1、1 2018 年度报告 景典传媒 NEEQ:835586 北京景典传媒科技股份有限公司 Beijing Kindin Media Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月-与马蜂窝网达成战略伙伴合作。2018 年 3 月-与云台山景区达成品牌投放战略合作。2018 年 5 月-杭州地铁隧道媒体上线运营、与山水盛典达成品牌投放战略合作。2018 年 6 月-与携程，同程网达成战略伙伴合作。2018 年 7 月-与途牛，驴妈妈网达成战略伙伴合作。2018 年 11 月-与北马里亚纳旅游局（塞班旅游局）达成品牌投放战略合作。2018 年 8 月-景
2、典传媒完成第二轮融资、与飞猪网达成战略伙伴合作。2018 年 12 月-与中铁乐途达成品牌投放战略合作、与万达体育达成品牌投放战略合作。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级
3、管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、景典传媒、股份公司、股份有限公司 指 北京景典传媒科技股份有限公司 景典华美有限责任公司 指 北京景典华美文化传媒有限责任公司 景典游旅行社 指 北京景典游旅行社有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 挂牌、公开转让 指
4、 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京景典传媒科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京景典传媒科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京景典传媒科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京景典传媒科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 OTA
5、指 Online Travel Agent；网络平台与旅行社相互融合的在线旅行社“景典游”APP 指“景典游”在线预订应用程序 景典旅游宝/景典旅游宝同业异业销售平台 指 将旅游同业与异业连接在一起的旅游交易平台 同业 指 旅行社、OTA 等旅游业企业 异业 指 商超、加油站、俱乐部等非旅游业企业或社团、个人 景典票务通 指 景区微信售票验票服务平台 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
6、带责任。公司负责人吴向超、主管会计工作负责人王晓丹及会计机构负责人（会计主管人员）王晓丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险
7、事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 地铁隧道媒体广告供应商依赖风险 2015 年 4 月公司与北京金日恒升科技有限公司续签了广告服务合同，公司以较低的价格取得了地铁广告展位，金日恒升授权公司为旅游类行业客户唯一广告代理商，该合同持续到 2023 年12 月 31 日。短期内，公司在北京地区的地铁广告展位依赖于北京金日恒升科技有限公司，如果该公司与本公司合作发生重大不利变化，将对公司经营产生重大不利影响。公司分别于 2016年 10 月和 2017 年 6 月取得郑州和重庆地区地铁隧道媒体经营许可权，地铁隧道广告不再局限于旅游业。特殊收入确认方式风险 公司存在广告置换门票业务，收
8、入确认方式特殊。会计师事务所根据 企业会计准则-基本准则 中公允价值计量属性原则、企业会计准则第 39 号-公允价值计量 的规定对公司 2017年的广告销售收入公允价值进行核定。由于地铁广告本身每个站段价格不同，且由于各个站段广告具有唯一性，因此以往的交易价格对于公允价值的确定不具备完全参考意义，而公司对于各个站段广告具有垄断性，使得广告位通常不具备可比产品以进行公允价值确定。根据企业会计准则第 39 号-公允价值计量的规定，采用市场法对广告易货的公允价值进行衡量，以同行业毛利率为参考，选取多家业务相类似的企业取其广告业务的毛利率均值进行调整，按其计算后的结果作为广告易货交易的公允价格确认广告
9、业务收入，置换门票销售实现后再确认门票收入。虽然目前这种方式确定广告收入为企业所选择的6 最佳方式，但可能因预测数据的不准确而导致的收入确认风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京景典传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Kindin Media Technology Co.,Ltd.证券简称 景典传媒 证券代码 835586 法定代表人 吴向超 办公地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓丹 职务 董事、财务总监、董事会秘
10、书 电话 010-64348551 传真 010-84572532 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 21 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（代码为 L）-商业服务业（代码为 L72）旅行社及相关服务（代码为 L727）-旅游管理服务（代码为 L7272）；主要产品与服务项目 旅
