1、1 2018 年度报告 欧赛能源 NEEQ:836058 欧赛新能源科技股份有限公司（OCELL NEW ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月 29 日，欧赛新能源科技股份有限公司完成了董事和监事的换届选举，新一届董事和监事将继续一如既往的履行职责。处理好公司的重大决策和重要经营管理事项。2018 年 12 月，欧赛新能源科技股份有限公司获得宜昌市发展突出贡献奖。2018 年 4 月，欧赛新能源科技股份有限公司 2017 年第一次股票发行完成，本次发行募集资金人民币 3150 万元。2018 年 7 月，欧赛新能源科技股份有
2、限公司获得湖北省重合同守信用企业称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治
3、理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、欧赛能源 指 欧赛新能源科技股份有限公司 深圳欧赛 指 深圳市欧赛科技有限公司 深圳创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 楚商创投 指 楚商先锋（武汉）创业投资中心（有限合伙）鹏德创投 指 深圳市鹏德创业投资有限公司 湖北红土 指 湖北红土创业投资有限公司 鹏德基金 指 深圳市鹏德成长投资基金企业（有限合伙）欧赛基业 指 宜昌欧赛基业资产管理合伙企业（有限合伙）欧赛兴业 指 宜昌欧赛兴业资产管理合伙企业（有限合伙）武汉恒业 指 武汉欧赛恒
4、业资产管理合伙企业（有限合伙）宜昌国投 指 宜昌国投产业基金合伙企业（有限合伙）前海鹏德 指 深圳市前海鹏德移动互联网创业投资基金（有限合伙）主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 湖北诚业律师事务所 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 欧赛新能源科技股份有限公司章程 股东大会 指 欧赛新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司监事会 三
5、会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期、本年度 指 2018 年度 报告期初、本期初、本年初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期初、本期初、本年初 指 2018 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2017 年度 动力锂电池 指 容量在 3AH 以上的锂离子电池，目前则泛指能够通过放电给设备、器械、模型、车辆等驱动的锂离子电池。一次电池 指 一次电池即原电池，是放电后不能再充电使其复原的电池，通电电池有正极、负极电解以及容器和隔膜等组成。例如锌锰电池、碱性锌锰电池等。二次电池 指 二次电池又称为充电电池或蓄
6、电池，是指在电池放电后可通过充电的方式使活性物质激活而继续使用的电池。例如铅酸电池、镍镉电池、镍氢电池、锂离子电池等。动力电池 指 为工具提供动力来源的电源，多指为电动汽车、电动列车、电动自行车、高尔夫球车提供动力的蓄电池。5 锂电池正极材料 指 用于锂离子电池正极上的储能材料。目前已经市场化的锂电池正极材料包括钴酸锂、锰酸锂、磷酸铁锂和三元材料等产品。磷酸铁锂、正极材料、磷酸铁锂正极材料 指 化学式为 LiFePO4，一种新型锂离子电池电极材料。其特点是放电容量大，价格低廉，无毒性，不造成环境污染。一般用于储能设备、轻型电动车辆等锂离子电池作正极材料。电解液 指 是电池中离子传输的载体。一般
7、由锂盐和有机溶剂组成。负极材料 指 用于锂离子电池负极的材料，通常为天然石墨或人造石墨。电芯 指 正极材料制作完成后，与负极材料、钢壳等经由电芯生产工序制造成为电芯，是电池的基本储能单元 保护板 指 电池模块内的一片电路板，对电芯进行充电电压上限、放电电压下限及电流上限等保护。BMS、电源管理系统 指 对若干电芯、电池模块的充电、放电等过程进行控制、监测、报警的软件程序。电源管理系统有不同复杂度的版本，以与所管理的电源相适应。电池模块 指 电池模块是由电芯、保护板、外壳等构成。电源模组 指 电池模块单独或级联后与电源管理系统构成电源模组。根据对于容量、电压等具体需求，电源模组又可单独或级联后与
8、电源管理系统进一步组合构成更加复杂的电源系统。钴酸锂 指 化学式为 LiCoO2，是一种无机化合物，主要用于制造手机和笔记本电脑及其它便携式电子设备的锂离子电池作正极材料。锰酸锂 指 化学式为 Li2MnO4，锂离子电池正极材料之一，具有资源丰富、成本低、无污染、安全性好、倍率性能好等优点，主要用于制造手机和笔记本电脑及其它便携式电子设备的锂离子电池作正极材料。碳酸锂 指 化学式为 Li2CO3，无色单斜晶系结晶体或白色粉末，是常用的锂离子电池原料。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
9、陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄德勇、主管会计工作负责人车筱青及会计机构负责人（会计主管人员）夏英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是
10、否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东股权质押，发生变更的风险 2016 年 4 月 22 日，公司与湖北银行宜昌五一广场支行签订流动资金借款合同。该笔贷款由宜昌市中小企业担保投资有限公司提供担保，公司实际控制人及欧赛基业、欧赛兴业将其所持股权质押给该公司进行反担保。税收优惠变化风险 公司适用“免、抵、退”的增值税退税政策。报告期内，公司外销收入占比较高，未来若退税政策变化或退税率下降，则会对公司利润水平带来一定影响。偿债风险 报告期初的资产负债率（母公司报表口径）为 45.44%，期末为35.30%。虽然公
