1、广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 证券代码：835346 证券简称：赛普特 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 赛普特 NEEQ:835346 广州市赛普特医药科技股份有限公司（Guangzhou Cellprotek Pharmaceutical Co.,Ltd.）广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 为了满足药代动力学研究的需要，公司技术团队分别于 2018 年 10 月、12 月成功开发出了氘代衍生物的合成技术，成功实现了公司两个产品 YC-5 和 YC-6 的氘代衍生物的化学合成。氘代
2、化技术作为药物设计的另一种策略，必将对我司未来的新药开发工作有着重要的意义。2018 年 8 月 1 日，由赛普特牵头的“YC-6 注射液 POC 试验方案讨论会”在北京天坛医院成功召开。2018 年 5 月 24 日，公司召开了 2018 年第一次临时股东大会审议通过了广州市赛普特医药科技股份有限公司股票发行方案，公司向在册股东、董事王威和核心员工叶锦添、韦建鸽、林敢建发行股票 1,308,000 股普通股，发行价格为每股人民币 1.00 元，募集资金 1,308,000.00 元人民币。本次股票发行的募集资金主要用于建立保健品研发平台。全国中小企业股份转让系统于 2018 年 7 月 25
3、日出具股份登记函。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .
4、3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、赛普特 指 广州市赛普特医药科技股份有限公司 众一控股 指 众一控股有限公司,实际控制人控制的公司 众一医疗 指 众一医疗投资有限公司，公司控股股东 AIS 指 急性缺血性脑卒中（Acute Ischemic Stroke,AIS）是由于脑的供血动脉（颈动脉和椎动脉）狭窄或闭塞、脑供血不足导致的脑组织坏死的总称。AIS 是严重危害人民健康的最常见的心脑血管及神经
5、系统疾病，具有高发病率、高死亡率、高致残率、高复发率以及高额治疗费用的特点。脑中风(Stroke)指 也叫脑卒中。中风是对急性脑血管疾病的统称。从病理上划分为缺血性脑中风与出血性脑中风。它是以猝然昏倒，不省人事，伴发口角歪斜、语言不利而出现半身不遂为主要症状的一类脑血液循环障碍性疾病。YC-6、安脑三醇 指 公司正在进行临床试验的药物，适应症为脑卒中。高原脑水肿 指 高原脑水肿(High Altitude Cerebral Edema)是由急性缺氧引起的中枢神经系统功能严重障碍。其特点为发病急，临床表现以严重头痛，呕吐，共济失调，进行性意识障碍为特征。病理改变主要有脑组织缺血或缺氧性损伤，脑循
6、环障碍，因而发生脑水肿，颅内压增高。若治疗不当，常危及生命。国内以往多称为高山(原)昏迷，脑性高山病，急性高原病脑病和高原脑缺氧综合症等。主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、
7、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林穗珍、主管会计工作负责人王根云及会计机构负责人（会计主管人员）王根云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出
8、席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司新药安脑三醇（YC-6）临床试验风险 公司治疗脑中风的制剂安脑三醇（YC-6）注射液已经处于临床II 期试验准备阶段，根据我国相关医疗法律法规的规定，公司安脑三醇（YC-6）注射液需要经历三期临床试验才能进行正式的药品申报等后续工作，若该药临床试验效果不佳，会使该药面临研发失败的风险。2、相关资质不能获批的风险 公司获得药品销售资质需满足四个条件：建成生产基地、取得药品生产许可证、取得生产批件、通过 GMP 认
9、证，上述资质审批管理机构为国家食品药品监督管理总局。公司按照药品所处的不同阶段申请相应资质。如果公司资金投入不足或在研品种临床试验效果不理想，公司将无法如期获得药品进入流通市场的各项资质。3、市场开拓风险 随着药品市场需求不断变化、医保及药品招投标体系规则的调整、医疗体制改革的变化，公司未来市场开拓将面临一定的困难和风险。此外，公司还可能需要针对新市场区域、新临床需广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 求的特点对原有市场开拓策略做出相应调整，该调整能否取得预期效果将存在一定不确定性。4、新产品研发、注册以及销售风险 新药研发和现有药品的深度开发本身具有高投入、高风险的特点
10、，一般须经历临床前研究、申请临床注册、批准临床试验、临床试验、申报生产注册、现场考核、获准生产、上市后临床观察等过程，环节多、开发周期长，容易受到不可预测因素的影响，存在技术开发失败或无法完成注册风险。5、持续亏损的风险 公司2018年度、2017年度、2016年度营业收入分别为233,490.56元、0.00 元，1,979,900.00 元。公司 2018 年度、2017 年度、2016年 度 净 利 润 分 别 为-13,368,885.96 元，-8,957,523.52 元，-2,793,242.81 元。公司亏损主要是研发投入较多。公司新药一期临床已经顺利完成，在进入二期临床的准备
