1、 1 证券代码：证券代码：835600 证券简称：瑞朗医药证券简称：瑞朗医药 主办券商：国泰君安主办券商：国泰君安 年度报告 2018 瑞朗医药 NEEQ:835600 山东瑞朗医药股份有限公司 SHANDONG RUILANG MEDICINE CO.,LTD 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年，子公司年，子公司利群药品稳健发展，新开设利群药品稳健发展，新开设 1010 家实体门店，总店数达到家实体门店，总店数达到 6666 家家。公告编号：2019-005 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第
2、三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义项目释义
3、项目 释义释义 瑞朗医药、股份公司、公司 指 山东瑞朗医药股份有限公司 利群药品 指 青岛利群药品经营有限公司 利群集团 指 利群集团股份有限公司 钧泰投资 指 青岛钧泰基金投资有限公司 利群投资 指 青岛利群投资有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、总经理助理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 山东瑞朗医药股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人
4、民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 中药饮片 指 中药材经过按中医药理论、中药炮制方法,经过加工炮制后的,可直接用于中医临床的中药。中成药 指 以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹各种剂型。公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁琳、主管会计工作负责人于华及会计机构负责人（会计主管人员）于华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
5、。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业管理政策变动风险 为改变我国医药商业长期以来小、散、乱的状
6、况,国家通过实行药品经营许可证制度、GSP 强制认证制度等,对医药商业行业实施越来越严格的监管。此外,国家近年来颁布了多项政策推动新医改实施,由于新医改体系涉及面广,执行中需应对各种复杂的情况,在实施过程中存在一定的不确定性。行业管理政策变动有可能对行业发展产生限制,可能影响公司经营及盈利能力。药品安全风险 公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高,如果质量控制的某个环节出现疏忽,将会影响药品安全,公司将会承担相应的责任,同时对公司的品牌和经营产生不利影响。仓储管理风险 药品作为特殊商品,其质量关系到人民群众的生命安全,国家对药品经营有相当严格的法律法规规定。对医药商业企业而言,在流通过程
7、中保证药品质量安全是首要任务。由于药品的特殊性质,对其仓储的安全性需求要远高于普通商品,国家食品药品监督管理局制定的药品经营质量管理规范对医药商业企业的仓储管理进行规范。药品的仓储管理若出现问题直接影响了药品的质量,对公司的经营会产生不利影响。房产无法正常办理房产证的风险 公司位于青岛市市北区重庆南路 6 号 1 号楼甲单元-3、-4、-17、-18 户商业网点房为购入的拆迁安置房,因涉及的拆迁户数较多,房屋产权手续办理进程需根据政府相关部门流程及资料公告编号：2019-005 6 提供完备的情况而定,尚未办妥产权证书,现已积极协商办理办理产权证书,但仍可能存在因客观因素而无法正常办理房产证的
8、风险。该处房产为公司投资性房地产,不属于公司主营业务经营用房,因此对于公司主营业务开展不存在影响。企业内部管理风险 虽然公司设立以来建立了相对完善的企业内部管理制度,在经营过程中未出现重大违法违规,但由于医药批发、零售行业的行业规范要求较多,加之公司所属全资子公司下设分公司形式直营药店数量较多,因此仍然存在由于客观因素或人为疏忽导致的企业内部管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东瑞朗医药股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG RUILANG MEDICINE CO.,LTD
9、 证券简称 瑞朗医药 证券代码 835600 法定代表人 丁琳 办公地址 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 于华 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 13698669307 传真 0532-80905339 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省青岛市市北区合肥路 686 号甲,266000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券管理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础
10、层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发 F 批发和零售业-F52 零售业-F525 医药及医疗器材专门零售 主要产品与服务项目 医疗用品(包括药品、医疗器械)的批发及零售连锁 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）81,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 利群集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 徐恭藻、赵钦霞、徐瑞泽 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913702006612609186 否 注册地址 山东省青岛市市北区合肥路686 号甲
11、 否 注册资本 81,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。公告编号：2019-005 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王夕贤、解传珍 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利
12、能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 786,757,236.72 792,281,541.61-0.70%毛利率%8.17%7.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,363,905.18 8,230,940.03-22.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,819,347.59 7,409,498.07-21.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.63%7.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.14%6.63%-基本每股收益 0.08 0.10-20.00
13、%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 332,344,735.27 296,202,639.49 12.20%负债总计 219,280,470.22 183,022,279.62 19.81%归属于挂牌公司股东的净资产 113,064,265.05 113,180,359.87-0.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.40-0.10%资产负债率%（母公司）64.89%60.78%-资产负债率%（合并）65.98%61.79%-流动比率 1.43 1.52-利息保障倍数 2.37 3.53-三、三、营运情况营运情况
14、单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,839,997.73-32,363,923.38 88.13%应收账款周转率 5.04 6.78-存货周转率 8.13 8.36-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.20%25.90%-营业收入增长率%-0.70%32.71%-净利润增长率%-22.68%3.83%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-005 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 81,000,000.00 81,000,000.
