1、 1 东 江 菲 特 NEEQ:835370 武汉东江菲特科技股份有限公司 Wuhan Dongjiang Future Technology Co.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司获东风商用车有限公司“产品开发优秀奖”。公司获东风商用车有限公司“产品开发优秀奖”。公司获东风商用车公司获东风商用车新疆新疆有限公司“优秀有限公司“优秀供应商供应商奖”。奖”。公司获公司获徐工汽车制造有限徐工汽车制造有限公司“公司“最佳质量保障最佳质量保障奖”。奖”。公司获公司获湖北大运汽车湖北大运汽车有限公司“有限公司“战略供应商战略供应商奖”。奖”。公告编号：20
2、19-002 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理
3、及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、东江菲特 指 武汉东江菲特科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与
4、提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张在波、主管会计工作负责人朱娅玲及会计机构负责人（会计主管人员）杨碧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管
5、理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场变动导致产品滞销与库存积压的风险 2018 年存货 21,563,093.51 元较 2017 年的存货 21,760,105.54元下降了 0.91%，同时 2018 年存货占同期收入比重 21.05%较 2017年 21.28%也下降了 0.23%，主要原因为：基于汽车行业的特殊性，需要提前准备一至三个月的成品库存，而 2018 年整
6、体汽车行业销售低迷，产品流转较往年有下降，尽管采取了合理计划、库存动态管理等举措，但仍使得存货数量下浮不明显。销售客户较为集中的风险 2018 年前五大客户的销售收入占当期营业收入总额的比例为59.59%，较 2017 年占比 52.14%上升了 7.45%，对东风汽车系客户、福田汽车系客户几家建立长期合作关系的汽车主机厂的依存度继续保持占比较高的势态，如果下游客户需求发生波动,或者公司与客户合作关系发生变化，将会对公司的业绩产生较大影响。公告编号：2019-002 6 公司应收账款占收入比重较高的风险 截止 2018 年末应收账款占同期收入的比例为 32.89%，较 2017年的 27.57
7、%上升了 5.32%，占比高的原因主要由于公司主营产品的特性，客户为全国有名的汽车主机制造厂商，客户在交易条款的谈判中拥有较大的话语权，信用期一般要求为 3 个月，因此，公司回款周期一般较长，导致应收账款占收入比重较高。公司土地、房屋均处于抵押状态的风险 报告期内公司创业四路的房地产已不存在抵押状态，鄂(2016)武汉市经开不动产权第0000374号抵押给汉口银行贷款3000万，2019年 8 月到期，若公司到期不能偿还银行贷款，将面临土地、房产被银行收回，将会影响公司的经营活动。税收优惠政策变动的风险 根据高新技术企业认定管理工作指引(国科发火【2008】362 号)和高新技术企业认定管理实
8、施办法有关规定，2017 年 11 月28 日，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国税局、湖北省地税局审批确认，公司被继续认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR201742001926,有效期三年。根据相关规定，在高新技术企业认定有效期内，高新技术企业按15%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)的通知(国税发【2008】116 号)规定，研发费用计入当期损益未形成资产的,允许再按其当年研发费用实际发生额的 75%直接抵扣当年的应纳税所得额。由于高新技术企业资格每 3 年需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税
9、收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠，按 25%的税率缴纳企业所得税，且研发支出不得加计扣除，所得税税率的提高及费用扣除的降低可能对公司经营业绩产生不利影响。一致行动人不当控制的风险 由于公司股权结构较为分散,为保证公司的长期稳定发展，张在波、陈媛媛、张乐靖、马荣四名股东签署一致行动协议，约定“协议各方应当在决定公司日常经营管理事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使召集权、提案权、表决权时采取一致行动”。若上述一致行动人利用其实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来发展带来风险。公告编号：2019-002 7 本期重大风险是否发生重大变化：否 公
10、告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉东江菲特科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Dongjiang Future Technology Co.,Ltd 证券简称 东江菲特 证券代码 835370 法定代表人 张在波 办公地址 武汉经济技术开发区创业四路 47 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱娅玲 职务 副总经理、财务总监 电话 027-84211729 传真 027-84212495 电子邮箱 公司网址 www.wh- 联系地址及邮政编码 武汉经济技术开发区创业四路 47 号 430
11、056 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉经济技术开发区创业四路 47 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 19 日 挂牌时间 2016 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造层-36汽车制造业-366汽车零部件及配件制造-3660汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车阀类产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）52,360,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 张在波、张乐靖、陈媛