11、阶段。公司未来的盈利能力仍存在各种不确定性的因素影响，可能会使公司在短期难以盈利。6、公司国内外专利申请及泄密风险 公司核心技术及研发成果主要包括 YC-6 系列专利，其中中国大陆地区专利 14 项，其他国家或地区专利 41 项。另外公司尚有 5项中国大陆地区专利、18 项其他国家或地区专利处于申请过程当中，但是各国制定的知识产权法律不同，公司存在专利技术无法获得通过的风险。另外，如果公司未申请专利的专有技术泄密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息
12、基本信息 公司中文全称 广州市赛普特医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Cellprotek Pharmaceutical Co.,Ltd.(CellprotekCo.,Ltd.)证券简称 赛普特 证券代码 835346 法定代表人 林穗珍 办公地址 广州高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 G 区G401-G415 号房间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘伟威 职务 董事、董事会秘书 电话 020-82258920 传真 020-82258736 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区科学城揽月路
13、3 号广州国际企业孵化器G 区 G415 号房间 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 G 区 G415 号房间 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-272 化学药品制剂制造-2720 化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 医药研发，医药技术服务，现阶段主研究方向为神经元系列保护药品 普通股股票转让方式 集合竞价 普
14、通股总股本（股）52,308,000 优先股总股本（股）0 控股股东 众一医疗投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 邱文奎、邱霞辉（实际控制人之女）、众一医疗投资有限公司（实际控制人控制的公司）广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101574013054H 否 注册地址 广州高新技术产业开发区科学城揽月路3号广州国际企业孵化器G区 G401-G415 否 注册资本（元）52,308,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南
15、市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈金波、陈家 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司原第一大股东及控股股东众一医疗投资有限公司于 2019 年 2 月 23 日将所持有的 15,592,000 股股份通过盘后协议转让，转让给公司实际控制人邱文奎。转让后众一医疗投资有限公司持有公司股票 9,745,576 股，占公司股本的 18.6311%，邱文奎持有公司股票 15,6
16、93,000 股，占公司股本的 30.0011%，使得公司第一大股东及控股股东发生变更，由众一医疗投资有限公司变更为邱文奎，不存在新增的一致行动人。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 233,490.56-毛利率%100.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,368,885.96-8,957,523.52-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,888,638.08-19,541,406.22 加权平均净资
17、产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-41.01%-21.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-64.08%-47.61%-基本每股收益-0.26-0.18 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 51,070,408.27 61,420,019.07-16.85%负债总计 23,216,552.53 24,856,390.18-6.60%归属于挂牌公司股东的净资产 27,853,855.74 36,563,628.89-23.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 0.
