1、武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 1 Wuhan Zhongke Hydrobiological Environment Engineering Co.,Ltd.2018 中科水生 NEEQ:835425 武汉中科水生环境工程股份有限公司 年度报告 武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月，公司荣获“环境工程设计专项（水污染防治工程、污染修复工程）甲级资质”。2018 年 5 月，公司在中国结算北京分公司完成新增股份登记，募集资金人民币40,000
2、,002 元，股本增至 140,342,917 元。2018 年 5 月，公司被评选为“中国环境保护产业协会第六届水污染治理委员会常务委员”。报告期内，公司新增实用新型专利 3 项。截至报告期末，公司自主拥有专利数量32 项，其中发明专利 15 项，实用新型专利 17 项。2018 年 10 月，公司在中国结算北京分公司完成回购注销股票 3,676,250 股，公司股本变更为 136,666,667 股。2018 年 11 月，公司通过湖北省高新技术企业资格复审，被认定为“湖北省 2018年第一批高新技术企业”。武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009
3、 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .47
4、47 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科水生 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司 股东大会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司董事会 监事会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师、副总工程师 章程、公司章程 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 中勤万信、会计师事务所 指
5、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）德恒、律师事务所 指 北京德恒（武汉）律师事务所 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 全国股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 秀水盟 指 武汉秀水盟合伙企业（有限合伙），系公司法人股东 武汉华欣 指 武汉华欣投资有限公司，系公司法人股东 水生所 指 中国科学院水生生物研究所，系公司法人股东 中小基金 指 中小企业发展基金（深圳有限合伙），系公司法人股东 厦门当代 指 厦门当代控股集团有限公司，系公司法人股东 太证资本 指 太证资本管理有限责任公司，系公司
6、法人股东 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上期、上一年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 生态修复 指 对生态系统停止人为干扰,以减轻负荷压力,依靠生态系统的自我调节能力使其向有序的方向进行演化,或者利用生态系统的这种自我恢复能力,辅以人工措施,使遭到破坏的生态系统逐步恢复或使生态系统向良性循环方向发展;主要指致力于那些在自然突变和人类活动影响下受到破坏的自然生态系统地恢复与重建工作,恢复生态系统原本的面貌。人工湿地技术 指 为处理污水而人为在有一定宽比和底面坡度的洼地
7、上用土壤和填料(如砾石等)混合组成填料床,使污水在床体的填料缝隙中流动或在床体表面流动,并在床体表面种植具有性能好,成活率高,抗水性强,生长周期长,美观及具有经济价值的水生植物(如芦苇、蒲草等)形成一个独特的动植物生态体系的生态修复技术。PPP 指 政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。EPC 指 设计-采购-施工总承包模式,是指企业与客户签订项目合同,按照合同约定承担项目的勘察、设计、采购
8、、施工、试运行(竣工验收)等工作,并对项目的质量、安全、工期、造价全面负责,最终向客户交付工程项目,客户向水污染治理企业交付工程款。武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘剑彤、主管会计工作负责人谢迎春及会计机构负责人（会计主管人员）蔡颖明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出
9、具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 近年来,国家和社会各界的环保意识不断加强,政府推出一 系列产业政策支持环保行业健康发展,水污染防治及水体生态修复
10、行业具有广阔的发展空间。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化,公司可能面临行业风险。市场需求风险 公司业务主要集中于水污染防治及水体生态修复项目的技 术服务(咨询、设计)、施工及运营,客户包括政府部门、企事业 单位等,客户支付能力、投资意愿、环保意识以及国家环保政策 等因素影响着该行业的市场容量,若宏观经济或者周期性波动对下游企事业单位产生消极影响,公司可能面临市场需求萎缩的风险。市场竞争风险 公司所处行业具有良好的发展前景,行业内企业得益于其在技术或资金等方面的优势,能获得较高的盈利水平,对潜在的进入者吸引力较大。虽然该行业在技术、资质、资金、品牌、业绩等方面具有较高的进入壁垒