15、00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-55,508.89 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 163,872.27 除上述各项之外的其他营业外收支净额 515,251.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 623,614.88 所得税影响数 79,057.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 544,557.59 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯
16、调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、公司所属行业根据公司产品服务特点,公司所处行业为医药流通行业,包括医药批发行业和医药零售连锁行业。根据国民经济行业分类(GB T4754-2011),公司所属行业为“F 批发和零售业”大类下的“F515 医药及医疗器材批发”和“F525 医药及医疗器材专门零售”;根据上市公司行业分类指引(2012 年修订版),公司所属行业为“F 批发和零售业”;根据全国中小企业股份转
17、让系统有限责任公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引,公司所属行业为“F 批发与零售业”大类下的“F515 医药及医疗器材批发”和“F525 医药及医疗器材专门零售”小类,根据国家规定不属于重污染行业。2、主营业务公司的主营业务是医疗用品包括药品和医疗器械的批发与零售连锁。山东瑞朗医药股份有限公司主营批发业务,经营范围包括中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械等。公司自成立以来始终保持着强劲的发展势头,青岛市 OTC 市场占比第一,是青岛市基本药物品规最齐全、服务水平最高的药品配送企业。子公司青岛利群药品经营有限公司主营零售连锁
18、业务,经营范围主要为药品、医疗器械、食品、保健品及日用品的销售,公司零售业务的主要客户为终端个人消费者。药品连锁旗下现已拥有以分公司形式成立的 58 家直营零售连锁门店。公司目前经营的品种能够满足顾客的多元化需求。3、医药批发业务流程公司的批发业务作为医药流通业务的重要一环,通过签署长期合作框架协议采用经销模式连接药品生产厂商和公私立基层医疗机构、医院、终端药店等两端,在医药流通领域发挥重要作用。公司的医药批发业务流程严格按照药品 GSP 认证要求,执行严格的过程与关键节点管理制度。首先,公司建立了供应商首营企业与首营药品品种审批流程,从源头进行质量控制。在采购方面,目前公司的供应商主要是药品
19、生产厂商与经销商,采用经销模式公司每年与供应商签订 购销合同 等框架性合同,约定发货、付款方式、结算周期、双方义务、纠纷处理等事项。采购实际发生时,采购员根据库存情况、近 45 天销量及预计到货时间在合格供应商目录中制定采购订单,品管处根据品种特性、销售分析等进行审核。公司对合格供应商目录进行动态管理。供应商送货后,由质量管理部根据收货记录验收,使用 RF 手持终端录入药品信息,电子监管扫码,生成验收记录。验收合格后登记入库单。若发现不合格情况,执行拒收或退货处理。结算方面,根据合同约定主要是采用现款支付和账期支付两种方式。在仓储管理方面,公司目前管理的药品仓储面积达 1 万余平方米,其中阴凉
20、库面积 10283 平方米,配备独立冷库三间,总容积 600 立方米,总面积达 194 平方米,仓库配备有自动温湿度监测、自动电子拣选、拆零等自动化系统,是全国技术领先的药品物流中心之一,能够满足公司自营连锁与客户的药品配送需求。在销售方面,公司客户主要包括公立基层医疗机构、民营基层医疗机构、终端药店、医院及其他商业客户 5 类。根据山东省人民政府办公厅发布的山东省基层医疗卫生机构基本药物集中采购实施办法(试行)的规定,山东省内规模以上医院及基础医疗市场的医药采购均需通过山东省药品集中采购网进行。因此,公司对公立基础医疗机构的销售主要通过山东省药品集中采购网进行。由公立医院、乡镇卫生院和一体化
21、卫生室在网上向公司发送订单,公司根据订单组织药品、医疗器械等货物,然后向客户配送药品。货款由山东省药品采购平台集中付款。私营医院、社区诊所、药店和其他商业机构由公司销售部直接进行对接,销售员根据客户需求及库存情况开单,生成销售订单。物流部汇总销售订单,在 WMS 系统中生成请配任务进行配货,经复核后出库并在 TMS 系统中打印配送单,按配送路线分配任务向客户配送药品。结算方面,依照合同约定根据销售记录收款、开具发票。4、医药零售连锁业务流程公司整合批发与零售上下游产业链,通过批发业务对接上游优质供应商,为零售连锁业务提供品种丰富、质量过硬、价格具有竞争力的药品供应。子公司利群药品根据各门店的需
