1、公告编号：2019-002 证券代码：835375 证券简称：华福环境 主办券商：东海证券 2018年度报告 华福环境 NEEQ:835375 常州华福环境科技股份有限公司 ChangZhou HuaFu Environment Technology Co.,LTD 公告编号：2019-002 1 公司年度大事记公司年度大事记 截至报告期末，公司共获得 25 项专利，其中 3 项发明专利，22 项实用新型专利。公司法人阙磊先生加入常州市天宁区雕庄街道商会。公司在报告期内获得常州市天宁区雕庄街道品牌建设企业专利奖励。13000。公告编号：2019-002 2 目 录 第一第一节节 声明与提示声明
2、与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2019-002 3 释义释义 释义释义项
3、目项目 释义释义 公司、本公司、华福环境 指 常州华福环境科技股份有限公司 纺织印染 指 常州东新华福纺织印染有限公司 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 常州华福环境科技股份有限公司章程 PTFE 指 聚四氟乙烯，别名特氟龙。是一种使用了氟取代聚乙烯中所有氢原子的人工合成高分子材料。这种材料具有抗酸抗碱、抗各种有机溶剂的特点，几乎不溶于所有的溶剂。同
4、时，聚四氟乙烯具有耐高温的特点。短纤维 指 PTFE 短纤维 长丝 指 PTFE 长丝 基布 指 PTFE 基布 针刺毡 指 PTFE 针刺毡 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2019-002 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阙磊、主管会计工作负责人张丽及会计机构负责人（会计主管人员）张丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报
5、告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营业绩受经济环境波动影响的风险 公司主营业务为聚四氟乙烯纤维、长丝、基布、针刺毡、袋式除尘设备及环保过滤材料的研发制造，目前主要进行高性能
6、滤料产品的研发、生产与销售，因此对火电、水泥、垃圾焚烧等高污染、环保监控程度高的行业依赖程度较高。由于火电、水泥、垃圾焚烧等行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来这些行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境和国家环保政策的走势。若外部经营环境发生重大不利变化，势必会对公司盈利能力造成较大影响。毛利率下降的风险 报告期内,公司毛利率为 6.61%，较 2017 年下降 8.26%。报告期内，公司所处行业大环境萧条，因公司下游企业以及公司终端客户群体部分出现限产、停产以及关停的状况，加之公司原材料供应商也面临着限产的情况，公司原材料价格也一度达到新高，导致公司采购成本增加。报告期内，公司
7、销售订单量大幅下降，同时高性能滤料生产企业逐渐增多，市场竞争愈发激烈，导致公司产品单价也随之下降。目前主要公司产品售价尚处于合理的区间，如果未来市场恶性竞争，公司产品的售价可能会继续随之下降，给公司的毛利率和净利润带来不利的影响。人力资源风险 经过多年发展，公司已形成一支稳定、高效的员工队伍，积累了丰富的生产制造、销售、研发和经营管理经验，为公司稳定生产、规范运作、技术研发奠定了可靠的人力资源基础。公告编号：2019-002 5 公司的成功尤其依赖于高级管理人员、核心技术人员及研发队伍的经验、技术和持续服务，上述人员所具有的氟化工行业专业知识和经验、业务管理经验和在维持良好客户关系方面的作用，
8、是本公司发展的关键。公司位于江苏常州市天宁区，远离市区，导致公司在招聘优秀大学毕业生和熟练技术工人等方面存在吸引力不足的困难。如果公司的人才培养、引进不能满足公司扩张需要，可能会损害本公司的业务发展，并对本公司的业务和财务状况产生重大不利影响。原材料波动的风险 PTFE 分散树脂是公司生产长短纤维等的主要原料.由于氟化工行业周期性较强，价格波动幅度大，2017 年末，原材料价格已出现较大幅度的上涨，直至 2018 年下半年又有所回落。然而，公司原材料价格在未来仍存在上涨的可能性。若原材料价格上涨，将导致公司生产成本增加，公司的盈利能力会受到较大影响。在报告期内，公司依靠核心技术，通过工艺改进等