11、,公司亦在各方面建立起一定的竞争优势,但仍可能面临市场竞争加剧带来的技术优势减弱、市场份额减少、盈利能力下降的风险。技术被超越的风险 先进的水污染防治及水体生态修复技术体系是该行业企业 的核心竞争力,经过多年的技术研发及业务经验积累,公司在人 工湿地、水体原位净化与生态修复等方面形成了具有自主知识 产权的核心技术。公司已取得发明专利 15 项、实用新型专利17 项,通过独占实施许可的方式授权使用 7 项专利。另外,通过武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 6 与中国科学院水生生物研究所等科研院所的合作,极大加强了公司在行业前沿技术创新与高新技术研发
12、及转化的能力。如公司无法继续加大研发投入,在现有核心技术的基础上创新、拓宽、延伸技术的适用性,公司可能面临核心技术被竞争对手超越的风险。专利被侵权、技术泄密风险 公司始终将核心技术作为企业发展的根本保障,并通过申请专利、建立严格的技术保密制度、实施员工股权激励计划、建立以人为本的企业文化、具有竞争力的薪酬体系及行业禁止等方式防止技术泄露或被侵权。但鉴于国内知识产权保护体系尚不完备,行业不当竞争等因素的影响,公司的专利技术、在研技术存在被侵权或被泄露的风险。应收账款回收风险 公司制定了谨慎的应收账款坏账计提政策及回收管理制度,应收账款总体质量较高,但如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况,可能对
13、公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。经营性现金流净额较低的风险 公司经营活动现金流量净额总体较低,这与公司所处行业特点和业务规模的扩张相关。公司现处于业务扩张期,随着工程项目的增多,新项目的增加,造成公司存货和应收账款余额增长较快,故容易出现经营活动现金流量净额较低或为负数的情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉中科水生环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Zhongke Hydrobiological Env
14、ironment Engineering Co.,Ltd.证券简称 中科水生 证券代码 835425 法定代表人 刘剑彤 办公地址 武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦 25 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张文捷 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 027-87304028 传真 027-87304028 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦 25 楼邮编 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间
15、2002 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 2 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7721 水污染防治 主要产品与服务项目 环境工程(废水、废气、固废、土壤污染修复)及市政工程投资、勘测、咨询、设计、技术服务、运营、总承包建设；水污染防治、污/废水处理、受污染水体生态修复、水源地保护和水资源综合利 用等环境工程项目的技术咨询、设计、施工和运营；污水处理生 态工程技术的研发、服务和转让；水污染防治产品的研发、生产、销售和智慧水务等相关产品的代理；PPP+EPC 模式污水处理项目的投
16、资建设,运营移交;园林景观设计；园林绿化工程施工及园林维护(不含苗木种植)；机电设备的设计、制造、销售及安装。(国家有专项规定除外)普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）136,666,667 武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201007375014839 否 注册地址 武汉东湖新技术开发区关东园路 2-2 武汉光谷国际商会大厦 22 层 0
17、9 室 否 注册资本（元）136,666,667 是 截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在注册资本与总股本不一致的情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶忠辉、吴萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编
18、号：2019-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 207,428,976.95 99,657,224.87 108.14%毛利率%26.47%40.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,037,440.31 9,008,956.43 33.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,308,942.30 8,834,324.69 28.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.87%6.75%-加权平均净资产收益率%（归