12、媛、马荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 914201007781866009 否 注册地址 武汉经济技术开发区创业四路 47 号 否 注册资本 52,360,000.00 是 公告编号：2019-002 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢定德、朱宏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用
13、 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 102,444,012.59 102,269,868.22 0.17%毛利率%28.69%29.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,781,630.35 6,716,978.78 15.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,912,027.22 6,301,274.08 9.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司
14、股东的净利润计算）11.90%11.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.57%10.71%-基本每股收益 0.15 0.26-42.31%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 124,746,400.01 128,087,843.83-2.61%负债总计 56,099,397.63 65,913,471.80-14.89%归属于挂牌公司股东的净资产 68,647,002.38 62,174,372.03 10.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 2.37-44.73%
15、资产负债率%（母公司）43.06%49.72%-资产负债率%（合并）44.97%51.46%-流动比率 150.01%128.64%-利息保障倍数 4.77 4.20-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,179,222.32-6,970,974.93 260.37%应收账款周转率 331.00%407.00%-存货周转率 337.00%325.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.61%5.80%-营业收入增长率%0.17%45.40%-净利润增长率%1
16、5.85%164.33%-公告编号：2019-002 11 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,360,000 26,180,000 100.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）775,092.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 191,132.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 966,225.70 所得税
17、影响数 96,622.57 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 869,603.13 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是处于汽车零部件行业的生产商，拥有核心研发团队，承担新产品、新工艺的研究开发任务，研发成果已形成4项发明专利、23项外观专利和5项实用新型专利，为东风汽车系、
18、福田汽车系、神龙汽车等大型汽车主机厂提供各种阀类及洗涤器类。公司通过直销模式开拓业务，收入来源是通过向客户提供高品质、高性价比的产品获取收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）
19、经营计划经营计划 公司在报告期内主营业务收入为100,752,553.07元，比上年度101,541,239.36元降低0.78%，归属于母公司的净利润为7,781,630.35元，比上年度增长9.69%，营业成本为72,051,336.83元,占当期营业收入比重为70.47%，比上年度同期占比70.94%下降了0.47%。截至2018年末，公司总资产124,746,400.01元，净资产为68,647,002.38元。报告期内，公司总体经营情况较2017年度除主营业务收入略有下降外，其余指标均有好转。在2018年整体汽车行业处低迷状态下公司能基本维持2017年度的经营状态，同时利润等各指标略
20、有增加表明了公司整体运营正常，各项应对举措得当。（二）（二）行业情况行业情况 1、行业介绍：公司隶属于汽车零部件及配件制造行业，服务于汽车行业。公告编号：2019-002 13 2、行业发展现状及未来趋势：2018 年是中国汽车市场转型升级的关键一年。汽车市场结束了两位数的发展速度之后开始进入微增长，甚至是负增长阶段。汽车产业面临内外部多种压力：经济增速回落、国内投资放缓；城市经济结构发生变化，消费信心走低；环保治理加严，排放标准提前实施；股市低迷、油价上涨、中美贸易摩擦影响逐渐显现。上述这些因素均加大了汽车产业运行的下行压力。与此同时，在贸易磨擦、新能源、智能化技术的推动下，汽车产业本身也在
21、经历着一场变革。2019 年汽车行业仍为拉动经济增长的主要动力，宏观政策上继续保持稳定。其中新能源汽车增长潜力巨大。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 8,213,631.08 6.58%12,798,333.19 9.99%-35.82%应收票据与应收账款 43,329,809.32 34.73%40,257,854.90 31.43%7.63%存货 21
22、,563,093.51 17.29%21,760,105.54 16.99%-0.91%投资性房地产-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 33,933,607.84 27.20%35,232,506.04 27.51%-3.69%在建工程 141,741.65 0.11%72,072.07 0.06%96.67%短期借款 30,000,000.00 24.05%39,750,000.00 31.03%-24.53%长期借款-0.00%-0.00%0.00%无形资产账面价值期末余额 13,567,255.89 10.88%13,861,420.
