1、1 2018 年度报告 亨得股份 NEEQ:835528 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司 Ying Tan Hengdeli Metal Materials co.,ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年度公司通过高新技术企业认定。2018 年度公司生产的亨得利牌钛合金眼镜框丝被授予“江西名牌产品“。2018 年度公司授权 ANKA STAR OPTIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI 为公司土耳其代理。2018 年年 6 月鹰潭眼镜行业协会月鹰潭眼镜行业协会成立，公成立，公司董事长任显初女士被任命为第一任会司董事长任显初女士被任命为第一任
2、会长。长。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39
3、4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、亨得利 指 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司 有限公司 指 鹰潭市亨得利金属材料有限公司 子公司 指 江西德镍金属发展有限公司 温州亨得利 指 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司温州分公司 股东大会 指 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司股东大会 董事会 指 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司董事会 监事会 指 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 管
4、理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 东吴证券、主办券商 指 东吴证券股份有限公司 股转公司、全国股份转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任显初、主管会计工作负责人于秋花及会计机构负责人（会计主管人员）于
5、秋花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事叶田华、潘剑青因出差未出席 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项
6、名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济增速放缓的风险 2018 年我国经济持续增长，居民收入稳步提高。但是影响国内经济和社会发展的因素依然存在，2016、2017、2018 年度我国国内生产总值增长比例分别是 6.7%、6.9%、6.6%，增速放缓，如果未来由于未知因素导致国内经济形势出现波动，政府、企业及居民购买力可能都将受到影响，这将给公司所在的有色金属加工行业的持续快速发展带来不利影响。公司内部控制制度不能有效执行的风险 随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大
7、会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、重大经营与投资决策管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等各项管理制度。报告期内，公司严格按照各项规章制度规范管理，公司内部控制制度不能有效执行的风险逐步减少。公司股权高度集中，实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，任显初与何恩胜夫妇合计持有公司 62.59%股份，股权高度集中。公司实际控制人任显初担任公司董事长和总经理，何恩胜担任公司副总经理，任显初、何恩6 胜夫妇在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。如果公司实际控制人任显初、何恩胜夫妇利用其对公司的实际控
8、制权对公司的经营决策、人事管理、财务等进行不当控制，则可能造成实际控制人不当控制的风险。公司的快速发展与管理能力不匹配的风险 随着公司的发展及市场规模的扩大，将在资源整合、市场营销、项目实施、科研开发、资本运作等方面对公司管理层提出更高的要求。报告期内，公司管理层积极参加相关培训，进一步提高科学管理、规范管理的意识，管理层业务素质及管理水平得到了有效提升，公司的发展与管理能力不匹配的风险逐步减小。公司新技术和新产品开发的风险 公司主营业务所处的行业有色金属冶炼和压延加工业，为技术积累和经验积累并重的行业。技术的积累和新产品的研发成果转换成功与否直接关系到公司的市场竞争力和品牌影响力，如若公司无
9、法保证强有力的研发资金支持、人力资本支持，将无法保证新技术、新产品在行业内的领先位置，公司的发展与市场竞争力将会受到影响，产生新技术和新产品开发导致的风险。行业竞争的风险 虽然与其他竞争对手相比，公司具有技术工艺先进、服务质量好等优势，但有色金属加工行业的竞争也在不断加剧，其中不少新入厂商采用的低价竞争手段将会给公司的优质产品带来一定的价格压力，而公司产品主要定位于中、高端市场，虽然公司已经基本建立了能够辐射全国的、行业内较为庞大的营销网络，但仍然不够完善，竞争对手仍可凭借其地域性优势抢占其所在区域市场的份额，进而影响公司的整体战略布局和目标市场的开拓。如果公司不能及时适应不断变化的市场环境，
10、跟上日新月异的发展步伐，并有效开拓市场，公司将在竞争中丧失现有优势，对未来经营发展产生不利影响。公司人才流失的风险 公司主营业务为有色金属冶炼和压延加工业，组建了精通技术研发及业务操作的核心技术团队。但有色金属冶炼和压延加工属技术密集型行业，随着行业竞争格局不断变化，对综合性人才的竞争将日趋激烈，且民营中小企业由于资金实力不足、研发条件不足、薪酬待遇较低等实际问题，普遍面临着人才流失的风险，公司如不能提供有竞争力的薪酬政策及人才发展空间，将存在技术、营销、管理等核心人才流失的风险。公司原材料以及库存商品存在减值的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司存货账面价值余额为11,655.