18、72-26.39%资产负债率%（母公司）45.46%40.47%-资产负债率%（合并）-流动比率 23.62 30.96-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-11,563,863.91-1,716,748.03-应收账款周转率-存货周转率-广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.85%-0.62%-营业收入增长率%-100.00%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期
19、末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,308,000 51,000,000 2.56%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,315,758.65 2委托他人投资或管理资产的损益 2,203,993.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,519,752.12 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,519,752.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用
20、不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 1.管理费用列报调整 19,606,007.00 3,103,291.05 12,406,675.58 2,833,444.95 2.研发费用单独列示-16,502,715.95-9,573,230.63 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告
21、8 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于医药制造行业的一家医药研发公司，专注于创新型神经元保护剂的研发、生产和销售。公司拥有一支高水平的科研队伍，建立了以神经元保护为特色的药理药效学研究技术平台、化合物合成技术平台以及包括注射液、口服片剂和植入缓释
22、剂的制剂技术研发平台，并依赖这三大技术平台研发了神经元保护剂安脑三醇（YC-6）注射液，现已完成 I 期临床试验，已经向国家药政部门提交了 II 期临床试验的申请。II 期临床试验的准备工作正在开展中。该注射液主要用于治疗急性脑中风，并可预防和修复神经元的损伤。目前已经获得 14件中国发明专利授权，以及美国、日本、欧盟在内的 41 件国际发明专利授权。公司未来计划采用企业直销和区域分销总代理制相结合的销售模式，以安脑三醇药品的销售收入为主要收入来源。公司亦计划采用专利技术许可的方式获得经济收益。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内
23、变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是医药研发公司，主要的发展方向为医药研发，医药技术服务，现阶段主研究方向为神经元系列保护药品。报告期内，公司主营产品安脑三醇（YC-6）注射液因为尚处于研发广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 阶段，公司也没有其他产
24、品上市销售，公司的商业模式没有发生变化。1、公司期末资产总额为 51,070,408.27 元，较期初减少 10,349,610.80 元，同比减少 16.85%。资产总额的减少主要因为：本期货币资金期末余额较上期末减少 5,205,499.97 元，同比减少24.87%；其他流动资产期末余额较上期末减少 5,273,313.52 元，同比减少 17.17%，主要因赎回理财资金 5,000,000.00 元所致；上述货币资金和其他流动资产的减少均主要用于公司营运资金支出。期末负债总额为 23,216,552.53 元，较期初减少 1,639,837.65 元，同比减少 6.60%，主要是因为本
25、期递延收益较上期末减少 1,716,008.65 元，原因是一方面本期收到归属于公司的政府补助款 2,675,000.00 元导致递延收益增加，同时根据相关项目的执行，结转计入当期损益导致递延收益减少 4,391,008.65 元。期末净资产为 27,853,855.74 元，较期初减少 8,709,773.15 元，同比减少 23.82%，主要为正常经营引起的亏损及确认股份支付 3,351,112.81 元所致。2、公司 2018 年 1-12 月销售收入为 233,490.56 元，净利润为-13,368,885.96 元，上期净利润为-8,957,523.52 元，本期亏损金额较上期增加
26、 4,411,362.44 元，主要是由于：管理费用本期发生 7,119,277.12 元，较上期增加 4,015,986.07 元，系本期进行股权激励确认的股份支付费用 3,351,112.81 元以及公司为进行股权激励定向发行股份产生的中介机构费用所致；研发支出本期发生 14,122,371.68 元，较上期减少 2,380,344.27 元，主要为安脑三醇（YC-6）注射液一期临床试验结束，二期临床尚处于准备阶段，本期测试化验加工费较上期减少所致；本期获取投资收益 2,203,993.47 元，较上期减少 618,524.50 元，主要为本期理财金额减少、理财资金利率降低导致。本期营业外