23、02 10.82%-2.12%应付票据及应付账款 17,216,310.25 13.80%17,201,808.47 13.43%0.08%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额8,213,631.08元与上年期末相较减少35.82%原因为：2018年公司全面降成本，并加强货币资金管理，不允许账面留存富余资金而及时还贷，缩小贷款规模，导致货币资金减少比例较大。另外银行承兑汇票保证金比上年净减少约30万元。在建工程本期期末金额141,741.65元与上年期末相较上涨96.67%原因为：2018年国家全面推行消防验收标准，未结转在建工程为电磁阀工厂消防改造工程未完
24、工项目，而2017年仅为未完工雨棚项目，两者支出差异大。公告编号：2019-002 14 2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 102,444,012.59-102,269,868.22-0.17%营业成本 73,054,293.91 71.31%72,447,163.21 70.84%0.84%毛利率 28.69%-29.16%-管理费用 5,957,556.36 5.82%5,8
25、85,803.58 5.76%1.22%研发费用 5,100,143.02 4.98%5,028,858.26 4.92%1.42%销售费用 7,015,963.37 6.85%6,958,328.22 6.80%0.83%财务费用 1,948,045.90 1.90%2,317,310.59 2.27%-15.94%资产减值损失 365,127.99 0.36%1,098,501.45 1.07%-66.76%其他收益 775,092.89 0.76%0.00 0.00%0.00%投资收益-0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%0.00%资产处置收益-0.0
26、0%-0.00%0.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润 8,406,050.33 8.21%7,282,691.32 7.12%15.43%营业外收入 199,148.40 0.19%149,831.82 0.15%32.91%营业外支出 8,015.59 0.01%8,867.47 0.01%-9.61%净利润 7,781,630.35 7.60%6,716,978.78 6.57%15.85%项目重大变动原因：项目重大变动原因：资产减值损失本期期末金额365,127.99元与上年期末相较减少66.76%原因为：资产减值损失中存货跌价损失，与上年差异微小；主要是坏账损失
27、本年实际发生额为-61166.73元，而上年为655378.38元，主要原因是公司加强应收账款管理，及时催回应付货款，对客户进行信用等级管理，尽量减少坏账损失。营业外收入本期期末金额199,148.40元与上年期末相较上涨32.91%原因为：营业外收入主要来源于废品收入，丢失货物赔偿收入等，本年度比上年度清理的废品物资多5.2万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 100,752,553.07 101,541,239.36-0.78%其他业务收入 1,691,459.52 728,628.86 132.14%主营
28、业务成本 72,051,336.83 72,030,090.04 0.03%其他业务成本 1,002,957.08 417,073.17 140.48%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 公告编号：2019-002 15 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%电磁阀系列 79,014,237.16 77.13%77,274,719.05 75.56%液压阀系列 12,719,611.02 12.42%8,673,012.34 8.48%气控系列 0.00 0.00%6,961,120.31 6.
29、81%洗涤器系列 8,694,190.20 8.49%8,884,928.88 8.69%其它 2,015,974.21 1.97%476,087.64 0.47%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%内销 94,941,760.88 92.68%95,488,113.72 93.37%外销 7,502,251.71 7.32%6,053,125.64 5.92%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入本期金额1,691,459.52
30、与上期金额相较增加132.14%原因为：空置的房产出租的租金收入。其他业务成本本期金额1,002,957.08与上期金额相较增加140.48%原因为：房产出租相关成本，与出租收入匹配。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京福田戴姆勒汽车有限公司 17,390,099.16 18.17%否 2 东风汽车股份有限公司 12,478,683.34 13.04%否 3 东风商用车有限公司 10,148,592.89 10.60%否 4 北汽福田汽车股份有限公司诸诚汽车厂 9,087,493.6
31、2 9.49%否 5 康明斯排放处理系统(中国)有限公司 7,927,924.69 8.28%否 合计合计 57,032,793.70 59.58%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江亿业机械有限公司 11,089,412.35 19.12%否 2 京山欣凯压铸有限公司 8,890,477.10 15.33%否 3 京山信泉机械有限公司 5,633,681.02 9.71%否 4 京山金利源机械有限公司 4,549,865.74 7.84%否 5 宁波金田新材料有限公司 4
32、,293,981.03 7.40%否 合计合计 34,457,417.24 59.40%-公告编号：2019-002 16 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,179,222.32-6,970,974.93 260.37%投资活动产生的现金流量净额-2,617,757.99-4,313,700.13 39.32%筹资活动产生的现金流量净额-13,021,669.01 7,110,448.36-283.13%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额11,179,222.