11、55 万元，存货余额占公司资产总额比例为 55.95%，占比相对较高。公司存货主要为原材料以及库存商品，由于公司原材料主要为铜以及其合金等的金属圆丝，库存商品主要为经过公司压延加工后的产成品。报告期内原材料采购价格呈上升趋势,使得的公司存货价值上升，公司原材料及库存商品减值的风险减小。公司流动资金不足的风险 2016 年、2017 年、2018 年公司流动资金分别为 1586.98 万元，2320.16 万元，1870.02 万元，报告期内用政府产业基金补充公司流动资金，有效提高了公司盈利水平和抗风险能力，保7 证公司业务的稳定增长，缓解了流动资金不足的风险。应收账款发生坏账损失的风险 201
12、6 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，2018 年 12 月 31日公司应收账款净额分别为2949.62万元、1780.03万元、2349.57万元，占流动资产比例分别为 24.42%、13.15%、14.17%。2018年与 2017 年相比，应收账款净额占比略有上升，但总体趋势下降，公司应收账款发生坏账损失的风险减少。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 鹰潭市亨得利金属材料股份有限公司 英文名称及缩写 Ying Tan Hengdeli Metal Materials co.,ltd 证券简称
13、 亨得股份 证券代码 835528 法定代表人 任显初 办公地址 江西省鹰潭市余江县中童眼镜工业园区亨通路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪志红 职务 信息披露负责人 电话 0701-5862555 传真 0701-5866566 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省鹰潭市余江县中童眼镜工业园区亨通路 6 号邮编：335000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省鹰潭市余江县中童眼镜工业园区亨通路 6 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 13 日 挂牌时间 20
14、16 年 1 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 C32 有色金属冶炼和压延加工业 主要产品与服务项目 金属眼镜框丝与有色金属丝线的精加工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,550,000 优先股总股本（股）0 控股股东 任显初、何恩胜 实际控制人及其一致行动人 任显初、何恩胜 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360600558493086L 否 注册地址 江西省鹰潭市余江县余江（国际）否 9 眼镜工业园 注册资本（元）63,550,000 否-五、五、中介机构中介
15、机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志坚、郗立勇 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于双方的战略发展需要，经公司与中信建投充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，并就终止协议相关事宜达成一致意见。公司聘请东吴证券股份有限公司为承接督导事项的主办券商。本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第二届董事会第三次会议和 20
16、19 年第一次临时股东大会审议通过。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 4 月 2 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 97,954,085.77 113,732,036.52-13.87%毛利率%37.40%31.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,570,260.31 20,386,121.00-8.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
17、16,020,083.55 18,325,615.85-12.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.79%17.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.90%16.04%-基本每股收益 0.29 0.32-9.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 208,335,803.50 180,898,146.95 15.17%负债总计 61,455,660.91 55,540,366.86 10.65%归属于挂牌公司股东的净资产 146,880,142.5
18、9 125,357,780.09 17.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 1.97 17.26%资产负债率%（母公司）29.30%29.72%-资产负债率%（合并）29.50%30.70%-流动比率 3.6388 2.4548-利息保障倍数 10.42 10.08-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,520,625.67 14,531,191.33-144.87%应收账款周转率 4.74 4.48-存货周转率 0.59 0.95-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资
19、产增长率%15.17%6.59%-营业收入增长率%-13.87%32.12%-净利润增长率%-8.91%31.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,550,000 63,550,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,972,552.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业