19、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.44%6.62%-基本每股收益 0.09 0.07 28.57%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 284,353,261.30 289,781,969.65-1.87%负债总计 95,762,460.65 141,971,933.81-32.55%归属于挂牌公司股东的净资产 188,590,800.65 147,810,035.84 27.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.11 24.32%资产负债率%（母公司）33.68%48.99%-资产负债率%（合并）
20、-流动比率 2.76 1.90 -利息保障倍数 7.96 9.95 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-29,859,965.78-30,402,059.03 1.78%应收账款周转率 1.98 1.06 -存货周转率 1.25 0.78 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.87%59.20%-营业收入增长率%108.14%23.18%-武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 10 净利润增长率%33.62%278.3
21、1%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 136,666,667.00 133,676,250.00 2.24%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）859,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,818.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 857,381.68 所得税影响数 128,883.67 少数股东权益影响额（税后）-
22、非经常性非经常性损益净额损益净额 728,498.01 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 127,993,068.11 82,560,711.36 130,625,032.77 82,668,656.20 存货 130,625,032.77 1
23、05,313,321.82 14,720,982.49 45,310,270.89 其他流动资产 53,584.18 3,682,853.48 0.00 355,740.36 递延所得税资产 3,066,592.08 2,309,386.13 3,066,592.08 1,386,812.21 应付账款 6,989,768.76 49,232,647.94 6,116,084.36 31,686,003.23 应交税费 1,840,240.44 1,840,240.44 6,814,469.86 3,187,134.73 其他流动负债 8,781,226.47 8,674,543.59 0.0
24、0 917,678.65 盈余公积 6,839,575.79 4,816,422.25 6,220,277.36 4,816,422.25 未分配利润 6,972,271.77-7,279,600.39 53,398,585.95 35,711,443.18 营业收入 99,657,224.87 99,657,224.87 100,685,030.34 80,900,605.23 营业成本 58,877,565.90 58,877,565.90 60,138,119.94 64,548,823.52 武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 11 资产
25、减值损失 8,674,512.62 6,150,492.80 5,986,678.48 3,462,658.66 所得税费用 889,818.88 597,866.52 2,060,712.19-519,398.80 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2018 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了 关于前期会计差错更正及追溯调整的议案，对前期会计差错进行了更正，并追溯调整了 2016 年度、2017年度财务报表，具体内容详见公司于 2018 年 4 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披
26、露平台披露的公告前期会计差错更正公告（公告编号 2019-017）。根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信审字【2019】1045 号审计报告，业绩快报中除了营业总收入项目审计数与业绩快报披露数据差异幅度达到 10%以上外，其它项目均未超过 10%。营业总收入审计数为 20,742.90 万元，业绩快报披露数据为 18,063.42 万元，审计后较审计前增加了12.92%，主要原因系国家对环境保护水环境治理领域的重视程度及要求不断提高，公司市场前景广阔、宏观环境良好，公司集中优势力量加强市场开拓力度，重点关注湖北及周边地区，市场开拓成效显著，合同签订量好于同期，合同执行情况良好。具