11、司的资产负债率在报告期内有下降的态势，但是绝对占比仍然较高。公司通过合理安排流动资金、提高资产营运能力等途径，保持生产经营正常进行。同时，公司积极拓展融资渠道，利用股权融资降低资产负债率、低成本的债务融资减少财务成本。尽管如此，随着公司未来规模和产能的进一步提升，公司的资金需求量会继续增大，如果公司的盈利能力下降、资产负债管理不当或融资环境恶化，公司可能面临偿债风险或流动性不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期较上期减少了公司部分房产未取得房产证风险，主要因公司子公司深圳欧赛已经搬迁至新的办公场所，新的办公场所满足出租的合法条件，故该风险消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况
12、一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 欧赛新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ocell New Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 欧赛能源 证券代码 836058 法定代表人 黄德勇 办公地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号欧赛电池工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴环 职务 董事会秘书 电话 0717-6514848 传真 0717-6515533 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宜昌市猇亭区亚元路 1 号 443007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开
13、转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）本公司生产磷酸铁锂正极材料所属行业为制造业中的化学原料和化学制品制造业，行业代码为 C26；生产电芯及及电池模块所属行业为电气机械及器材制造业大类，行业代码为 C38 主要产品与服务项目 电池及电池原材料和组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进口业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）117,110,166 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄德勇、李晓春、朱希平、陈立冬、覃卫群五位自然人及欧赛
14、基业，欧赛兴业两家合伙企业 实际控制人及其一致行动人 黄德勇、李晓春、朱希平、陈立冬、覃卫群五位自然人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420500679760371N 否 注册地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号欧赛电池工业园 否 注册资本（元）117,110,166 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 祁涛、李勤耘 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61
15、 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 149,437,711.38 168,664,105.00-11.40%毛利率%24.77%23.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 205,696.98 1,131,402.05-81.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,598,771.85-1,409,622.11 13.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂
16、牌公司股东的净利润计算）0.09%0.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.7%-0.68%-基本每股收益 0.002 0.01-67.02%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 380,413,085.26 395,161,872.49-3.73%负债总计 140,174,792.99 186,295,558.51-24.76%归属于挂牌公司股东的净资产 240,238,292.27 208,866,313.98 15.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 1.86 10.
17、26%资产负债率%（母公司）35.30%45.44%-资产负债率%（合并）36.85%47.14%-流动比率 1.60 1.32-利息保障倍数 1.13 1.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,841,053.60-4,426,317.69-254.55%应收账款周转率 1.78 1.84-存货周转率 1.04 1.43-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.73%-0.24%-营业收入增长率%-11.40%-23.99%-净利润增长率%-81.82%-93.