33、32元与上年期末相较上涨260.37%原因为：经营活动产生的现金流量净额较上年增加 1815 万元（销售商品、提供劳务收到的现金增加 1558 万，收到其他与经营活动有关的现金减少 170 万元），其中经营活动现金流入小计较上年增加 1388 万，经营活动现金流出小计比上年减少 427 万（其中：购买商品、接受劳务支付的现金减少 67 万，支付的各项税费减少 16 万，支付给职工以及为职工支付的现金减少 118 万，支付其他与经营活动有关的现金减少 226万）。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,617,757.99 元与上年期末相较上涨 39.32%原因为：购建固定资产、无形资产和其
34、他长期资产支付的现金比上年减少 169 万。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-13,021,669.01 元与上年期末相较减少 283.13%原因为：筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 2013 万元，其中：筹资活动现金流入小计减少 475 万（原因为：收到其他与筹资活动有关的现金减少 30 万）；筹资活动现金流出小计增加 1568 万（原因为：偿还债务支付的现金增加 1475 万，分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 123 万，支付其他与筹资活动有关的现金减少 30 万）。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股主要控股子公司、参股公司情况公司情况 公司
35、在报告期内的主要控股（全资）子公司有一家，具体如下：武汉雷铂汽车电器有限公司，注册资本为 800 万，经营范围为汽车电子电器，主要业务为汽车洗涤器系统。报告期内的营业收入为 13,059,767.04 元，净利润为-18,126.83 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2019-002 17 （六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任
36、企业社会责任 在报告期内积极承担社会责任。2018年度，公司聘用来自贫困地区的员工达25人，分布在技术、质量、生产、管理等各个岗位上，支付工资等福利费用约120万元。今后公司将一如既往地诚信经营，报答社会。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内公司的营业收入为 102,444,012.59 元，在 2018 年汽车行业较低迷的市场中能基本与 2017年销售持平已属较为良好的表现，同时报告期内获得多个主机厂认定的开发优秀奖、质量保障奖及优秀供应商奖项。通过多年的持续发展，产品质量始终保持稳定，在阀类产品领域内有一定的知名度。公司拥有自已的研发中心，并不断开发新的产品投入量产。公司自成立之日起
37、就将产品定位在汽车阀类及衍生产品整车配套市场领域，经过多年的发展，公司享有项目自主知识产权并拥有多项专利技术，使公司产品始终能处于领先地位。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、市场变动导致产品滞销与库存积压的风险：2018年存货21,563,093.51元较2017年的存货21,760,105.54元下降了0.91%，同时2018年存货占同期收入比重21.05%较2017年21.28%也下降了0.23%，主要原因为：基于汽车行业的特殊性，需要提前准备一至三个月的成品库存，而2018年整体汽车行业
38、销售低迷，产品流转较往年有下降，尽管采取了合理计划、库存动态管理等举措，但仍使得存货数量下浮不明显。应对措施：继续执行上年度依据汽车厂的生产经营情况相应调整产品储备量及调整月计划为周计划的举措，同时加大推广力度，积极消化库存。2、销售客户较为集中的风险：2018年前五大客户的销售收入占当期营业收入总额的比例为59.59%，较2017年占比52.14%上升了公告编号：2019-002 18 7.45%，对东风汽车系客户、福田汽车系客户几家建立长期合作关系的汽车主机厂的依存度继续保持占比较高的势态，如果下游客户需求发生波动,或者公司与客户合作关系发生变化，将会对公司的业绩产生较大影响。应对措施：扩
39、大现有产品的销售渠道，加速新的客户推广力度，以逐渐降低对东风汽车系和福田汽车系客户的依存度。3、公司应收账款占收入比重较高的风险：截止2018年末应收账款占同期收入的比例为32.89%，较2017年的27.57%上升了5.32%，占比高的原因主要由于公司主营产品的特性，客户为全国有名的汽车主机制造厂商，客户在交易条款的谈判中拥有较大的话语权，信用期一般要求为3个月，因此，公司回款周期一般较长，导致应收账款占收入比重较高。应对措施：公司将继续实行“将应收款回款指标作为销售业务员的业绩考核指标之一”的措施，逐步减少应收账款的占比。4、公司土地、房屋均处于抵押状态的风险：报告期内公司创业四路的房地产
40、已不存在抵押状态，鄂(2016)武汉市经开不动产权第0000374号抵押给汉口银行贷款3000万，2019年8月到期，若公司到期不能偿还银行贷款，将面临土地、房产被银行收回，将会影响公司的经营活动。应对措施：报告期内公司银行贷款均已按期归还，且新贷款项在年报披露前也按约定日期还清。公司将积极拓宽销售渠道，加强应收账款管理，避免抵押资产被处置的风险。5、税收优惠政策变动的风险：根据高新技术企业认定管理工作指引(国科发火【2008】362 号)和高新技术企业认定管理实施办法有关规定，2017年11月28日，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国税局、湖北省地税局审批确认，公司被继续认定为高新技
41、术企业,高新技术企业证书编号:GR201742001926,有效期三年。根据相关规定，在高新技术企业认定有效期内，高新技术企业按15%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)的通知(国税发【2008】116号)规定，研发费用计入当期损益未形成资产的,允许再按其当年研发费用实际发生额的75%直接抵扣当年的应纳税所得额。由于高新技术企业资格每3年需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企公告编号：2019-002 19 业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠，按25%的税率缴纳企业所得税，且研发支出不得加计扣除，所得税税率的