27、收入 375,750.00 元，较上期减少 2,686,044.07 元，主要为本期取得的政府补助较上期减少了高新技术企业认定与通过补助、新三板挂牌补贴、生物产业研发奖励三项总计 2,760,000.00 元。3、公司现金流量分析 经营活动产生的现金流量净额：本期经营流量产生的现金流量净额较上期减少9,847,115.88 元，主要原因是：本期收到的政府补助款项较上期减少 11,575,723.00 元，其中，急性缺血性脑卒中神经元保护药安脑三醇（YC-6）临床试验研究项目本期收到政府补助款2,000,000.00 元，较上期减少 9,560,000.00 元；本期管理费用及研发费用中的付现支
28、出较上期减少 3,484,865.07，主要是由于安脑三醇（YC-6）注射液一期临床试验结束，二期临床尚处广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 于准备阶段，本期测试化验加工费较上期减少所致；投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少5,035,280.01 元，原因是本期理财产品投资支付的现金较上期增加 5,000,000.00 元；筹资活动产生的现金流量：本期为进行股权激励，公司进行了股份的定向增发，吸收投资收到款项 1,308,000.00 元，上一报告期无此类经济活动。(二二)行业情况行业情况“十三五”时期是我国全面建成小康社会的决胜阶段
29、，也是全面建立严密高效、社会共治的食品药品安全治理体系的关键时期，我国开始以公共政策、科技进步着力解决长期威胁我国人民身体健康的重大疾病和相关健康问题。急性缺血性脑卒中（Acute Ischemic Stroke，AIS）是严重危害人民健康最常见的心脑血管及神经系统疾病，具有高发病率、高死亡率、高致残率、高复发率以及高医疗负担的特点。2016 年全球疾病负担（GBD）数据显示，脑卒中是造成我国减寿年数的第一位疾病。2018年中国卫生健康统计提要数据显示，2017 年脑卒中占我国居民疾病死亡比例在农村人群为23.18%，城市人群为 20.52%，这意味着每 5 位死亡者中就至少有一人死于脑卒中。
30、过去 30年里，我国脑卒中发病率持续增长，我国脑卒中的疾病负担有爆发式增长的态势，据推测，2030 年我国脑血管病事件发生率将比 2010 年升高约 50%。根据 WHO 统计数据，脑卒中是导致严重残疾的世界首因：全世界每年有 1500 万人发生中风，导致其中 500 万人死亡，另外 500万人残障。2017 年中国卫生和计划生育统计年鉴报道，2016 年我国脑脑出血与脑梗死患者人均直接住院费用分别为 17,787.00 元和 9,387.00 元，未加上门诊及自购药费用。根据 2016 年脑卒中患病人数推算，脑卒中患者的直接医疗费用约超过 400 亿元。因此在全球范围内，脑卒中严重危害着患者
31、的生命健康，影响其生活质量，给患者及其家庭和社会带来沉重的精神和经济负担，防控形势严峻。同时，也存在对创新的防治脑卒中，尤其是脑卒中神经元保护剂需求的巨大市场。鉴于目前国内外缺乏对中风导致神经元损伤的有效治疗药物,AIS 神经元保护药的研发成为迫切的临床需求及具有巨大的市场价值。公司是一家新药研发企业，针对巨大的脑卒中患者临床需求的痛点，公司主要研发产品广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 的适应症是治疗急性缺血性脑卒中，近年研究发现，安脑三醇（YC-6）注射剂液对治疗急性出血性脑卒中的动物大鼠有一定的疗效，提示可将安脑三醇开发出治疗急性出血性脑卒中的第二新适应症。公司
32、将充分利用现阶段国家政策、丰富的新药研发经验、雄厚的技术实力等有利条件，加快安脑三醇（YC-6）注射液项目的研发进程，争取早日上市，解决广大脑卒中患者的病痛。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 15,725,908.93 30.79%20,931,408.90 34.08%-24.87%应收票据与应收账款 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,34
33、9,957.71 16.35%7,545,042.22 12.28%10.67%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 46,860.00 0.09%19,972.40 0.03%134.62%其他应收款 67,220.40 0.13%66,726.89 0.11%0.74%其他流动资产 25,441,320.21 49.82%30,714,633.73 50.01%-17.17%无形资产 1,305,941.02 2.56%1,424,451.08 2.32%-8.32%其他非流动资产 133,200.00 0.26%717,783.85 1.17%-81.44%应付职工薪酬 1,700,9
34、45.44 3.33%1,571,884.25 2.56%8.21%递延收益 21,469,174.33 42.04%23,185,182.98 37.75%-7.40%资产总计 51,070,408.27 61,420,019.07 -16.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期货币资金较上期减少 5,205,499.97 元，同比减少 24.87%，主要原因是由于本报告期较上期收到的政府补助减少 11,575,723.00 元，同时由于临床一期已经结束，临床二期尚处于准备阶段，本期测试化验加工费较上期减少 4,937,127.68 元。广州市赛普特医药科