20、的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,032.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,008,584.42 所得税影响数 458,407.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,550,176.76 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策
21、变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 17,800,286.66 0-应收票据 0 0-应收票据及应收账款 0 17,800,286.66-应付账款 5,182,765.92 0-应付票据 0 0-应付票据及应付账款 0 5,182,765.92-其他应付款 26,068,331.41 26,255,508.29-应付利息
22、187,176.88 0-应付股利 0 0-管理费用 9,194,621.41 4,465,113.89-研发费用 4,729,507.52-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的业务立足于金属丝线精加工业，主要产品应用于金属眼镜框丝的制造。由于公司地处眼镜制造业较为发达的江西鹰潭地区（中国八大眼镜制造基地之一），具有较好的地域优势，利用该地域优势，公司生产的各种型号的金属框丝能为国内外眼镜制造商提供光泽度好、精密度高、稳定性强的金属眼镜框丝。市场部业务员根据销售策略及具体市场情况，全力开发新客户，开拓新细分市场，并跟踪服务现有
23、客户，从而更拉近了与下游客户的距离，更能及时、准确地把握市场的动态、满足客户需求，了解客户的“痛点、难点”，有利于公司更好地服务客户。（一）经营模式（一）经营模式 公司采用“接单生产”、“对常规产品适当备货”的经营模式。针对常规产品，公司会备用 3 个月的库存；针对个性化产品，公司即以客户订单为基础，通过综合分析客户订单的产品需求量，结合自身产能、原材料情况制定生产计划进行量产。同时，由于个性化订制产品对设计能力、生产工艺、供应链匹配、订单完成及时性水平要求较高，一定程度上制约了生产成本的降低，公司也在不断探索标准化、批量化生产。（二）销售模式（二）销售模式 公司主要采用直销加代理的销售模式向
24、国内外眼镜、光学制造商进行销售（国内市场以中国八大眼镜制造基地为主；国际市场以外贸公司为主。）相比于单纯的直销或者代理模式而言，公司的销售模式能更及时、准确的把握市场的动态、客户需求了解客户的“痛点、难点”，有利于公司更好的服务客户。公司产品销售的主要营销方式有：1、每年参加 4 到 5 次国内外有广泛影响力的专业性行业展会，向国内外下游客户集中展示公司主流产品和新产品，提高公司知名度。2、积极参与行业协会相关的信息交流会，与行业知名企业及权威人士进行深入的探讨与交流，了解行业内最新动态与市场需求.3、长期在行业主流杂志上进行推广宣传。4、通过信誉评估、产品需求量等指标进行目标客户管理，并按照
25、不同区域划分进行销售人员配置，从而更好地完成售前和售后服务，提升客户满意度。（三）采购模式（三）采购模式 公司精加工的金属丝线所需原材料为不同材质的有色金属材料，包括：黄铜、白铜、不锈钢、蒙纳尔、钛合金等。目前公司已建立了完善的采购流程，采购人员按照客户的需求向原材料供应商提供指标参数，根据库存及订单情况确定采购种类及数量。（四）生产模式（四）生产模式 公司生产方式为自主生产。公司在江西鹰潭市眼镜工业园投资建设了研发中心和生产车间，并配备了自主研发的自动辊轧拉丝机等制造设备，保证产品的顺利生产。（五）盈利模式（五）盈利模式 公司凭借在领域内明显的先发优势与技术优势为客户提供性能优良的金属丝线，
26、获取相关收入、利润以及现金流。公司主打产品金属眼镜框丝的优异质量已经得到国内外知名眼镜厂商的认可，同时公司经过多年来的技术积累，已取得相关实用新型专利和发明专利等技术，足以保证公司在未来的一段时间内在业内处于领先水平。另外公司研发团队正积极投入新产品的研发和攻关，进军通讯设备、电子产品、仪器仪表等新领域、新市场，进行多元化生产。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变
27、化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，实现了公司主营业务的稳步发展。在市场开拓、产品生产、合规管理等环节都达到了预期目标。公司不断完善内部管控制度，严格成本控制管理，有效预防各类风险发生，在实现业务平稳有序增长的同时，加强研发队伍建设，加大新产品研发投入力度，保持产品的领先性、稳定性的优势，进一步增强公司可持续发展的能力。2018 年度，公司营业收入为 9795.41 万元，营业成本为 6132.36 万元，营业利润为 1934.98
28、 万元，净利润 1857.03 万元。2018 年 12 月 31 日，公司资产总计 20833.58 万元，负债 6145.57 万元，资产负债率为 29.50%。2018年度，公司经营活动现金流净额为-652.06 万元。(二二)行业情况行业情况 中国眼镜行业经过近年的发展，行业总体生产能力以及技术水平均有所提升，2016-2021 年中国眼镜消费行业市场供需前景预测深度研究报告显示：我国有 8 亿需要屈光矫正的庞大消费群体，随着我国经济的快速发展、人民收入和消费水平的提高、近视低龄化、近视人口的增加，社会老龄化程度（老花）的提高以及国内消费者保健意思的增强，眼镜作为一个兼具医用价值和装饰
29、价值的特殊商品，它不仅是近视人群的“专利”，为屈光不良患者解除痛苦，也是生活中个性化、时尚化的必需品。经过几十年的奋斗中国不仅是世界潜力最大的眼镜消费大国，而且已成为世界领先的眼镜生产大国。正因如此，眼镜行业被认为是消费升级最有潜力的行业。根据国家统计局数据统计,2018 年 1-12 月，眼镜制造规模以上企业 280 家；主营业务收入 315.93 亿元，同比增长 7.2%；利润总额 22.94 亿元，同比增长 22.72%；产量数：眼镜成镜累计完成产量 6.6 亿副，同比增长 2.18%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期