22、求统一发送订单,收到货品后上机查验质检报告,若不合格则进行质量复核,合格货品扫描电子监管码提交验收记录。根据验收记录每月对账并结算。公司零售业务以连锁门店为主,积极探索并实践公告编号：2019-005 12 “互联网+”概念销售模式,建立了线上、线下相结合的销售模式。线下销售通过建设零售连锁网络,以门店为基础,通过多种营销手段,包括广告、活动等,实现公司销售最大化。线下模式收入确认为货品售出时,当期交易当期结算,不赊销。消费者可通过现金、刷银行卡、刷医保卡和微信等方式支付。线上销售主要通过品种丰富、覆盖受众范围广泛的利群医药商城网上销售渠道,采取更灵活的定价和营销策略。线上模式以收到货款确认收
23、入,结算方式主要有支付宝、刷银行卡和现金。5、盈利模式公司利润主要来源于流通环节的商品进销差价,包括批发与零售两个部分。在批发阶段,公司从上游医药生产厂商和经销商处采购药品,销售、配送给下游客户,包括私营医院、药店等,赚取价差获得利润。2018 年,公司的批发业务收入占营业收入的比例为 96.83%。在零售阶段,通过子公司的直营零售连锁门店,借助母公司的供货渠道,批量低价购进药品,然后以较高零售价销售给终端个人消费者,赚取进销差价获得利润。2018 年公司的零售连锁业务收入占营业收入的比例为 3.17%。公司报告期内收入基本持平,通过严格的药品经营质量管理体系以及现代仓储物流管理体系保证了药品
24、质量,树立了良好的市场口碑,积累了丰富的供应商和客户资源,展现了较强的市场竞争力,盈利能力良好,未来随着医改政策不断推进以及药品市场需求不断扩大,公司具有持续经营能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入 78,675.72 万元，同比下降
25、 0.70%；利润总额和净利润分别为918.24 万元和 636.39 万元，分别比上年下降 16.41%和 22.68%；报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产 11,306.43 万元，与去年下降 0.10%。2018 年，公司本着控制风险稳健发展的策略，对各客户渠道不断优化调整，把控业务风险，公司业务得到稳健发展；公司严格按照新版 GSP 的要求进行管理，常抓不懈，顺利通过了 GSP 换证认证；公司进行了信息化升级，ERP 更换为行业专业化软件，财务更换为 SAP，公司借助信息化升级提升了日常管控和作业效率；结合“两票制”的实施推进公司加大了供应链谈判力度，进一步扩大了与医药生产企业的合作
26、，提高上游资源竞争力；公司致力于提高药品质量保障和配送服务水平，抢占基本药物配送市场份额，公司连续八年基本药物配送额在青岛市排名第一；子公司利群药品稳健发展，新开设10 家实体门店，关闭 2 家经营亏损且盈利预期的实体门店，总店数保持 66 家；子公司利群药品旗下的医药电商快速发展，有较大幅度增长。（二）（二）行业情况行业情况 1、“两票制”持续推进，市场集中性加强 2017 年 12 月 31 日山东全省各级公立医疗机构全面启动实施“两票制”，大量削减了供应链的中间环节，给我们带来的机遇是可以利用此次机会使得大量业务从商业企业向上游工业生产商转移。公告编号：2019-005 13 2、药占比
27、降低及分级诊疗 随着国家政策的不断推进，药占比有可能进一步要求降低到 30%，这给医药零售终端和基层医疗机构带来了提升契机。部分省市开始实施分级诊疗，进一步把慢病用药处方下放到基层。我司客户主要是基层医疗机构和零售商，这对我司是利好因素。3、国家医保目录调整 2018 年 11 月国家医保目录调整，品种数量由 520 种增加为 685 种，增加了 165 个品种，给我公司基层医疗机构配送份额提升带来了机会。4、医保整体控费倾向 政府通过各种政策控制医保费用支出，提高医保费用支出的有效性、精准性，对我司零售板块和零售型客户业务发展有一定影响。5、带量采购 2018 年底全国 11 个城市（不包含
28、山东省内城市）试点药品集中带量采购模式，明确采购量，低价者中标。从目前来开，导致中标药品较大幅度降价，给我公司带来销售量不变销售额下降的风险。但由于带量采购明确且保证了采购量，公司可以在库存周转、仓储运输等方面进行合理安排，降低公司运营成本。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 13,425,386.16 4.04%15,921,585.28 5.38%-15
29、.68%应收票据与应收账款 182,532,854.16 54.92%146,102,120.42 49.33%24.94%预付账款 33,662,272.56 10.13%20,342,652.11 6.87%65.48%存货 83,858,943.82 25.23%93,952,156.20 31.72%-10.74%投资性房地产 14,311,121.80 4.31%15,167,086.00 5.12%-5.64%长期股权投资 固定资产 1,221,527.63 0.37%1,145,660.35 0.39%6.62%在建工程 -短期借款 130,100,000.00 39.15%11