35、技股份有限公司 2018 年年度报告 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 233,490.56-营业成本-毛利率%100%-管理费用 7,119,277.12 3,049.06%3,103,291.05-129.41%研发费用 14,122,371.68 6,048.37%16,502,715.95-14.42%销售费用-财务费用-122,199.82-52.34%
36、-104,646.46-资产减值损失 2,679.66 1.15%22,166.64-87.91%其他收益 4,940,008.65 2,115.72%4,699,570.66-5.12%投资收益 2,203,993.47 943.93%2,822,517.97-21.91%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-13,744,635.96-5,886.59%-12,019,317.59-营业外收入 375,750.00 160.93%3,061,794.07-87.73%营业外支出-净利润-13,368,885.96-5,725.66%-8,957,523.52-项目重大变动原因
37、项目重大变动原因：1.营业收入：本报告期营业收入为 233,490.56 元，上报告期营业收入为 0 元。本期公司为客户提供溶瘤病毒 M1 辅料检测方法的开发与验证的技术服务，形成收入 233,490.56 元。2.管理费用：本报告期管理费用较上期增加 4,015,986.07 元，涨幅为 129.41%。主要原因是本报告期进行了内部员工定向增发股份，产生了中介费用及由于此次股权激励产生的股份支付费用所致。关于管理费用各明细的分析如下：中介机构费用：本期中介机构费用较上期增加 415,342.57 元，涨幅为 99.75%，主要是由于本期定向增发股份，聘请了中介机构，导致支付的中介费用增加所致
38、；股份支付费用：本期对公司员工通过定向发行的方式进行股权激励，由此产生股份支付费用 3,351,112.81 元。上一报告期无此费用发生。其他：本报告期增加了环评费用和残保金费用共 179,028.92 元。上报告期没有发生此广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 费用。3.本期研发费用较上期减少 2,380,344.27 元，减幅为 14.42%。研发费用各明细分析如下：测试化验加工费较上期减少 4,937,127.68 元，减幅为 72.00%，主要原因是由于上期完成了一期临床试验，本期二期临床批件尚在审批中，导致本期用于临床测试化验加工费减少；专利申请费、年费及代理
39、费：本期专利申请费、年费及代理费较上期增加 449,283.60元，涨幅为 50.30%，主要原因为 YC-6 注射剂专利申请在欧州 38 个不同国家办理生效手续所产生的新增官费、年费以及国内外代理费。劳务费：本期劳务费较上期增加 340,694.29 元，涨幅为 244.49%。主要是由于本期为二期临床做准备支付的医生和患者劳务费较上期增加；注册评审费：本期发生了 YC-6 项目 II、III 期临床批件评审费用 199,200.00 元，上报告期无此费用发生。4.营业外收入：本报告期营业外收入较上期减少 2,686,044.07 元，减幅为 87.73%，原因是本期取得的政府补助较上期减少
40、了高新技术企业认定与通过补助、新三板挂牌补贴、生物产业研发奖励三项总计 2,760,000.00 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 233,490.56-其他业务收入-主营业务成本-其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%技术服务收入 233,490.56 100%-技术转让收入-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原
41、因：本报告期内，公司为客户提供了溶瘤病毒 M1 辅料检测方法的开发与验证服务，由此产生广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 了技术服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州威溶特医药科技有限公司 226,415.09 96.97%是 2 3 4 5 合计合计 226,415.09 96.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1
42、广州文冠知识产权代理有限公司 1,342,408.60 18.22%否 2 建发（广州）有限公司 717,606.84 9.74%否 3 中山大学 680,570.00 9.24%否 4 广州皇河仪器科技有限公司 672,413.79 9.13%否 5 广东省医学实验动物中心 530,000.00 7.19%否 合计合计 3,942,999.23 53.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-11,563,863.91-1,716,748.03 573.59%投资活动产生的现金流量净额 5,
43、050,363.94 10,085,643.95-49.93%筹资活动产生的现金流量净额 1,308,000.00-现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本期经营流量产生的现金流量净额较上期减少9,847,115.88 元，主要原因是本期收到的政府补助款项较上期减少 11,575,723.00 元，其中，急性缺血性脑卒中神经元保护药安脑三醇（YC-6）临床试验研究项目本期收到政府补助款2,000,000.00 元，较上期减少 9,560,000.00 元；本期管理费用及研发费用中的付现支出较上期减少 3,484,865.07，主要是由于安脑三醇（YC-6）注射液一期临床试验