11、游行业客户整合营销服务和度假旅游互联网平台服务 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）15,882,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴向超 实际控制人及其一致行动人 吴向超、王晓丹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 911101055674808507 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 是 注册资本（元）15,882,500 是 因报告期内第二次股票发行，股本由原来 14,746,200 股变更为 15,882,500 股，2019 年 1 月 23 日，全国中
12、小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于北京景典传媒科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2019】308 号）五、五、中介机构中介机构 主办券商 大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华路东里 8 号院中海广场中楼 2001 室 010-88086040 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 祝荣光、陈振龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.因公司业务规划和经营发展需要，公司于
13、 2019 年 3 月 11 日第二届董事会第五次会议及 2019 年 3月 28 日的 2019 年第一次股东大会通过了关于追认公司注册地址及修改公司章程的议案，由北京市朝阳区酒仙桥路甲 12 号 1 号楼 14 层 1410 室，变更为北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7号，工商变更于 2019 年 1 月 4 日完成。2.公司于 2019 年 3 月 11 日第二届董事会第五次 2019 年 3 月 28 日的 2019 年第一次股东大会通过了关于北京景典传媒科技股份有限公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案和关于北京景典传媒科技股份有限公司与大同证券有限责任公司签署持续
14、督导协议的议案。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 4 月 4 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效，由大同证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。3.公司的普通股股票转让方式因做市商不足两家于 2019 年 3 月 7 日由做市转让变更为了集合竞价转让。详见公司于 2019 年 3 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的北京景典传媒科技股份有限公司关于公司股票强制变更为集合竞价转让方式及公司股票恢复转让的公告（公告编号：2019-010）。4.因报告期内第二次股票发行，股本由原来 14,7
15、46,200 股变更为 15,882,500 股，2019 年 1 月 23日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于北京景典传媒科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2019】308 号）。股份登记及注册资本变更工商登记手续目前正在办理中。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,160,763.48 20,528,163.00-1.79%毛利率%56.68%51.87%归属于挂牌公司股东的净利润-21,429.30 3,341,779.52-100.64%
16、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,315.03 3,036,630.93-100.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.24%61.28%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.14%5.68%基本每股收益-0.002 0.25-25.20%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 31,121,755.45 15,536,381.05 100.32%负债总计 13,648,849.99 8,235,100.64 65.74%归属于挂牌公司股东的
17、净资产 16,847,976.64 7,124,242.91 136.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 0.52 103.85%资产负债率%（母公司）44.09%52.80%资产负债率%（合并）43.86%53.01%流动比率 2.07 1.50 利息保障倍数-0.20 112.19 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,257,289.04 -1,744,120.97 27.91%应收账款周转率 1.93 5.65 存货周转率 2.82 2.27 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增