42、提高及费用扣除的降低可能对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将持续加大对研发的投入，确保各项经营指标符合高新技术企业要求，以最大限度地享受高新技术企业各项优惠。6、一致行动人不当控制的风险：由于公司股权结构较为分散,为保证公司的长期稳定发展,张在波、陈媛媛、张乐靖、马荣四名股东签署一致行动协议,约定“协议各方应当在决定公司日常经营管理事项时,共同行使公司股东权利,特别是行使召集权、提案权、表决权时采取一致行动。”若上述一致行动人利用其实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司的经营和未来发展带来风险。应对措施：公司将一如既往地严格执行“三会”议事规则，以降低一致行动
43、人不当控制的风险。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-002 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否-是否存在对外担保事项 是 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否-是否对外提供借款 是 否-是否存在日常性关联交易事项 是 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否-是否存在股权激励事项 是 否-是否存在股份回购事项 是 否-是否存在
44、已披露的承诺事项 是 否 五、二（一）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五、二（二）是否存在被调查处罚的事项 是 否-是否存在失信情况 是 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否-二、二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 为避免产生潜在的同业竞争，控股股东、实际控制人于 2015 年 9 月出具了避免同业竞争承诺函，具体内容如下：“本人作为武汉东江菲特科技股份有限公司（以下简称股份公司）的股东，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人从未从
45、事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”公司持股 5.00%以上的股东、管理层人员作出了承诺“尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实
46、无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照公司法、公司章程、关联交易决策制度及其他相关法律法规的规定，履行相应公告编号：2019-002 21 的决定程序”。（二）（二）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受权利受限类型限类型 账面价值账面价值 占总资占总资产的比产的比例例 发生原因发生原因 鄂(2016)武汉市经开不动产权第 0000374 号 抵押 14,161,205.00 11.35%向汉口银行贷款 鄂(2016)武汉市经开不动产权第 0000374 号 抵押 25,438,545.77 20.39%向汉口银
47、行贷款 总计总计 -39,599,750.77 31.74%-注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。公告编号：2019-002 22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一、普通股股本情况（一）（一）普通股股本结构普通股股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 15,957,499 60.95%24,177,501 40,135,000 76.65%其中：控股股东、实际控制人 7,641,666 29.19%14,2
48、08,334 21,850,000 41.73%董事、监事、高管 2,037,500 7.78%2,037,500 4,075,000 7.78%核心员工 0 0.00%0 0 0.00%有限售条件股份 有限售股份总数 10,222,501 39.05%2,002,499 12,225,000 23.35%其中：控股股东、实际控制人 7,408,334 28.30%841,666 8,250,000 15.76%董事、监事、高管 6,112,500 23.35%6,112,500 12,225,000 23.35%核心员工 0 0.00%0 0 0.00%总股本总股本 26,180,000-2
49、6,180,000 52,360,000-普通股股东人数普通股股东人数 15 （二）（二）普通股前五名或持股普通股前五名或持股 10%10%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持股期末持股比例比例%期末持有限期末持有限售股份数量售股份数量 期末持有无期末持有无限售股份数限售股份数量量 1 张在波 5,500,000 5,500,000 11,000,000 21.01%8,250,000 2,750,000 2 陈媛媛 4,000,000 4,000,000 8,000,000 15.28%0 8
50、,000,000 3 张乐靖 3,000,000 3,000,000 6,000,000 11.46%0 6,000,000 4 张辉 2,650,000 2,650,000 5,300,000 10.12%3,975,000 1,325,000 5 马荣 2,550,000 2,550,000 5,100,000 9.74%0 5,100,000 合计合计 17,700,000 17,700,000 35,400,000 67.61%12,225,000 23,175,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：张在波与张乐靖为父女关系，张在波与张辉为叔侄关系，张乐靖与张辉为