9、措施，有效提高生产效率和原材料利用率，同时通过集中采购以及预先订购等模式也有效地降低了原材料价格的波动风险。实际控制人不当控制的风险 阙福明、阙磊父子为公司的共同实际控制人，两者合计可实际支配的公司股份表决权为 76.09%的股权。阙福明担任公司董事长，阙磊担任公司董事兼总经理，二人可以对公司经营管理和决策施加重大影响。如果实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营、人事等进行不当控制，可能给公司和其他股东带来风险。汇率波动风险 公司产品主要出口至德国，其主要结算货币为美元。2018年度的出口产品销售收入 8,934,961.96 元，占营业收入的20.56%，汇率的波动对公司的经营
10、业绩存在一定的影响。若未来人民币升值，公司将面临因人民币升值导致产品竞争力下降和汇兑损失增加的风险。截至报告期末，公司积极应对汇率波动带来的风险，在提高汇率风险意识的同时，公司财务部门专人负责对美元汇率进行评测与研究，在汇率相对较高时进行集中结汇，从而降低汇兑损失风险。供应商和客户集中的风险 报告期内，公司前五大供应商的采购金额占采购总金额的比重为 93.08%，其中山东东岳高分子材料有限公司的比重为57.71%，中昊晨光化工研究院有限公司常州分公司的比重为20.11%。公司存在对供应商依赖的风险。公司供应商过于集中的原因主要是：第一、中昊晨光化工研究院有限公司常州分公司和山东东岳高分子材料有
11、限公司是国内PTFE分散树脂龙头企业，生产的 PTFE 分散树脂质量较好；第二，公司的业务处于成长期，业务量相对不大且公司与上述两家企业合作多年，采取集中采购的方式有利于降低采购成本，提高经营效率。虽然 PTFE分散树脂市场竞争较为激烈，产品价格透明，但如果因原材料无法满足公司需求等因素导致公司需要变更供应商，短期内，将对公司的生产经营带来不利影响。报告期内，公司前五名客户占销售收入的比重为 94.74%。其中前两大客户必达福环境科技（无锡）有限公司和MGF Gutsche 公告编号：2019-002 6 GmbH&Co.KG 占比分别为 54.75%和 20.56%。公司客户的集中度很高，公
12、司存在对客户依赖的风险。由于公司处于成长期，注重大客户营销的销售策略与公司现阶段的规模和资金实力相匹配。报告期内，公司与主要客户的合作保持了较好的稳定性、持续性和增长性，此外公司已意识到客户集中的风险并努力加大新市场、新客户的开拓力度。但是如果客户未来采购策略发生改变或者公司产品无法满足客户的要求，导致客户减少对公司的采购，将可能对公司的经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：报告期，公司新增毛利率下降的风险。公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州华福环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 ChangZhou
13、HuaFu Environment Technology Co.,LTD 证券简称 华福环境 证券代码 835375 法定代表人 阙磊 办公地址 江苏省常州市天宁区劳动东路 355 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 牟怡霏 职务 董事会秘书 电话 0519-88370333 传真 0519-88370666 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省常州市天宁区劳动东路 355 号常州华福环境科技股份有限公司 213000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立
14、时间 2006 年 4 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C28 化学纤维制造业-C282 合成纤维制造-C2829 其他合成纤维制造 主要产品与服务项目 聚四氟乙烯纤维、长丝、基布、针刺毡、袋式除尘设备及环保过滤材料的研发制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,350,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 常州东新华福纺织印染有限公司，持股比例为 47.10%实际控制人及其一致行动人 阙福明（间接持股比例为 32.97%)和阙磊（持股比例为 28.99%）公告编号：2019
15、-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913204007859946655 否 注册地址 天宁区劳动东路 355 号 否 注册资本（元）10,350,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐江晴、吴琴芳 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告