18、减比例增减比例 总资产增长率%100.32%47.34%营业收入增长率%-1.79%135.53%净利润增长率%-105.31%157.84%五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,882,500 13,609,800 16.70%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 2,403.37 其他营业外收入和支出-10,997.97 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,594.60 所得税影响
19、数 0 少数股东权益影响额（税后）-519.67 非经常性非经常性损益净额损益净额 -9,114.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 应收账款 5,310,251.35 11 应收票据及应收账款 5,310,251.35 应付票据 0 应付账款
20、1,489,805.88 应付票据及应付账款 1,489,805.88 管理费用 4,258,384.07 2,219,170.47 研发费用 2,039,213.60 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内领先的目的地旅游平台运营商，是国内少有的同时覆盖传媒和景点目的地安排的度假平台。公司主要从事度假产品整合营销服务业务，平台包含两大核心业务传媒+目的地安排。近年来，公司坚持从起点到终点的的一站式服务的发展路径，不断利用传媒优势获取优质旅游资源，提升自身的产品服务质量，并通过优质的服务迅速占领业界口碑，进一步提高品牌知名度
21、，刺激传媒业务的迅速发展。传媒业务：公司目前仍然坚持媒体先行战略，并在北京、上海、深证、郑州、成都等地获得突破性进展，成功通过试点城市的示范效应和良好的品牌向所在省市的周边地区辐射，其中北京、上海、深圳、成都等地获得了旅游行业独家代理权，郑州、杭州、重庆、西安等地已取得媒体独家运营权。公司已合作客户多达 125 家，通过置换的方式快速获取大量、低价、优质的旅游资源，包括票证、游乐、餐饮、住宿、交通等，为公司度假平台提供高品质旅游服务奠定了坚实的基础。目的地安排：公司打破传统的旅游营销模式，突破性的采取目的地安排的服务方式，为消费者提供多种多样的度假安排。不同于传统意义上的旅行团或者自驾游，公司
22、结合了两者的优点，利用目的地丰富的旅游资源，合理安排消费者行程，包含票证、具体游乐项目、餐饮、住宿、交通、租车、主题旅游、演绎综合体等，给消费者带来自由度极高的便捷度假体验，同时也进一步提高了旅游产品广告后的转化率，为公司传媒业务带来积极影响。作为旅游产品制造者和服务提供者，公司通过传媒获取供给端旅游资源，以目的地安排整合旅游产品，研发符合不同层次需求、有主题的、有特色的、性价比高的出境游产品（跟团游、定制游、自由行、半自由行、目的地二次开发、海外目的地碎片化产品）等整体解决方案。公司经过多年来的不断发展，已形成自己成熟的商业模式以及较强的品牌影响力，公司自主旅游品牌“景典游”已大量布局手机
23、app、微博、公众号、网页、B2B 等营销渠道，平台注册用户达 80 万户，日活跃用户数 6000+。此外，景典游还通过其他平台进行分销，包括美团、携程、去哪儿等旅游平台；光大银行、招商银行等金融消费平台；中石化易捷、中移动商旅 100 等企业增值服务平台。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 13 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公
24、司与马蜂窝、携程、同程网达成战略合作，增强了分销能力。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过投资、业务拓展、自营等方式实现营业收入 2,016.07 万元，受市场环境及业务扩张压力影响较 2017 年下降 1.79%。2018 年，控股子公司景典传媒（河南）有限公司引入新的战略投资者，对河南及周边地区广告业务的扩张带来很大提升。针对宣传市场潜力无限的中部市场，做出的具有重要意义的一项举措。2018 年，公司继续拓展销售渠道，与马蜂窝、同程网以及更多的线下旅行社企业取得合作，形成整合营销的良性闭环，达到景区、分销商和公司共赢的效果。2018 年，公司加大自有
25、平台的店铺运营能力，在产品提升、内容运营、活动运营、飞猪开店、京东店铺等方面加大投入和人才招募，转化结果有质的飞跃。(二二)行业情况行业情况 1、国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见提出如下意见：以转型升级、提质增效为主线，推动旅游产品向观光、休闲、度假并重转变，满足多样化、多层次的旅游消费需求；推动旅游开发向集约型转变，更加注重资源能源节约和生态环境保护，更加注重文化传承创新，实现可持续发展；推动旅游服务向优质服务转变，实现标准化和个性化服务的有机统一。到 2020 年，境内旅游总消费额达到 5.5 万亿元，城乡居民年人均出游 4.5 次，旅游业增加值占国内生产总值的比重超过 5%。2、根