30、4,100,000.00 38.52%14.02%长期借款 -资产总计 332,344,735.27-296,202,639.49-12.20%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款报告期内,应收账款及应收票据较上一年增长24.94%,其中:应收账款171,146,986.47元,较上一年增长21.51%；应收票据11,385,867.69元,较上一年增长116.87%。2018年公司部分批发客户回款周期延长导致公司应收账款持续增加。2、短期借款报告期内,短期借款较上一年增长14.02%,主要是公司2018年加大与部分国内知名厂家合作,为强化品牌货源,增加了
31、预付款项支付,导致本期对货币资金的需求增加,因此短期借款较上一年增加。3、预付账款报告期内，预付账款较上一年增长65.48%。主要是本期受“两票制”影响，公司和上公告编号：2019-005 14 游厂家合作增多，付款方式为预付款发货，年底又是备货高峰，造成公司期末预付款大幅增加。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 786,757,236.72-792,281,541.61-0.70
32、%营业成本 722,446,724.66 91.83%733,438,030.26 92.57%-1.50%毛利率 8.17%-7.43%-管理费用 9,443,952.80 1.20%11,263,494.29 1.42%-16.15%研发费用 -销售费用 37,119,171.27 4.72%31,593,169.10 3.99%17.49%财务费用 7,405,318.89 0.94%4,616,732.77 0.58%60.40%资产减值损失 547,908.22 0.07%751,664.93 0.09%-27.11%其他收益 163,872.27 0.02%-投资收益-公允价值变动
33、收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 8,722,688.79 1.11%9,886,573.92 1.25%-11.77%营业外收入 517,506.40 0.07%1,122,225.37 0.14%-53.89%营业外支出 57,763.79 0.01%23,695.12 0.00%143.78%净利润 6,363,905.18 0.81%8,230,940.03 1.04%-22.68%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、财务费用:报告期内,公司财务费用同比增长 60.40%。主要是公司加大了预付款厂家的合作,导致短期借款同比增加,同时因本期贷款利率比去年同期上浮,影响本期利息支
34、出同比增加54.36%。2、营业外收入：报告期内，公司营业外收入同比减少53.89%。主要是同期有35万元的政府扶持补助，本期无此项补助。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 723,723,611.98 737,707,859.18-1.90%其他业务收入 63,033,624.74 54,573,682.43 15.50%主营业务成本 673,734,992.44 690,303,936.93-2.40%其他业务成本 48,711,732.22 43,134,093.33 12.93%公告编号：2019-005
35、15 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%药品 714,795,237.72 90.85%728,217,137.26 91.91%医疗器械 8,928,374.26 1.14%9,490,721.92 1.20%保健品 39,051,402.03 4.96%27,178,381.69 3.43%日用品食品 16,271,033.32 2.07%19,859,815.23 2.51%房屋出租及服务费 7,711,189.39 0.98%7,535,485.5
36、1 0.95%合计 786,757,236.72 100.00%792,281,541.61 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内各类别营业收入占比无重大变化。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 青岛医保城药品连锁有限公司 47,022,289.41 5.98%否 2 青岛同方药业连锁有限公司 33,864,008.57 4.30%否 3 威海市天福医药有限公司 20,634,395.87 2.62%否 4 京东大药