27、体内容详见公司于 2018 年 4 月 29 日在全国股转公司指定信息披露平台披露的2018 年年度业绩快报修正公告（公告编号 2019-028）。武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司作为生态保护和环境治理行业中水环境综合治理服务的提供商，建立了受污染水体综合整治 技术、污水处理生态工程技术和水体原位净化产品等三个技术体系，拥有技术咨询、设计、工程、施工、运营管理等多项专业资质，在水资源综合利用与水污染综合整治领域具备全方位的服务能力。公司主
28、营 环境工程(废水、废气、固废、土壤污染修复)及市政工程投资、勘测、咨询、设计、技术服务、运营、总承包建设；水污染防治、污/废水处理、受污染水体生态修复、水源地保护和水资源综合利用等环境工程项目的技术咨询、设计、施工和运营；污水处理生态工程技术的研发、服务和转让；水污染防治产品的研发、生产、销售和智慧水务等相关产品的代理；PPP+EPC 模式污水处理项目的投资建设,运营移交;园林景观设计；园林绿化工程施工及园林维护(不含苗木种植)；机电设备的设计、制造、销售及安装。(国家有专项规定除外)。近年来，公司通过持续的研究创新、人才引进与培养、管理提升等措施，以市场需求为导向，向客户提供了优质的产品和
29、服务，赢得了客户的广泛信任和赞誉。报告期内，公司主营业务、所处行业、主要产品和服务未发生变化；公司主要客户为各级地方政府 及所属部门，报告期内客户类型未发生变化；公司关键资源为公司房产、专利、资质、管理团队及核心人员，报告期内公司新增实用新型专利 3 项；关键资源其他内容未发生变化；公司销售渠道分类为自主开发、战略合作、渠道商开发等，报告期内渠道类型未发生变化；收入来源为工程施工收入、工程设计收入、劳务收入，收入构成及客户类型较上期未发生变化，收入来源未发生变化。报告期内，公司商业模式较上年度未发生实质性变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、资
30、质齐全，拥有水环境治理全方位服务能力 公司拥有环境工程设计专项（水污染防治工程、污染修复工程）甲级资质、工程专业资信（生态建设和环境工程专业）乙级资质、环保工程专业承包壹级资质。具备水环境综合治理方面的咨询、设计、施工、运营全方位服务能力。2、生态修复和人工湿地等技术和工艺经济、高效 公司生态修复、人工湿地等技术和工艺是目前经工程实践检验最有效、最经济、持续效果最好的能 解决江、河、湖、库等天然水体存在的诸多复杂污染状况的适用技术，包括在治理黑臭水体、解决农村 水污染问题和提升现有污水处理厂出水水质标准领域，也是适用的成熟工艺。3、技术创新保持领先优势 公司是国家高新技术企业，建立了受污染水体
31、综合整治技术、污水处理生态工程技术和水体原位净 化产品等三个技术体系。自主研发形成 32 项专利，拥有水生所授权特许独家使用专利 7 项，是国家“湖泊水污染治理与生态修复技术国家工程实验室”理事单位、湖北省水体生态工程技术研究中心、武汉市企业研究开发中心，并拥有自己的种苗及中试研发基地；通过与包括中国科学院水生生物研等国内顶级科研机构的合作，并通过持续的人才引进、加大研发支出等继续保持技术领先优势。4、经验丰富的管理团队 公司十几年来完成了上百项水体生态修复、黑臭水体治理、农村环境综合治理和污水处理项目，并 多次获得国家级、省、市级荣誉，积累了丰富的项目实施经验，打造了一支过硬的设计、施工、管
32、理团 队。报告期内变化情况：报告期内变化情况：武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）报告期内经营情况 报告期内,公司完成营业收入 207,428,976.95 元,同比增加 108.14%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 12,03
33、7,440.31 元，同比增加 33.62%，主要得益于公司在报告期内持续加大市场开拓力度，项目数量和规模扩大，项目管控能力增强。公司总资产 284,353,261.30 元，相比上年期末减少 1.87%，基本持平；公司净资产 188,590,800.65 元，相比上年期末增加 27.59%；公司净资产的增加主要为：（1）中小企业发展基金（深圳有限合伙）股权投资 40,000,002.00 元，分别增加了股本和资本公积；（2）本年净利润 12,037,440.31 元对净资产增加的影响。公司经营活动产生的现金流量净额为-29,859,965.78 元，同比增加 1.78%，从发生额来看，报告期
34、经营规模扩大，经营性现金收支增加。但收支相抵后，经营性现金收支两期基本持平。（二）内部管理 1、突出项目管理，强化过程控制 2018 年度，经营管理部先后修订、制订并完善与公司经营管理等相关制度近 16 项，并及时组织全体员工集中学习，从而提高企业管理水平。强化各部门的工作协调，做好项目从预立项到投决的工作，较好的规避了项目风险，为公司决策起到非常关键的作用。各工程项目部强化了以项目经理为首的质量保证体系和组织管理结构，并采取一系列措施加强了质量管理，公司各项目管理取得了较明显进展与成效，按时保质保量完成工程目标。2、积极推进设计工作改革 2018 年组建设计院，设计院下设三个部门（项目管理部
35、、业务部与质控部），设计管理的基本模式已经成型，执行力与工作效率有比较明显的提升，后期需进一步完善改进，以适应公司发展的需要。3、加强财务管理，确保生产经营需要 财务部强化资金的筹措与调配，提高资金的使用效率，尽可能降低财务成本，保证项目工程运转资金，保证员工工资发放。4、提升公司资质等级，提高综合竞争实力 公司顺利荣获“环境工程设计专项（污染修复工程）甲级”资质，为构建新的竞争优势发挥重要的作用。总工办已完成资质维护与备案，申请专利 18 项，获实用新型专利 3 项。5、技术与研发 研发部共申请科研项目 2 项；撰写 2 项自主研发项目立项书，1 项自主研发项目验收报告；申请 5个专利项目（