16、期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,456,289.44 68,677,826.33-36.72%毛利率%6.61%14.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,746,948.55 1,333,561.49-455.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,144,100.52 1,042,084.76-497.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.14%3.52%
17、-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.47%2.75%-基本每股收益-0.46 0.13-453.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 56,665,109.83 59,431,870.56-4.66%负债总计 22,913,243.61 20,933,055.79 9.46%归属于挂牌公司股东的净资产 33,751,866.22 38,498,814.77-12.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.26 3.72-12.37%资产负债率%（母公司）40.44%35.22%-资
18、产负债率%（合并）40.44%35.22%-流动比率 125.60%150.12%-利息保障倍数-4.53 2.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,607,262.99-2,106,975.37-366.13%应收账款周转率 317.40%412.95%-存货周转率 319.94%579.66%-公告编号：2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.66%14.61%-营业收入增长率%-36.72%66.81%-净利润增长率%-455.96%150
19、.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,350,000 10,350,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-244,704.78 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,560.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
20、-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和-公告编号：2019-002 11 可供出出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采
21、用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-479,088.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-709,232.98 所得税影响数-106,384.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -602,848.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计
22、差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 650,000.00-1,501,853.00-应收账款 18,319,679.82-11,262,971.95-应收票据及应收票据-18,969,679.82-12,764,824.95 应付账款 980,795.49-291,080.43-应付票据及应付账款-980,795.49-291,080.43 应付利息 21,750.00-15,950.00-其他应付款 317,6
23、31.26 339,381.26 599,458.26 615,408.26 管理费用 6,226,483.56 3,454,080.73 5,548,051.59 3,459,652.58 研发费用-2,772,402.83-2,088,399.01 2018 年 6 月财政部发布财会 2018 15 号 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与