37、房(青岛)连锁有限公司 19,681,765.15 2.50%否 5 青岛春天之星大药房医药连锁有限公司 16,268,089.35 2.07%否 合计合计 137,470,548.35 17.47%-注：本公司同以上客户不存在关联关系。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 青岛九州通医药有限公司 21,565,442.27 3.01%否 2 西安杨森制药有限公司 17,982,189.92 2.51%否 3 上药控股青岛有限公司 15,899,496.73 2.22%否 4 贵州
38、健兴药业有限公司 15,836,617.36 2.21%否 5 石家庄以岭药业股份有限公司 14,129,203.96 1.97%否 合计合计 85,412,950.24 11.92%-注：本公司同以上供应商不存在关联关系。3、现金流量状况现金流量状况 公告编号：2019-005 16 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,839,997.73-32,363,923.38 88.13%投资活动产生的现金流量净额-1,483,308.97-1,333,597.45-11.23%筹资活动产生的现金流量净额 1,550,010.58
39、 37,817,968.93-95.90%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要是因为本期销售商品提供劳务收到的 现金较同期增加 6,486.16 万元，而购买商品接受劳务支付的现金较同期增加 3,251.27 万元，因此经营 活动产生的现金流量净额同比增加。报告期内，应收账款的增加导致经营活动现金流入减少，存货的减少和应付账款增加导致经营活动现金流出减少，应收账款的增加金额较大，相对应的收入确认在本期，因此本期净利润与经营活动产生的现金流存在较大差异。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是因为本期购入固定资产所致。3、报告期内，筹
40、资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是因为公司本期偿还债务支付的现金增加所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，子公司利群药品资产总额为 2,317.08 万元，净资产为 1,095.92 万元，实现营业收入 5,987.18 万元，同比下降 0.26%；利润总额和净利润分别为-185.63 万元和-190.81 万元，分别比上年下降 391.47%和 502.08%。主要原因是报告期子公司陆续新增了 10 家门店，受此影响本期毛利额同比增张 7.28%；因销售人员增加同时本期提高了销售人员的薪金，导致销售费用较
41、同期增长30.44%。因毛利增长小于费用增长，导致报告期利润总额和净利润同比下降。报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产 1,095.92 万元，比去年下降 14.83%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 3 月 30 日，经公司董事会决议：子公司青岛利群药品经营有限公司（以下简称：“利群药品”）以人民币 60.00
42、万元价款取得苏维民持有的青岛利诚医疗管理有限责任公司（以下简称“利诚医疗”）60 万股股权，持股比例为 60%。2018 年 4 月 25 日，经公司董事会决议：利群药品以人民币 20万元价款取得青岛智信医疗管理有限公司持有的利诚医疗 40 万股股权（青岛智信医疗管理有限公司认缴出资款为人民币 40 万元，收购日实缴出资款 20 万元），收购完成后，利诚医疗成为利群药品的全资子公司。2018 年 5 月 27 日，利群药品实缴出资款人民币 20 万元，对利诚医疗出资全部到位。2018 年 6 月 21 日，经公司董事会决议：利群药品以人民币 100 万元将全资子公司利诚医疗 100%的股权转让
43、给山东世医堂中医文化研究院有限公司，并于 2018 年 7 月 6 日完成工商变更手续。利群药品公告编号：2019-005 17 在对利诚医疗股权持有期间，利诚医疗未实际开展业务，未产生任何损益数据，未对合并报表数据产生影响。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终以“严谨的态度、科学的手段、践行对生命健康的最大尊重”的质量方针，为老百姓提供“良心药、放心药、用得起的药”的理念，全心全意服务各类客群，除日常的药品配送外，积极参与各项爱心公益活动。2018 年 10 月，公司参与崂