36、1 项实用新型专利授权，1 项已进入实审、3 项已提交专利代理单位）；发表论文 3 篇；研发补贴申报 2 项；参与或独立完成公司规划、方案、设计、调查等数十余个项目；实验室全年完成水样武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 14 1038 个，指标数 4787，泥样 176 个，指标数 634；完成公司除磷填料（小硅石）吸附能力、动态吸附去除效果及中期实验及江阴光催化净化效果初步评估报告。6、以人为本，加强人力资源管理。通过正确的引导，在公司内部形成良好的学习氛围，在管理上争效益，在职称上争等级。今年公司共有 16 人通过建造师考试，有 3 人通过了
37、注册咨询师考试。为满足公司发展对人力资源的需求，今年共招聘 21 人到公司工作，经过培训与锻炼，绝大多数能够胜任各自的工作岗位。同时协助公司员工进行职称申报工作，进一步健全劳动合同工作流程，完善签约、解约等相关工作。(二二)行业情况行业情况 2018 年是新修订的中华人民共和国水污染防治法和中华人民共和国环境保护税法实施第一年，也“水污染防治行动计划”全面推进的一年。根据新的水污染防治法和国家“十三五”相关规划的要求，2018 年国家和地方相继出台了一系列与水污染治理相关的政策、法规和管理制度，对应开展了一系列专项的行动。此外，国家积极推进排污许可管理、第三方治理等制度的落实，对水污染的治理都
38、具有重要的现实意义。在工业废水治理方面在工业废水治理方面，为推动污染防治技术进步，改善环境质量，2018 年环保部先后发布了饮料酒制造业污染防治技术政策、船舶水污染防治技术政策，并制定了屠宰及肉类加工、制浆造纸、制糖、陶瓷、炼焦化学、玻璃制造等行业污染防治技术指南。此外，自 2018 年 2 月排污许可证申请与核发技术规范总则发布以来，制定出了农副食品加工、酒和饮料制造、畜禽养殖、肥料制作、水处理等多个行业的排污许可证申请与核发技术规范，科学有效的指导了各类工业废水的排放和治理。在农村污水整治方面在农村污水整治方面，2018 年 2 月，中央办公厅、国务院办公厅印发了农村人居环境整治三年行动方
39、案，提出要梯次推进农村生活污水治理。推动城镇污水管网向周边村庄延伸覆盖，逐步消除农村黑臭水体，将农村水环境治理纳入河长制、湖长制管理。同年 9 月，生态环境部和住建部联合发布了 关于加快制定地方农村生活污水处理排放标准的通知，提出要根据农村不同区位条件、村庄人口聚集程度、污水产生规模、排放去向和人居环境改善需求，按照分区分级、宽严相济、回用优先、注重实效、便于监管的原则，分类确定控制指标和排放限值，并要求各地方在 2019 年 6 月底前抓紧制定完成地方农村生活污水处理排放标准。此外，随着同年 10 月农业农村污染治理攻坚战行动计划的颁布，四川、辽宁、陕西等地相继制定了农村污染治理行动方案，为
40、农村水环境的改善提供了政策支持。在流域环境和近岸海域综合治理方面在流域环境和近岸海域综合治理方面，2018 年 2 月环保部通过了“绿盾 2018”国家级自然保护区监督检查专项行动方案、全国集中式饮用水水源地环境保护专项行动方案及2018 年黑臭水体整治和城镇、园区污水处理设施建设专项行动方案，集中对自然保护区、饮用水源地及城镇、园区污水处理设施进行专项监督检查，还印发了全国集中式饮用水水源地环境保护专项行动包保协调工作方案等一系列配套文件。各地方也相继出台了配套的政策、标准及整治计划，如：湖北省制定了湖北省汉江中下游流域污水综合排放标准，规定了化学需氧量、氨氮、总氮等 16 种污染因子浓度限
41、值，并将汉江中下游流域划分为特殊保护水域、重点保护水域、一般保护水域三类控制区，用新标准加强对流域内的的监督管理，促进流域产业结构优化和空间布局合理调整。此外，在近岸海域综合治理方面，2018 年12 月，生态环境部、国家发展改革委、自然资源部联合印发渤海综合治理攻坚战行动计划，提出要通过三年综合治理，大幅度降低陆源污染物入海量，明显减少入海河流劣 V 类水体;实现工业直排海污染源稳定达标排放。在上述水环境治理工作的推进中，我国逐步形成了政府为主导、企业为主体、社会组织和公众共同参与的水环境治理体系。武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 15 (三
42、三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 18,673,654.22 6.57%60,706,734.50 20.95%-69.24%应收票据及应收账款 87,108,413.89 30.63%82,560,711.36 28.49%5.51%存货 139,307,453.72 48.99%105,313,321.82 36.34%32.28%投资性房地产-长期股权投
43、资-固定资产 15,037,022.94 5.29%16,209,141.27 5.59%-7.23%在建工程 -短期借款 30,000,000.00 10.55%30,000,000.00 10.35%-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额为 1,867.37 万元，上年期末金额为 6,070.67 万元，期末较期初减少 69.24%，直接原因系 2017 年 12 月收到中小企业发展基金（深圳有限合伙）投资款 4,000 万元。2、存货本期期末金额为 13,930.75 万元，上年期末金额为 10,531.33 万元，期末较期初增加了 32.