26、据中华人民共和国 2018 年国民经济和社会发展统计公报数据显示，2018 年全年我国国内游客 55.4 亿人次，比上年增长 10.8%，国内旅游收入 51,278 亿元，增长 12.3%。入境游客 14,120 万人次，增长 0.3%。国际旅游收入 1,271 亿美元，增长 3.0%。国内居民出境 16,199 万人次，增长 13.5%。初步测算，全年全国旅游业对 GDP 的综合贡献为 9.94 万亿元，占 GDP 总量的 11.04%。旅游直接就业 2826 万人，旅游直接和间接就业 7991 万人，占全国就业总人口的 10.29%。14 目前旅游消费整体保持较为稳定增长态势，旅游业在未来
27、一段时间仍是匹配消费升级的热点产业。国民旅游消费需求旺盛，旅游与文化、创意、科技的融合创新备受关注，关注品质提升与体验改善的趋势愈发显现。3、在整个经济环境并不景气的大背景之下，旅游业作为“逆风向行业”，未来仍将处于产业发展的“重要战略机遇期”。旅游业发展势头强劲，产业规模和集聚效应增长迅速，旅游产业对社会就业和区域经济发展的带动作用也日益增强；在中央精准扶贫方略中，旅游产业扶贫也是国家扶贫工程的重要组成部分；在我国居民收入持续增加、消费层次稳健提升的社会环境下，旅游行业的大发展对于满足人民日益增长的美好生活需要起着不可替代的作用；在旅游产业政策环境不断改善、内需日益旺盛的形势下，旅游产业格局
28、也在不断优化，行业整体将进入全新的发展层次，旅游产业必将对社会经济发展结构的优化作出更大贡献。4、按照世界旅游业发展的一般规律，人均 GDP 接近 5,000 美元时，旅游将成为城镇居民生活的基本内容和主要的消费需求，旅游业将进入爆发式增长阶段。目前全国人均 GDP 已达 8,800 多美元，已是中等收入国家水平。随着交通、城市建设、旅游基础设施的发展完善，将使旅游通达性和便捷性明显提升。这些都为旅游业持续快速发展奠定了坚实基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动
29、比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,850,673.32 22.01%814,010.74 5.24%741.59%应收票据与应收账款 14,372,652.34 46.18%5,310,251.35 34.18%170.66%存货 1,998,627.39 6.42%4,202,218.28 27.05%-52.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 104,057.18 0.33%123,935.73 0.80%-16.04%在建工程 短期借款 3,000,000.00 9.64%1,800,000.00 1
30、1.59%66.67%长期借款 其他应付款 5,348,010.97 17.18%3,048,636.67 19.62%75.42%其他应收款 4,750,817.91 15.27%221,825.99 1.43%2,041.69%15 资产总计 31,121,755.45 15,536,381.05%100.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：12018 年货币资金同上年相比增加 603.67 万元，增幅 741.59%。主要是由于 2018 年两次发行股票募集资金 9,999,880.00 元。2.2018年应收账款同上年相比增加906.24万元，增幅170.67%，应
31、收账款占总资产的比重提高了11.82%。公司对客户进行信用评级，对特定的优质客户给予一定金额的赊销比例，故应收账款较上年变动较大。32018 年总资产同上年相比增加 1560.55 万元，增幅 100.44%。主要是 2018 年两次发行股票募集资金及公司对特定客户给予赊销产生的应收账款增加。4.2018 年其他应收款同上年相比增加 452.90 万元，增幅 2041.69%。主要是借款给天津峻极和深圳一点击的原因。5.2018 年存货同上年相比下降 220.36 万元，降幅 52.44%。主要是今年跟众多旅行社签署包销合同，售出门票减少了库存。6.2018 年固定资产同上年相比下降 1.90
32、 万元，降幅 16.04%。主要是由于本期固定资产原值没有增加，而报告期内计提折旧影响。2018 年短期借款同上年相比增加 120 万元，增幅 66.67%。主要是归还了上期银行贷款。本期又分别贷入杭州银行 140 万、60 万，交通银行 100 万所致。7.2018 年其他应付款同上年相比增加 229.94 万元，增幅 75.42%。主要是因为报告期内补提以前年度中介费等所致，中介费已于 2019 年 1 月支付了大部分。公司 2018 年末资产负债率 43.83%，同比下降 9.18 个百分点，其中流动资产占比 92.61%，非流动资产占比 7.39%，流动资产比例较高，公司偿债能力较强。
33、总体来说，报告期内公司资产运营效率良好,资产结构相对合理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,160,763.48-20,528,163.00-1.79%营业成本 8,734,578.84 43.32%9,880,635.16 48.13%-11.60%毛利率%56.68%-51.87%-管理费用 4,181,819.96 20.74%2,219,170.47 10