44、结束，二期临床尚处广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 于准备阶段，本期测试化验加工费较上期减少所致；本期公司净利润为-13,368,885.96 元，与经营活动产生的现金净额-11,563,863.91元的差异为1,805,022.05 元，主要原因为本期公司研发固定资产折旧1,555,061.83 元所致；另本期收到理财收益 2,203,993.47 元，本期经营性应收项目的减少 684,572.96 元，经营性应付项目减少 1,702,921.80 元，以上因素也是影响本期经营活动现金净流量与净利润存在差异的原因。2.投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的
45、现金流量净额较上期减少5,035,280.01 元，原因是本期理财产品投资支付的现金较上期增加 5,000,000.00 元；3.筹资活动产生的现金流量：本期为进行股权激励，公司进行了股份的定向增发，吸收投资收到款项 1,308,000.00 元，上一报告期无此类经济活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了有效利用公司自有闲置资金，公司于 2018 年 9 月 27 日召开第一届董事会第十四次会议审议通过关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案，上述议案于 2018
46、 年 10 月 12日经公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过。议案授权公司经营管理层使用自有闲置资金投资的品种为低风险的理财产品，投资额度在投资期限内任何时点最高不超过人民币 5,000.00万元，授权期限至 2019 年 10 月 11 日。公司本年度利用闲置资金进行投资 4,000.00 万元，共赎回投资 4,500.00 万元，共获取收益 220.40 万元，上述投资理财事宜的审批经过公司董事会和股东大会的审议，程序符合相关规定。上述投资理财事宜的审批经过公司董事会和股东大会的审议，程序符合相关规定。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会
47、计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更说明：根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 号），执行会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司 2018 年年度报告对财务报表格式进行了相应调整。会计政策变更追溯调整情况详见第三节之第八小节。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 良好的公司治理是企业实现可持续发展的内在动力。自 2
48、011 年成立以来，公司把公司治理理念与实际经营有机结合起来，并严格按照公司法和国家相关法律、法规、规章的要求，建立健全现代企业制度，完善法人治理结构，规范公司运作。2016 年公司新三板挂牌后严格按照上市公司要求，履行上市公司义务保障股东及投资方利益。建立起以公司章程为基础，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等为主要架构的系统科学的规章体系。形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、执行、经营管理、有效监督等权力制衡机制，确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行，实现了公司的可持续健康发展。同时，公司推行的一系列经营举措赢得了各级政府部门的肯
49、定。成立至今，公司获得了各级政府部门颁发的广州开发区科技领军人才、广州市创业领军人才、广州市研究开发机构、广东省引进创新团队、广东省高新技术企业、“重大新药创制”科技重大专项课题承担单位、“第五批国务院侨办重点华侨华人创业团队”等荣誉称号。公司的具体做法主要体现在下面几个方面：一、公司的规范运运作 公司改制设立以来，逐步建立健全了股东大会会、董事会、监事会和董事会秘书制度，并建立了相互独立、权责责明确、监督有效的法人治治理结构。根据公司司法的规定，并参照挂牌公司的要求，公司董事会会、监事会和股东大会先后后审议通过了股东大会议议事规则、董事会议事事规则、监事会议事规规则、董事会秘书工作制制度、总
50、经理工作细则则、关联交易管理制度度、募集资金使用用管理办法、等一系列规规章制度，明确了股东大会会、董事会、监事会及管理理层之间的权责范围和工作作程序。通过对上述规章章制度的制定和执行，公司司逐步建立健全了符合政策法规要求的、能够保证中小股股东充分行使权利的公司治治理结构。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 公司董事、监事事、高级管理人员的选聘符符合有关法律法规的相关规规定，并履行了必要的法定定程序。二、公司的发展 公司与世界著名的制药企业、研发机构和学术团体建立了密切、广泛的联系，每年保持了高频率的互访交流活动。公司还会不定期举办国内外学术交流会议，邀请国内外神经科学