30、末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的15 比重比重 比重比重 货币资金 18,700,235.93 8.98%23,201,581.42 12.83%-19.40%应收票据与应收账款 23,495,679.05 11.28%17,800,286.66 9.84%32.00%存货 116,555,520.16 55.95%91,257,878.01 50.45%27.72%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 41,484,870.61 19.91%44,631,737.59 24.67%
31、-7.05%在建工程 -短期借款 17,280,000.00 8.29%19,830,000.00 10.96%-12.86%长期借款 15,500,000.00 7.44%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1 1）货币资金）货币资金 2018 年公司货币资金为 1870.02 万元，2017 年货币资金为 2320.16 万元。本年货币资金较上年下降 19.4%，主要是 2018 年公司销售收入下滑和应收账款存在账期，基本上于古历年回款。（2 2）应收账款）应收账款 2018 年应收账款 2349.57 万元，2017 年应收账款 1780.03 万元。本年度应收账款较
32、2017 年增长 32%，主要系 2018 年公司在应收账款回笼时间跨年度。（3 3）存货）存货 2018 年存货 11655.55 万元，2017 年存货 9125.79 万元。公司存货本年较 2017 年增加了 27.72%，年末存货的增加是因为公司在华东地区的销售大幅增长，为了满足客户的要求，产品的规格也相应增加，导致购进原材料及库存商品增加。（4 4）短期借款）短期借款 2018 年期末短期借款金额较 2017 年期末下降 12.86%,主要原因为本年度公司通过增加长期借款调整了银行借款结构的影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本
33、期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 97,954,085.77-113,732,036.52-13.87%营业成本 61,323,626.24 62.60%77,969,566.62 68.56%-21.35%毛利率%37.40%-31.44%-管理费用 6,276,641.80 6.41%4,465,113.89 3.93%40.57%研发费用 4,794,632.04 4.89%4,729,507.52 4.16%1.38%销售费用 1,962,637.
34、69 2.00%2,809,883.35 2.47%-30.15%财务费用 2,614,123.97 2.67%2,986,703.03 2.63%-12.47%16 资产减值损失 1,373,799.19 1.4%-1,280,314.09-1.13%0%其他收益 456,316.82 0.47%0%0%投资收益 0 0 0%0%公允价值变动收益 0 0 0%0%资产处置收益 0 0 0%0%汇兑收益 0 0.00%0 0%0%营业利润 19,349,800.02 19.75%21,567,498.14 18.96%-10.28%营业外收入 3,016,018.64 3.08%2,439,9
35、80.20 2.15%23.61%营业外支出 7,434.22 0.01%10,000.00 0.01%-25.66%净利润 18,570,260.31 18.96%20,386,121.00 17.92%-8.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1 1）营业收入、营业成本、净利润）营业收入、营业成本、净利润 2018 年度公司营业收入、营业成本、净利润的下降主要是公司业务竞争激烈，销售规模限制所致。2017 年度、2018 年度，公司营业成本占营业收入的比重分别为 68.56%、62.60%，稍微下降。（2 2）销售费用销售费用 2017 年度、2018 年度，公司销售费用金额分别为
36、2,809,883.35 元、1,962,637.69 元，2018 年较2017 年下降比例为 30.15%，主要是 2018 年公司销售规模下跌导致的。(3)(3)管理费用管理费用 2017 年度、2018 年度，公司管理费用金额分别为 4,465,113.89 元、6,276,641.80 元，2018 年较2017 年增加比例为 40.57%，主要是因为 2018 年度按照环保局的相关要求，计提安全生产费的影响。(4)(4)财务费用财务费用 2017 年度、2018 年度，公司财务费用金额分别为 2,986,703.03 元、2,614,123.97 元，2018 年较2017 年减少
37、比例为 12.47%，主要原因是公司偿还部分银行借款，利息支出减少。（5 5）营业外收入）营业外收入 2017 年度、2018 年度，公司营业外收入金额分别为 2,439,980.20 元、3,016,018.64 元，2018 年较 2017 年增加了 23.61%，主要由于园区产业发展引导基金较上年增加及科技部门工程补贴款项增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 97,954,085.77 113,732,036.52-13.87%其他业务收入 0.00 0 主营业务成本 61,323,626.24 7
38、7,969,566.62-21.35%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%眼镜框丝 76,041,756.78 77.63%85,424,925.36 75.11%眼镜圆丝 21,912,328.99 22.37%28,307,111.06 24.89%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收
39、入比例比例%华东地区 83,260,972.90 85.00%94,527,473.55 83.12%华中地区 13,194,415.35 13.47%17,609,454.72 15.48%华南地区 1,498,697.51 1.53%1,595,108.25 1.40%合计 97,954,085.77 100.00%113,732,036.52 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年度、2018 年度营业收入分别为 113,732,036.52 元、97,954,085.77 元，华东地区营业收入较上年下降 11.90%，主要是温州地区的眼镜框丝销售量大幅