24、分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于高性能滤料行业，是一家主要从事高性能滤料产品的研发、生产与销售的企业，公司主营业务为聚四氟乙烯纤维、长丝、基布、针刺毡、袋式除尘设备及环保过滤材料的研发制造。公司依托自身的技术优势，从单一的销售 PTFE 长短纤维逐步向长短纤维、基布、针刺毡等链式供应商转变，通过不断的技术创新占据市场高点，致力于满足下游客户需求的新产品的研发和推广，不断为公司带来收入、利润和现金流。（一）研发模式 公司的研发模式分为主动研发和被动研发。主动研发是指公司研发团队和高管人员针对公司目前的市场趋势，提出研发要求，例如通过了解下游行业依照环保职能部门的法律法
25、规产生的对滤料产品的新需求，改进产品性能和工艺流程，将新技术使用于公司产品中，再将新产品或改良后的产品销售给有需求的客户。被动研发是指公司与客户签订销售合同后，研发团队根据客户需求，利用研发团队的技术优势，通过试用等方式，对产品某些工艺和细节进行改进和完善，以符合客户对产品的改进要求。研发部是公司研发的归口管理部门，对研发活动的全过程进行管理和监督。在具体研发项目上，研发部负责完成小试和中试研究，生产部负责组织产业化实施。（二）采购模式 公司的主要原材料是 PTFE 分散树脂，采用“以销定产，以产定购”方式，根据客户订单及生产经营计划采用持续分批量的形式向供应商采购，由公司采购部负责。目前，公
26、司建立了“合格供方名单”，拥有稳定的原材料供货渠道。（三）生产模式 公司生产的主要产品为 PTFE 长短纤维、基布及针刺毡等高性能滤料产品。公司产品主要由生产车间自行生产，生产模式是以销定产为主。仅当针对需求量较大并能有效预测其需求的产品，公司才会适当置备成品库存，这样保证能及时供应客户需求，也有利于公司均衡生产。（四）销售模式 公司目前以直接销售模式为主，主要客户为袋式除尘环保工程商和终端用户，终端行业用户细分为国内与国外用户。在具体销售阶段，袋式除尘环保工程商对终端行业用户负责，公司不单独与终端行业用户签订合同，因此公司无需配备大量的销售人员负责后续的销售业务即可实现整体的销售服务。（五）
27、服务模式 下游方面，针对袋式除尘环保工程商，公司具备品牌效应以及战略合作关系优势，针对终端行业用户具备综合服务能力优势。从客户工况分析到除尘系统方案设计指导再到滤料产品选用与提供以及滤料安装指导、维护指导，再到定期免费检测、定时服务，最后的后续滤袋更新服务，这种一条龙系统全方位的服务，在终端行业极具优势。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至披露日，公司商业模式亦未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2019-002 1
28、3 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 43,456,289.44 元，比上年同期减少 36.72%；净利润出现大幅亏损，金额为-4,746,948.55 元，比上年同期下降 455.96%。截至报告期末，公司资产总额 56,665,109.83 元，较期初减少 4.66%，净资产 33,751,866.22 元，较期初减少 12.33%。报告期内，由于国家对于环保进一步加大管控，并极力实施环保的监管措施，各省市积极响应国家号
29、召，全面并大力排查环评不合格企业，对环保排放标准的严格执行。理论上来说，国家宏观政策的推动对于环保行业有着极为有利的作用，然而，报告期内，整个行业大环境却处于萧条的困境，因公司下游企业以及公司终端客户群体部分出现限产、停产以及关停的状况，加之公司原材料供应商也面临着限产的情况，公司原材料价格也一度达到新高，导致公司营业成本增加。报告期内，公司销售订单大幅下降，销售价格也随之下降。故报告期内，公司营业收入较去年大幅下降。即便市场大环境对于公司业绩的冲击较大，但公司一直以来，对于自身产品质量、产品性能的把控始终以高标准严格要求。报告期内，公司积极引进辅料回收再利用技术，在节省生产成本的同时，保证产
30、品获得更大力度的质量提升，并努力突破生产技术难关，力求在节约生产成本的同时，更有品质的保证。报告期内，同时提高产量、相应地减少人工成本，这对于公司未来市场的拓宽、市场竞争力的提高有着积极的推动作用。报告期内，公司依旧抓研发、求创新，公司拥有三项研发项目，分别为：PTFE 微孔膜蒸馏过滤管的研发及应用、200-300D 超细 PTFE 长丝的研发和 PTFE 膜收发卷的研发 1)PTFE 微孔膜蒸馏过滤管的研发与应用：PTFE 微孔膜蒸馏过滤管主要应用于污水处理环节，以实现膜滤技术在污水中的应用，提高处理后污水的水质，也为污水处理出站水水质达标提供一种有效的技术措施。2）200-300D 超细