44、28%，主要原因是报告期经营规模扩大，在建项目较同期增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 207,428,976.95-99,657,224.87-108.14%营业成本 152,519,756.57 73.53%58,877,565.90 59.08%159.05%毛利率%26.47%-40.92%-管理费用 12,166,928.67 5.87%8,903,963
45、.05 8.93%36.65%研发费用 9,146,518.95 4.41%5,547,095.00 5.57%64.89%销售费用 5,737,259.30 2.77%9,419,907.99 9.45%-39.09%财务费用 1,809,461.10 0.87%1,111,693.65 1.12%62.77%资产减值损失 13,512,282.53 6.51%6,150,492.80 6.17%119.69%其他收益 883,242.96 0.43%-投资收益-公允价值变动收益-武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 16 资产处置收益-汇兑收益
46、-营业利润 12,807,735.45 6.17%9,394,105.90 9.43%36.34%营业外收入 24.46-253,902.05 0.25%-99.99%营业外支出 1,842.78 5.80%41,185.00 0.04%-95.53%净利润 12,037,440.31-9,008,956.43 9.04%33.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入、营业成本、营业利润、净利润较上年同期增长超过 30%的原因是：国家对环境保护水环境治理领域的重视程度及要求不断提高，公司市场前景广阔、宏观环境良好，公司集中优势力量加强市场开拓力度，重点关注湖北及周边地区，
47、市场开拓成效显著，合同签订量好于同期，合同执行情况良好，从而使营业收入、营业利润、净利润大幅度增长。营业成本是因营业收入增加而增加。2、报告期内，期间费用变动比例均超过 30%，管理费用和销售费用变动原因除自然增长外，主要原因是两期工资薪酬分配口径差异造成的；研发费用增加原因是公司在改进水生态系统防治方法和提高水体应急处理能力方面加大研发投入；财务费用变动原因是报告期贷款利率提高。3、报告期内，资产减值损失变动幅度 119.69%，原因是报告期应收账款原值增加及两期应收账款账龄发生变化。4、报告期内，其他收益、营业外收入变动幅度超过 30%，报告期内政府补助总额超过去年同期，从结构上分析，报告
48、期与企业日常活动相关的政府补助有发生数，本期则没有，报告期和与企业日常活动无关的政府补助无发生数，而同期则有发生数，彼此错位加大了其他收益和营业外收入变动幅度。5、报告期内，营业外支出变动幅度达 95.53%，原因是上年同期发生一笔其他支出 41,185 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 207,283,693.94 99,657,224.87 108.14%其他业务收入 145,283.01-主营业务成本 152,519,756.57 58,877,565.90 159.05%其他业务成本-按产品分类分析
49、按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程施工收入 188,192,468.94 90.79%73,438,503.54 73.69%工程设计收入 18,036,979.72 8.70%26,171,273.22 26.26%劳务收入 0.00 0.00%47,448.11 0.05%运营维护收入 1,054,245.28 0.51%0.00 0.00%合计 207,283,693.94-99,657,224.87-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因
50、：收入构成变动的原因：武汉中科水生环境工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 17 主营业务收入增加，主要是国家对环境保护水环境治理领域的重视程度及要求不断提高，公司市场开拓成效显著，合同签订量好于同期，合同执行情况良好。较上年度增加 107,626,469.07 元，同比增长108.14%。工程施工收入大幅增加，主要系本报告期内新增订单中工程项目占比较大，施工收入较上年度增加114,753,965.4 元，占营业收入比例从 73.69%上升至 90.79%。工程设计收入减少及占营业收入比例变动较大，主要是本报告期公司工程设计订单总额较上年度同比减少，导致公司 20