18、65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 117,110,166 112,264,012.00 4.32%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,776.60 计入当期损益的政府补助 2,184,300.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-44,618.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,122,904.51 所得税影响数 318,435.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额
19、 1,804,468.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,130,000.00 应收账款 92,807,030.56 应收票据及应收账款 93,937,030.56 应付票据 5,003,981.00 应付账款 66,430,432.6
20、6 应付票据及应付账款 71,434,413.66 应付利息 1,357,228.79 其他应付款 654,736.94 2,011,965.73 研发费用 6,913,994.64 管理费用 20,379,505.10 13,465,510.46 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于制造业中电池及材料制造中的正极材料及电芯、电源模块制造的企业，拥有磷酸铁锂正极材料的核心技术专利，为下游电池生产企业提供正极材料，同时也为部分客户提供电芯、电源等成套解决方案。公司通过国内直销、与海外电池经销商合作等方式拓展及维护国内外市场，
21、从位于国内磷、锂矿产资源丰富区域的矿产企业采购生产所需原材料，依托自主研发和外部合作所积累的技术与工艺，将原材料按标准化的生产流程加工制造成为磷酸铁锂正极材料、电芯和电池模块及定制产品等，销售给电芯、电池厂商及以电池模块为零部件的生产企业等下游企业，获得产品销售收入用于本公司再生产及利润分配。公司正极材料主要客户为磷酸铁锂电池生产厂家，公司主要采用直销的模式进行销售，通过公司研发、销售、以及高层管理人员的职业经历，与电池生产厂家进行对接，为客户提供优质的正极材料。电芯及电源模块主要依靠公司销售以及海外电池经销商合作进行销售，同时根据客户的需求定制化制作电源模块，为客户提供完整的电源系统。公司成
22、立了两个销售部，其中材料销售部设在公司总部宜昌，主要负责公司磷酸铁锂正极材料的销售，下游主要客户为电池厂家，电源销售部设在深圳，主要客户为传统电源销售，主要市场在海外。设立两个销售部也减少对正极材料厂家的冲击，同时电源销售的业务范围主要为原来铅酸电池的替代市场，主要为电动工具、医疗器械等，与公司正极材料的客户形成市场分离，避免产生与自己的客户形成竞争。公司拥有的核心资源如下：1、自有专利技术，公司拥有正极材料的核心发明专利、电池的结构实用新型专利、管理系统的软件著作权，自有商标。2、核心团队：公司研发中心为省级企业技术中心、省级工程技术中心、博士后创新实践基地、中国工程院院士进驻的院士专家工作
23、站。3、经营资质：公司拥有 UR、UL、ROHS、UN38.3、产品煤矿安全资格认证等产品认证。4、公司的管理体系：ISO9000、ISO14001、TS16848、OHSAS18001 四合一体系认证。5、产品成本优势：公司位于磷化工聚集地：宜昌，拥有丰富的磷资源，产品磷酸铁锂正极材料的原料来源成本低；同时公司位于长江中游，物流辐射全国成本低。6、核心团队：公司核心技术团队均在电池行业从业多年，拥有丰富的电池开发经验和丰富的人脉资源。同时与国内多所高校建立了合作关系，充分利用高校的研发力量，进行产品的研究与开发。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告
24、期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，新能源行业风起云涌，经历了三元的崛起，铁锂的逆袭，相关数据显示，被业内广泛看好的三元锂电在新能源专用车应用上一直处于“倒退”的状态，而磷酸铁锂电池市场占比反而成功“反补”。机遇与挑战并存，作为生产磷酸铁锂产品为主的企业，技术的突破、成本的