31、PTFE 长丝的研发：200-300D 超细 PTFE 长丝，在行业领域一直以来都面临的技术的难关，根据 PTFE 材料的延展性以及对于不同温度下，可拉伸的尺度把控，达到在不破坏其物理化学性质的根本前提下，进行细度的精细化。3）PTFE 膜收发卷的研发：该收发卷的研发，有助于公司在产品生产中，提高产品的制成率，有助于降低人工的损耗，对公司的工艺改革有着长远的利益。公司自 2016 年 11 月 31 日起，被认定为高新技术企业，截至报告期末，公司共获得 25 项专利授权，其中 3 项发明专利，22 项实用新型专利。根据目前整个经济大环境以及公司所处行业形势的影响，公司将在未来的几年里，加大公司
32、内控内耗管理，努力降低生产经营成本，加大努力投入于终端客户的开拓以及产品新用途的研发，全力满足公司客户群体对于产品的改革更新需求。相信在公司所有员工的积极努力下，公司将逐步走出业绩困境。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 公司所生产的产品主要用于环保行业，与国家环境保护息息相关。国家近年来不断出台环保行业的相关法律法规以及监管措施，部分监管措施如下：公告编号：2019-002 14 （1）为保护和改善环境，防治污染和其他公害，保障公众健康，推进生态文明建设制定的法律，由第十二届全国人大常委会第八次会议于 2014 年 4 月 24 日修订通过中华人民共和国环境保护法，自 2015 年 1
33、月 1 日起施行。（2）为防治大气污染，保护和改善生活环境和生态环境，保障人体健康，促进经济和社会的可持续发展，由中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议于 2015 年 8 月 29 日修订通过，修订后的中华人民共和国大气污染防治法自 2016 年 1 月 1 日起施行。（3）国务院关于印发“十三五”生态环境保护规划的通知（国发201665 号）：以提高环境质量为核心，推进联防联控和流域共治疗，制定大气、水、土壤三大污染纺织行动计划的施工图，实施专项治理，全面推进达标排放与污染减排。（4）国家发展改革委科技部、工业和信息化部、环境保护部于 2016 年 12 月 22 日
34、印发“十三五”节能环保产业发展规划的通知：发展节能环保产业，推动节能环保产业和传统产业融合发展，实现节能环保产业的快速、提质、创新发展，为改善环境质量、建设美丽中国提供可靠保障。（5）国务院关于印发国家环境保护“十二五”规划的通知（国发201142 号）：深化颗粒物污染控制，加强工业烟粉尘控制，推进燃煤电厂、水泥厂除尘设施改造，钢铁行业现役烧结（球团）设备要全部采用高效除尘器，加强工艺过程除尘设施建设。（6）国务院关于加强环境保护重点工作的意见：全面提高环境保护监督管理水平、着力解决影响科学发展和损害群众健康的突出环境问题、改革创新环境保护体制机制。（7）关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定
35、（国发201032 号）：明确将环保产业作为战略性新兴产业之一加以培育和发展。国家近年来大力培育与发展环保行业，这无疑对整个环保行业来说，有着巨大的推动以及促进作用。（8）“十三五”环境领域科技创新专项规划：科技部、环境保护部、住房城乡建设部、林业局、气象局联合印发“十三五”环境领域科技创新专项规划。规划旨在持续加大科技对生态文明建设的支撑力度，强化科技创新促进生态环境质量持续改善。专项规划还提出重点开展 12 项任务，包括大气污染成因与综合控制、水环境质量改善与生态修复、土壤污染防治与安全保障、退化生态环境恢复与生态安全调控、废物综合管控与绿色循环利用、化学品风险控制与环境健康、环境国际公约
36、履约、核与辐射安全监管、环境基准与标准体系建设、重点区域生态环境综合治理、创新基地建设与人才培养、国际合作网络构建等。（9）重点行业排污许可管理试点工作方案：2017 年 5 月 20 日，环保部办公厅印发重点行业排污许可管理试点工作方案，确定了 11 个省级环保部门和 6 个市级环保部门牵头负责或参与相应重点行业排污许可证申请与核发试点工作。方案要求，2017 年应完成钢铁、水泥、平板玻璃、石化、有色金属、焦化、氮肥、印染、原料药制造、制革、电镀、农药、农副食品加工等重点行业排污许可证核发工作。（10）中华人民共和国环境保护税法实施条例（征求意见稿）：2017 年 6 月 26 日，为了贯彻