34、.81%88.44%研发费用 1,943,493.22 9.64%2,039,213.60 9.93%-4.69%销售费用 3,882,013.96 19.26%2,831,437.27 13.79%37.10%财务费用 196,334.44 0.97%52,526.48 0.26%273.78%资产减值损失 925,276.45 4.59%236,493.94 1.15%291.25%其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 16 营业利润-164,917.28-0.82%2,964,576.63 14.44%-105.56%营业外
35、收入 2,418.78 0.01%305,148.77 1.49%-99.21%营业外支出 11013.38 0.05%0.18 0.00%6,118,444.44%净利润-173,537.98-0.86%3,268,817.02 15.92%-105.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2018 年营业收入同上年相比下降 1.79%，主要是由于经济环境，行业环境的影响。2.2018 年营业成本同上年相比下降 11.60%，主要是因为我司销售人员谈判能力增强，取得了更低的门票成本和相关资源。3.2018 年毛利率同上年相比增加 9.27%，主要公司获取到更低成本的门票，从而毛利率上升。
36、4.2018 年销售费用同上年相比增加 37.10%，主要是销售人员差旅费和招待费的增加。5.2018 年资产减值损失同上年上幅 291.25%，主要是放宽赊销政策，应收账款增多计提坏账所致。6.2018 年财务费用同上年相比增加 14.38 万元，主要为增加 300 万贷款的短期借款利息和银行手续费。7.2018 年营业外收入同上年相比减少-30.28 万元，主要是由于 2017 年收到 30 万元政府补助。8.2018 年营业外支出同上年相比增加 1.1 万元，主要是由于民事诉讼费用。2017 年仅有 0.18 元营业外支出。9.2018 年营业利润同上年相比下降-103.76%，主要是加
37、大了平台建设投入和人力投入，以及分支机构的运营投入所致。10.2018 年净利润同上年相比下降-104.69%，原因同营业利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,160,763.48 20,528,163.00-1.79%其他业务收入 0 0 主营业务成本 8,734,578.84 9,880,635.16-11.60%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例
38、比例%广告收入 12,123,121.86 60.13%13,262,223.73 64.61%度假产品收入 7,093,235.79 35.18%5,650,978.39 27.53%代理销售佣金收入 330,188.68 1.64%0%技术服务收入 0%989,710.23 4.82%合计 19,546,546.33 96.95%19,902,912.35 96.95%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：12018 年广告收入同上年相比下降了 4.48%主要原因是：公司的商业模式中的置换旅游资源占比加大，按照现行会计核算办法，在广告业务环
39、节可确认比例有限，大部分收入会在旅游销售环节确认。2 2018 度假产品销售收入较上年增长 25.52%主要原因是：2017 年公司继续完善“景典游”APP 等软件，并进一步拓展采购与销售渠道，与更多的景区、旅行社、OTA、旅游联盟以及异业合作等措施加大了旅游产品变现能力。3.新增代理销售佣金业务，且取得了不错的业绩。4.2018 技术服务没有确认收入，技术团队本年度主要工作量在自有平台的建设和优化，没有承揽对外技术服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都金禾锦程文化传播有限
40、公司 3,805,031.45 18.87%否 2 北京华宇假日国际旅行社有限责任公司 1,735,849.06 8.61%否 3 鹤壁市通航金服电子商务有限公司 1,556,603.77 7.72%否 4 北京中通国际旅游有限公司 1,547,169.81 7.68%否 5 河南九诺企业营销策划有限公司 1,226,415.09 6.08%否 合计合计 9,871,069.18 48.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津峻极文化传播有限公司 3,521,698
41、.02 57.05%否 2 北京金日酷媒文化传播有限公司 1,146,767.69 18.58%否 3 北京全域旅游文化传媒有限公司 339,805.82 5.50%否 4 山水盛典文化产业股份有限公司 303,301.33 4.91%否 5 大同万龙运动旅游有限公司 147,552.03 2.39%否 合计合计 5,459,124.89 88.43%-,1.1.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,257,289.04-1,744,120.97 27.91%投资活动产生的现金流量净额-5,398,4
42、39.12-1,694,297.65 218.62%筹资活动产生的现金流量净额 12,692,390.74 3,916,491.42 224.08%现金流量分析现金流量分析：18 1.经营活动产生的现金流量净额同上年相比增加 48.68 万元。主要是由于本期广告和度假产品销售收入带来现金流入 986.78 万元，支付给供应商 414.62 万元，支付给职工以及为职工支付现金 514.24 万元，支付房租 64.70 万元，支付各项税费 35.15 万元。2.投资活动产生的现金流量净额同上年相比减少 370.41 万元。主要是由于上期投资了河南子公司等子公司。3.筹资活动产生的现金流量净额同上年