40、增长；华中地区、华南地区 2018 年相较 2017 年下降分别为：25.19%、5.77%，区域销售占比基本不变，公司加大产业结构的调整在提高产品的附加值的基础上将进一步扩大和提升销售量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 项灵军 16,747,950.77 17.12%否 2 温州市瓯海眼镜有限公司 5,326,299.14 5.44%否 3 浙江通达光学有限公司 4,946,218.51 5.06%否 4 台州华强眼镜有限公司 3,798,242.31 3.88%否 5 温州
41、宏鸿眼镜有限公司 3,459,059.48 3.54%是 合计合计 34,277,770.21 35.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖烨智金属有限公司 7,070,655.00 8.05%否 2 温州奥锐拓不锈钢有限公司 6,991,271.24 7.96%否 3 苏州承冶金属制品有限公司 5,486,445.45 6.25%否 4 深圳鸿泽金属材料有限公司 5,399,008.40 6.15%否 5 江阴圣曼不锈钢线棒品有限公司 3,689,463.10
42、4.20%否 合计合计 28,636,843.19 32.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 18 经营活动产生的现金流量净额-6,520,625.67 14,531,191.33-144.87%投资活动产生的现金流量净额-646,183.72-371,193.90 74.08%筹资活动产生的现金流量净额 2,555,463.90-4,428,223.04-现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动产生的现金流量净额、经营活动产生的现金流量净额 报告期内经营活动产生的现金流入量为 141,465,406.41 元，
43、现金流出量为 147,986,032.08 元，现金净 流入量为-6,520,625.67 元；上年经营活动产生的现金流入量为 247,875,492.41 元，现金流出量为 233,344,301.08 元，现金净流量为 14,531,191.33 元，本报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年减少-21,051,817.00 元，主 要是因为本年度人工成本、税费增加，支付给职工或为职工支付的现金增加、商品销售收入减少所致 2 2、投资活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额 报告期内投资活动现金流出量为 646,183.72 元，主要是本年新增固定资产设备；投资活动产生的现金流量
44、净额比上年增加 274,989.82 元，主要是因为本年新增固 定资产现金支出比去年增加 274，989.82 元所致。3 3、筹资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年及 2018 年的筹资活动产生的现金流量净额分别为-4,428,223.04 元、2,555,463.90 元，报告期内筹资活动产生的现金流入量为 35,700,000.00 元，是收到银行借款，现金流量净额比去年增加6,983,686.94 元，是因为公司向银行借款增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司有一家全资子公司，
45、江西德镍金属发展有限公司。注册资本：500 万元。成立日期：2003 年 02 月 20 日 法定代表人：任显初 营业期限：2003 年 02 月 20 日至 2023 年 02 月 20 日 经营范围：设计、制造、销售高精度、高性能眼镜行业用铜合金线材、制造、开发相关的技术、设备及科技咨询服务及本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。2、北京盛世汇鑫投资管理中心（有限合伙）注册地：北京 注册号/统一社会信用代码：91110105MA002QX5XF 成立时间：2015 年 12 月 25 日 执行事务合伙人：盛世
46、嘉和投资基金管理（北京）有限公司（委派金奎为代表）合伙期限：2015 年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 24 日 主要经营场所：北京市朝阳区东三环中路 39 号院 17 号楼 16 层 190 营业范围：投资管理；资产管理；企业管理服务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；下期出资时间为 2016年 10 月 31 日；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
47、的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）北京盛世汇鑫投资管理中心（有限合伙）2017 年 4 月 7 日取得北京市工商行政管理局朝阳分局换发的营19 业执照。至此，公司变为北京盛世汇鑫投资管理中心（有限合伙）的有限合伙人。截至 2018 年 12 月 31日，公司尚未对北京盛世汇鑫投资管理中心（有限合伙）进行实缴出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 根据
48、财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利
49、息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。20 公司对可比期间的比较数据按照财会2018 15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、
50、净利润、其他综合收益等无影响。科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 17,800,286.66 0-应收票据 0 0-应收票据及应收账款 0 17,800,286.66-应付账款 5,182,765.92 0-应付票据 0 0-应付票据及应付账款 0 5,182,765.92-其他应付款 26,068,331.41 26,255,508.29-应付利息 187,176.88 0-应付股利 0 0-管理费用 9,194,621.41 4,465
