25%，主要原因是公司参股子公司尚未产生盈利，公司本期购买广州巨旺部分股权，按权益法核算投资损失。8、固定资产本年期末为 1,300,537.26 元，较上年同期增加 15.28%，主要原因是公司员工增加，相应增加办公用电子设备。9、无形资产本年期末为 209,645.97 元，较上年期末减少了 14.10%，主要原因是无形资产按会计准则进行摊销。10、长期待摊费用本年期末为 476,487.95 元，较上年期末增加了 376.54%，主要原因本期是公司本期新增办公场所，办公场所装修费
39、用增加。11、递延所得税资产本年期末为 2,633,195.00 元，较上年期末增加了 145.46%，主要原因是本期研发费税前加计扣除金额增加，税前加计扣除金额可结转以后年度，相应增加递延所得税资产。16 12、其他非流动资产本年期末为 7,438,117.14 元，上年期末为 0.00 元，主要原因是本期公司购入一处办公物业，由于房产尚未交付，尚未结转至固定资产。13、应付票据及应付帐款本年期末为 5,642,267.85 元，较上年期末增加了 296.59%，主要原因是本期公司硬件产品业务增长，相应采购产品而形成的未结算采购款增加。14、预收账款本年期末为 1,143,330.96 元，
40、较上年期末增加了 153.44%，主要原因是本期销售合同增加，期末部分未完工的合同预收款尚未确认收入。15、应付职工薪酬本年期末为 3,939,994.00 元，较上年期末增加了 28.79%，主要原因是本期公司职工人数增加，应付职工薪酬同比增长。16、其他应付款本年期末为 137,574.96 元，较上年期末增加了 958.27%，主要原因是本期末员工报销未领款。17、其他非流动负债本年期末为 0.00 元，上年期末为 25,000,000.00 元，主要原因是上年期末收到的定向增发融资款 2500 万元在本期已完成股权登记手续。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成
41、单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 60,752,382.46-44,376,704.76-36.90%营业成本 20,295,254.54 33.41%10,214,423.94 23.02%98.69%毛利率%66.59%-管理费用 10,247,079.44 16.87%8,530,692.18 19.22%20.12%研发费用 17,273,259.99 28.43%9,105,927.69 20.52%89.69%销售费用
42、 21,033,171.47 34.62%15,621,205.47 35.20%34.64%财务费用-61,899.03-0.10%1,076.83 0.00%-5,848.26%资产减值损失 1,976,965.60 3.25%440,755.50 0.99%348.54%其他收益 3,662,206.05 6.03%3,954,769.64 8.91%-7.40%投资收益-1,175,257.86-1.93%-845,856.15-1.91%-38.94%公允价值变动收益 资产处置收益 9,708.74 0.02%汇兑收益 营业利润-8,212,224.48-13.52%2,931,62
43、7.97 6.61%-380.13%营业外收入 240,295.53 0.40%616,887.12 1.39%-61.05%营业外支出 5.70 0.00%1,000,000.00 2.25%-100.00%净利润-6,215,545.32-10.23%3,373,647.53 7.60%-284.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入为 60,752,382.46 元，较上年同期增加了 36.90%，主要原因是：公司本期继续扩大经营，一方面公司在增加软件产品销售的同时，进一步增加了移动智能设备硬件产品的销售，软件与硬件销售的增加带动了营业收入的增加；另一方面公司
44、在原有推出的移动互联网产品、O2O17 的应用、移动微商城、SAAS 云平台等基础上，公司现云产品技术培育与推广也带动公司销售取得稳定的增长；公司经过多年发展，与原有客户建立了良好的长期合作关系，增加了后续维护、扩充、升级服务。2、营业成本：本期营业成本为 20,295,254.54 元，较上年同期增加了 98.69%，主要原因是：公司本期积极拓展不同产品品类，移动智能设备产品销售的大幅增加，其成本也相应的增加；软件及服务销售的增加其营业成本也相应有所增加。3、毛利率:本期毛利率为 66.59%，较上年同期的 76.98%减少了 10.39 个百分点，主要原因是公司移动智能设备硬件产品成本的增
45、加而起的毛利率的减少。4、销售费用：本期销售费用为 21,033,171.47 元，较上年同期增加了 34.64%，主要原因是公司销售收入增加，相应增加销售费用。5、管理费用：本期管理费用为 10,247,079.44 元，较上年同期增加了 20.12%，主要原因是公司行政管理人员增加，相应增加职工薪酬及办公费用。6、研发费用：本期研发费用为 17,273,259.99 元，较上年同期增加了 89.69%，主要原因是公司本期为适用智能制造及新零售的发展趋势，加强新产品研发，增加了研发人员投入。7、财务费用：本期财务费用为-61,899.03 元，较上年同期减少 5848.26%，主要原因是公司
46、本期闲置募集资金增加，从而银行利息收入有所增加。8、投资收益：本期投资收益为-1,175,257.86 元，较上年同期减少 38.94%，主要原因是本期公司购买广州巨旺互联网服务有限公司部分股权产生的投资亏损。9、资产减值损失：本期资产减值损失为 1,976,965.60 元，较上年同期增加 348.54%，主要原因是公司本期对部分长账龄应收账款单独计提坏账准备。10、营业利润：本期营业利润为-8,212,224.48 元，较上年同期减少了 380.13%，主要原因是公司本期加大新产品研发力度，研发费用大幅增加；本期购买广州巨旺互联网服务有限公司部分股权产生投资亏损；本期对部分长账龄应收账款单
47、独计提坏账准备；本期第二至四季度增值税即征即退未能在 2018年度完成退税手续。11、营业外收入：本期营业外收入为 240,295.53 元，较上年同期减少了 61.05%，主要原因是公司本期收到的政府补助减少。12、营业外支出：本期营业外支出为 5.70 元，上年同期为 1,000,000.00 元，主要原因是公司上期向清华大学教育基金会捐赠 100 万元。13、净利润：本期净利润-6,215,545.32 元，较上年同期减少了 284.24%，主要原因是：公司本期加大新产品研发力度，研发费用大幅增加；本期购买广州巨旺互联网服务有限公司部分股权产生投资亏损；本期对部分长账龄应收账款单独计提坏
48、账准备；本期第二至四季度增值税即征即退未能在 2018 年度完成退税手续。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,907,554.87 44,376,704.76 37.25%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 20,295,254.54 10,214,423.94 98.69%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例
49、%18 软件 37,490,255.25 61.55%29,823,550.19 67.21%硬件 15,250,299.26 25.04%8,700,451.63 19.61%服务 8,167,000.36 13.41%5,852,702.94 13.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期软件收入占营业收入比例为61.55%，较上年占比下降5.66%；硬件收入占营业收入比例为25.04%较上年占比上升 5.43%；服务收入占营业收入比例为 13.41%，较上年占比基本相当。收入构成变化的主要原因为公司本期加大硬件的销售渠道建设，硬件业务
50、大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市轩辕条码技术有限公司 3,941,459.07 6.47%否 2 深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2,635,173.52 4.33%否 3 宁波衣加衣供应链管理有限公司 1,886,792.45 3.10%否 4 广州市格风服饰有限公司 1,521,718.99 2.50%否 5 卡尔丹顿服饰股份有限公司 1,398,144.10 2.30%否 合计合计 11,383,288.13 18.70%-(4)(4)主要供应商情况主要