37、落实税收法定原则，提高立法公众参与度，广泛凝聚社会共识，环保部联合财政部、国家税务总局，共同起草了环境保护税法实施条例(征求意见稿)。征求意见稿共 42 条，明确了环保税法纳税人、征税对象，细化规定了应税污染物排放量的四种计算方法有关具体情形，具体明确了对环保税法规定的免税和减税情形，在环保税法规定的基础上对环境保护税征管事项作了规定。（11）新版中华人民共和国水污染防治法：2017 年 6 月 27 日，在第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议上，全国人民代表大会常务委员会关于修改的决定通过，自 2018 年 1 月 1 日起施行。修订后的水污染防治法新增“省、市、县、乡建立河长制
38、，分级分段组织领导行政区域内江河、湖泊的水资源保护、水域岸线管理、水污染防治、水环境治理等工作。此外，该法对排污许可制、饮用水的安全、违法行为的处罚力度等方面也做了补充性规定。2、行业发展 近年来，国家不断加大环境保护力度，推进环境保护进程。针对大气污染防治，环境保护部门以 中公告编号：2019-002 15 华人民共和国环境保护法为核心，制订了大气污染物综合排放标准、水泥工业大气污染物排放标准、锅炉大气污染物排放标准、火电厂大气污染物排放标准、炼钢工业大气污染物排放标准等，对重污染行业空气污染物排放设置了较为严格的排放控制标准。随着国家对工业烟气排放标准的不断提高，原先使用的电除尘由于除尘效
39、率及稳定性较差，已不再满足排放标准，因此企业须采用新的除尘方法替代原有的电除尘。目前，市场上最常见的尾气除尘技术是电除尘、袋除尘和电袋复合式除尘。我国电除尘技术已经相对成熟，袋式除尘和电袋复合除尘技术正在处于快速发展阶段。目前由于电袋复合式除尘改造成本低且效果显著，国内主要趋势是将原电除尘设备的后端部分改为袋式除尘器，变电除尘为电袋复合除尘，该方法已经成为电除尘技改的主要方式之一。（1）袋式除尘在中国的发展状况 我国袋式除尘技术依靠从国外引进先进技术，在近些年已经达到国际先进水平，弥补了该行业起步较晚的劣势。但袋式除尘器的核心部件滤料在我国发展仍然较为缓慢，与国际先进水平存在一定差距。同时，由
40、于下游行业如煤炭及钢铁等规模化程度较高，一次性更换所有设备不太符合成本效益原则，因此，袋式除尘市场占有率长期维持在 10%左右。这造成了袋式除尘行业及下属滤料行业近几年增长速度较慢。（2）高性能滤料子行业在中国的发展状况 早期高性能滤料以玻纤滤料为主，但其耐折、耐磨性较差等特点严重制约了其发展。PTFE 作为替代品，用其做成纤维和基布，并通过针刺工艺生产 100%过滤毡料，具有良好的抗酸抗碱性，耐温可达 260，并具有抗氧化、抗水解、疏水、拒油和易清理等特点。PTFE 因其优越的物理特性，目前已被认为除尘行业的最佳滤料。由于国家对环保的关注力度增大，相关排放标准日益严格，加之大气污染行动计划等
41、措施的推出，对高性能滤料行业发展的推动作用巨大。我国滤料总产量中低端滤料约占 40%，中端滤料约占 40%，高端滤约占 20%。从环境治理和节能减排的要求和经济发展的状况来看，高端滤料的增幅呈快速增长的态势，这也对新材料新技术和新工艺提出了更高的要求。目前，中国已成为全球最大的高性能滤料市场。鉴于此跨国滤料生产企业自 2000 年起就在我国建立生产基地，因此目前的高端高性能滤料市场还是国外企业占据主要份额。近年来，国内企业逐渐成长并开始与国外企业竞争，在电力工业、水泥工业和垃圾焚烧业等领域占据了不少份额，国产高性能滤料也已完全能满足国内各种烟气除尘的需求，如世界最大的两台 600MW 发电机组
42、、2100t 锅炉袋式除尘器所用超过 15 万覆膜滤料就是国产产品。3、市场竞争状况 根据袋式除尘委员会资料，我国高性能滤料行业集中度不高，且低档玻纤滤料仍然占据了国内企业的较大份额，产品整体水平较低。而外资企业以高温合成化纤滤料为主，整体水平相比国内企业有较大优势。截至报告期末，由于国家大力严抓全国各地环保指标，全力排查监督管理全国各地污染排放的指标，更强有力地推动了环保滤料行业的发展，然而，由于滤料行业赖以生存的上下游企业因国家环保政策的严厉执行，出现限产、停产甚至关停等诸多因素，导致整个行业陷入发展的困境。报告期内，国家宏观政策的利好本对公司所处的环保行业有着积极推动的作用，然而整个行业
43、大环境处于萧条的困境，因公司下游企业以及公司终端客户群体部分出现限产、停产以及关停这样的状况，加之公司原材料供应商也面临着限产的情况，公司原材料价格一度上升至新高，公司生产成本增加，同时报告期内，公司销售订单大幅下降，销售价格也随之下降。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 公告编号：2019-002 16 货币资金 6,588,009.03 11.63%1,047,3