44、山电视台与青岛和睦家医院发起的关爱礼县留守儿童的大型公益活动“我心向礼，益起行动”，筹集医疗用品为礼县的小朋友送上了爱心。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司报告期内收入基本持平，通过严格的药品经营质量管理体系以及现代仓储物流管理体系保证了药品质量，树立了良好的市场口碑，积累了丰富的供应商和客户资源，展现了较强的市场竞争力，盈利能力良好，未来随着医改政策不断推进以及药品市场需求不断扩大，公司具有持续经营能力。报告期内公司重要客户十分稳定，整体客户结构分散，符合医药流通行业客户特点，保证了公司业务的持续性。四、
45、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、行业管理政策变动风险 为改变我国医药商业长期以来小、散、乱的状况,国家通过实行药品经营许可证制度、GSP 强制认证制度等,对医药商业行业实施越来越严格的监管。此外,国家近年来颁布了多项政策推动新医改实施,由于新医改体系涉及面广,执行中需应对各种复杂的情况,在实施过程中存在一定的不确定性。行业管理政策变动有可能对行业发展产生限制,可能影响公司经营及盈利能力。应对措施:一方面,公司根据药品经营质量管理规范的要求建立了包括组织机构、人员、设施设备、质量管理体系文件及计算
46、机系统的质量管理体系。另一方面,公司不断从管理、供应商、客户等方面不断提高核心竞争能力,通过资本运作实现企业快速发展,提升公司综合竞争力。2、药品安全风险 公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高,如果质量控制的某个环节出现疏忽,将会影响药品安全,公司将会承担相应的责任,同时对公司的品牌和经营产生不利影响。应对措施:公司严格按照 GSP 的规定,在经营活动中对各环节进行质量控制,包括在产品采购资质审核、产品验收入库、产品在库储存养护、产品出库复核、产品运输、产品售后服务等控制环节一直从严把控,杜绝产品质量事故的发生。同时,在供应商源头方面,严格执行供应商首营企业和首营品种审批流程,明晰责任
47、,保障药品安全。3、仓储管理风险 药品作为特殊商品,其质量关系到人民群众的生命安全,国家对药品经营有相当严格的法律法规规定。对医药商业企业而言,在流通过程中保证药品质量安全是首要任务。由于药品的特殊性质,对其仓储的安全性需求要远高于普通商品,国家食品药品监督管理局制定的 药品经营质量管理规范 对医公告编号：2019-005 18 药商业企业的仓储管理进行规范。药品的仓储管理若出现问题直接影响了药品的质量,将对公司的经营产生不利影响。应对措施:公司建立了现代仓储物流管理体系,严格按照 GSP 的要求,一方面降低了药品的存储风险,另一方面提高了药品分拣、配送效率,这种管理体系提升了公司的核心竞争力
48、。4、房产无法正常办理房产证的风险 公司位于青岛市市北区重庆南路 6 号 1 号楼甲单元-3、-4、-17、-18 户商业网点房为购入的拆迁安置房,因涉及的拆迁户数较多,房屋产权手续办理进程需根据政府相关部门流程及资料提供完备的情况而定,尚未办妥产权证书,现已积极协商办理办理产权证书,但仍可能存在因客观因素而无法正常办理房产证的风险。该处房产为公司投资性房地产,不属于公司主营业务经营用房,因此对于公司主营业务开展不存在影响。应对措施:公司按照与原房屋所有人及开发商所签署的三方协议,敦促房产开发商协助办理房屋产权手续,但因涉及拆迁户较多等客观原因,房产开发商正积极对所属开发片区的所有房屋产权证书
49、协调办理中。公司实际控制人出具承诺,如以上房产无法正常办理房产证导致公司受到损失的由实际控制人承担。5、企业内部管理风险 报告期内无新增的风险因素。虽然公司设立以来建立了相对完善的企业内部管理制度,在经营过程中未出现重大违法违规,但由于医药批发、零售行业的行业规范要求较多,加之公司所属全资子公司下设分公司形式直营药店数量较多,因此仍然存在由于客观因素或人为疏忽导致的企业内部管理风险。应对措施:公司将进一步完善公司内部管理制度,加强公司员工对于内部管理制度的学习,同时加强内部管理制度执行监管,与绩效考核等相挂钩,加强内部管理制度的日常监督。同时公司今后将着力制定应急纠错机制,对于违反内部管理制度
50、导致的后果及时辨识,及时处理,将影响降低到最小。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。公告编号：2019-005 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 二(一)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 二(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 二(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