43、相比增加 887.59 万元 主要是由于 2018 年进行两次股票发行，收到投资款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有 1 家全资子公司、1 家控股子公司，具体如下：1公司全资子公司北京景典游旅行社有限公司，于 2016 年 9 月 29 日成立，注册资本人民币 300万元，经营范围：国内旅游业务、入境旅游业务；保险代理业务；经济贸易咨询；会议及展览服务；航空机票销售代理；票务代理；销售工艺品、电子产品、文具用品、日用品；市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；技术推广服务；汽车租赁（不含九座以上客车）；设计、制
44、作、代理、发布广告；企业策划；计算机系统服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；国内旅游业务、入境旅游业务、保险代理以及依法经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内，全资子公司北京景典游旅行社有限公司，实现营业收入80,434.91 元，净利润-20,894.98 元。2.公司控股子公司景典传媒（河南）有限公司，于 2017 年 5 月 11 日成立，注册资本 125 万元，公司占股 75%，经营范围：设计、制作、代理、发布国内广告业务，文化艺术交流活动的组织、策划服务；企业管理咨询；市场调查；计算机软件开发及技
45、术咨询服务；计算机信息系统集成服务；票务代理；销售及网上销售电子产品、文具用品、工艺品、文化用品、日用品、食用农产品；从事货物和技术的进出口业务。报告期内，控股子公司景典传媒（河南）有限公司，实现营业收入765,899.03 元，净利润-539,032.63 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一
46、般企业财务报表格式进行了修订，公司依照财政部发布的相关政策、通知，相应变更财务报表格式。本次会计政策的变更只涉及财务报表列报和调整，不会对当期及前期会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。19 (七七)合并报表合并报表范围的变化情况范围的变化情况 适用不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 随着国务院推行的旅游业供给侧改革不断深入，公司积极推进旅游行业整合营销服务。目前和公司合作的大多是欠发达地区的景区，自然环境优越，特别适合深度度假游，只是苦于没有资金做宣传推广，知名度不高。公司首创的以地铁隧道广告置换景区门票、酒店等度假产品的模式深受景区欢迎。这种模式使景区在没
47、有现金流出的情况下，通过横向（传统+新媒体）纵向（宣传+售卖）立体整合，为景区做度假地包装，提升品质，改善客流，打响品牌，增加景区收入，改善当地就业，同时为广大游客发掘独特的度假地，改善旅游业供需不平衡、品质不够好的现状。报告期内，公司依法经营，按时足额支付员工工资，缴纳社会保险，切实维护员工利益；公司经营良好，信息披露及时，保障股东的利益不受损害。未来公司将继续履行社会责任，积极为欠发达地区的景区提供宣传推广工作，尽力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管
48、理、风险控制、公司治理等项目重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，随着新的业务模式不断落地，收入规模和现金流明显好转。故，公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见提出如下意见：以转型升级、提质增效为主线，推动旅游产品向观光、休闲、度假并重转变，满足多样化、多层次的旅游消费需求；推动旅游开发向集约型转变，更加注重资源能源节约和生态环境保护，更加注重文化传承创新，实现可持续
49、发展；推动旅游服务向优质服务转变，实现标准化和个性化服务的有机统一。到 2020 年，境内旅游总消费额达到 5.5 万亿元，城乡居民年人均出游 4.5 次，旅游业增加值占国内生产总值的比重超过 5%。2、根据中华人民共和国 2018 年国民经济和社会发展统计公报数据显示，2018 年全年我国国内游客 55.4 亿人次，比上年增长 10.8%，国内旅游收入 51,278 亿元，增长 12.3%。入境游客 14,120 万人次，增长 0.3%。国际旅游收入 1,271 亿美元，增长 3.0%。国内居民出境 16,199 万人次，增长 13.5%。初步测算，全年全国旅游业对 GDP 的综合贡献为 9
50、.94 万亿元，占 GDP 总量的 11.04%。旅游直接就业 2826 万20 人，旅游直接和间接就业 7991 万人，占全国就业总人口的 10.29%。目前旅游消费整体保持较为稳定增长态势，旅游业在未来一段时间仍是匹配消费升级的热点产业。国民旅游消费需求旺盛，旅游与文化、创意、科技的融合创新备受关注，关注品质提升与体验改善的趋势愈发显现。3、在整个经济环境并不景气的大背景之下，旅游业作为“逆风向行业”，未来仍将处于产业发展的“重要战略机遇期”。旅游业发展势头强劲，产业规模和集聚效应增长迅速，旅游产业对社会就业和区域经济发展的带动作用也日益增强；在中央精准扶贫方略中，旅游产业扶贫也是国家扶贫