44、90.15 1.76%528.99%应收票据与应收账款 7,462,069.84 13.17%18,969,679.82 31.92%-60.66%存货 14,280,191.35 25.20%10,987,266.03 18.49%29.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,614,139.73 34.61%20,489,519.09 34.48%-4.27%在建工程-短期借款 15,000,000.00 26.47%15,000,000.00 25.24%-长期借款-资产总计 56,665,109.83-59,431,870.56-4.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目
45、重大变动原因：1）截至报告期末，公司货币资金余额为 6,588,009.03 元，较期初增加 528.99%，占总资产比例为11.63%。主要原因：报告期内，公司部分应收账款账期有所调整，故回收的货款增加，导致银行存款增加。加上，公司原材料均以票据方式支付，报告期内，公司原材料采购价格不断上涨，因此公司分段分批采购原材料以有效控制生产成本，需要增加承兑票据从而保证金增加，报告期末承兑保证金尚未到期，故公司报告期末其他货币资金（注：承兑保证金）增加了 2,800,000.00 元。综上，货币资金余额大幅度增加。2）截至报告期末，公司应收票据与应收账款余额为 7,462,069.84 元，较期初减
46、少 60.66%，占总资产比例为 13.17%。主要原因：报告期末，公司应收票据及应收账款较期初下降主要来自于应收账款期末的大幅度下降。一方面，公司调整账款的回收方式，部分客户以票据支付货款，公司应收票据期末较期初增长 147.28%，余额为 1,607,332.00 元；另一方面，公司加大应收账款的催收，应收账款账期有所调整，账款回笼较去年加快，公司应收账款期末余额较期初有大幅度的减少，余额为 5,854,737.84 元，较期初下降 68.04%，应收账款减少的数额远大于应收票据增加的数额，故导致该科目期末余额大幅下降。3）截至报告期末，公司存货余额为 14,280,191.35 元，较期
47、初增加 29.97%，占总资产比例为 25.20%。主要原因：报告期内，因公司原材料供应商面临限产，原材料的供应较为紧张，导致原材料价格一度攀高，公司为不影响销售订单如期完工以及为避免原材料价格再度攀升，故加大原材料的采购，导致原材料库存增加。又由于公司销售订单以及价格因行业大环境的影响，面临着订单下降，价格下降的情况，故公司在产品以及库存商品都有所增加。最终，使得公司期末存货增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金
48、额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 43,456,289.44-68,677,826.33-36.72%营业成本 40,582,452.35 93.39%58,465,958.02 85.13%-30.59%毛利率%6.61%-14.87%-税金及附加 322,163.06 0.74%542,459.28 0.79%-40.61%管理费用 3,792,290.38 8.73%3,454,080.73 5.03%9.79%公告编号：2019-002 17 研发费用 2,678,630.98 6.16%2,772,402.83 4.04%-3.38%销售费用 895,804.37 2.
49、06%1,296,931.92 1.89%-30.93%财务费用 1,059,300.54 2.44%990,764.22 1.44%6.92%资产减值损失-855,476.39-1.97%290,124.51 0.42%-394.87%其他收益-379,600.00 0.55%-投资收益-244,704.78-0.56%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,263,580.63-12.11%1,244,704.82 1.81%-522.88%营业外收入 46,817.80 0.11%10,056.00 0.01%365.57%营业外支出 511,346.00 1.18%4
50、6,742.20 0.07%993.97%净利润-4,746,948.55-10.92%1,333,561.49 1.94%-455.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入：报告期内，公司营业收入为 43,456,289.44 元，较上年同期减少 36.72%。主要原因：报告期内，由于公司所处行业大环境影响，公司上下游部分出现限产、停产甚至关停等情况，公司销售订单量下降，且销售价格有所下调，导致营业收入减少。本期主营业务收入以及其他收入都相应减少，金额分别为 43,355,565.30 元、100,724.14 元，分别较去年同期减少 36.40%以及 80.02%.2）营业成本