25、压力都是我们必须接受的挑战，稍不留神就会被行业所淘汰，加之经济环境的不景气，我们面临着前所未有的困难，可喜的是公司上下顶住了压力，不畏困难，齐心协力，经过一系列的改革保证了业绩的稳定，具体情况如下：一、经营指标一、经营指标 2018 年公司实现销售收入 14,943.77 万元，比 2017 年同期减少了 1,922.64 万元，完成了年度销售预计的 59.77%；其中电源收入为 6,630.79 万元，占比 44.37%；正极材料收入为 5,242.66 万元，占比 35.08%。本年度电源保持了稳步增长，而正极材料受到市场的影响，与年初预定的目标存在一定的差距。二、苦练内功夯实工作、转型升
26、级促发展二、苦练内功夯实工作、转型升级促发展 面对市场和同行的压力，仅靠原有的设备和工艺已经无法满足市场的要求，转型升级迫在眉睫。2018年初，材料事业部提出“三改三升级”思路，率先走上转型升级之路：所谓三改就是：改原材料、改设备、改工艺；公司采购人员发现自产的原材料外购比自己生产的成本低-改外购，原材料升级；生产人员发现用气比用电加热成本要低-改设备、设备升级；技术人员发现内阻高、能量密度低-改工艺、工艺升级，三改三升级带来的不仅仅是成本的降低、更重要的是将整个材料制造水平推上了一个新的台阶，提升了磷酸铁锂正极材料的各项性能指标，增加了产品核心竞争力，让我们在面对市场和同行竞争中，能够积极应
27、对。借着材料三改三升级的良好势头，电源事业部将核心放在了提升产品合格率上，经过多年总结和积累，电源事业部发现，电芯的合格率每提升 1 个百分点，将给公司带来的是近 60 万的营业利润，而电芯合格率的提升关键在于配料和涂布工序合格率的提升。为此，电源事业部成立的品质改善专项小组，每月一方案、每周一总结、每日一跟踪，月月有提升。2018 年公司电芯合格率整体提高了 1%。三、严控成本、开源节流、降低费用、节能降耗三、严控成本、开源节流、降低费用、节能降耗 2018 年初，为了适应市场发展的需要，公司提出了“严控成本、开源节流、降低费用、节能降耗”经营要求，公司各部围绕这一要求制定各类措施并予以实施
28、：严控成本、节能降耗：生产部门紧扣人、机、料、法、环，对这五个环节逐一剖析，充分发掘可节省的空间，并进行反复验证和测算，最终将方案写进规划、将目标写进预算、将指标写进考核；2018年仅电源事业部在人工和制造费用方面节省的成本近 240 万，而材料事业部通过原材料、工艺和设备的改进，将单吨成本平均下降 2000-4000 元，全年累积降低成本近 300 万元，但是由于销售总量未达到预期，导致人工及制造费用摊销上升，最终影响了材料经营指标的达成。开源节流、降低费用：2018 年电源在国内外市场的表现相对 2017 年有了很大的进步，尤其是海外市场，医疗器械后备电源产品、铅酸替代产品等销售一路飙升，
29、年创外汇 619 多万美金（数据来源：公司报关数据），同比上涨近 33%，外销不仅仅提高了公司的利润，回款的及时性更是成了公司现金流的主力军；费用方面我们主要采取了审批制和归属管理制相结合的方式进行控制，比如出差、招待等均先报批通过后再执行；而归属管理主要是将各类申购归属到专业部门进行管理，由专业部门进行评估、审核、包括核查库量、历史用量等，严格把关，从源头上进行控制，一改过去分散式申购导致的浪费。四、调整新思路、开拓新市场：四、调整新思路、开拓新市场：公司一直以来，材料客户相对集中，而电源客户一直遵循着二八原则，80%销售收入集中在 20%的客户中，而 20%销售的集中在 80%的客户中，2
30、016 年电源客户 179 家，2017 年电源客户 235 家，这与14 公司现有的资源完全不匹配。2018 年，公司从业务管理、薪酬、绩效考核等方面进行了调整，全面推行客户分级和业务分级管理制度，目的是鼓励业务员去开发大的、利润高的、付款条件好的客户。经过一年的试行，我们可以明显的看到，客户集中了，散户减少了、项目顺畅了、销售收入正逐步增加，这都得益于这一新思路的提出和实施。五、研发项目凸显成效，应用领域逐步拓宽五、研发项目凸显成效，应用领域逐步拓宽（一）高镍（一）高镍 NCM 三元正极材料能量密度提升：三元正极材料能量密度提升：主要性能指标克容量200mAh/g，循环寿命 100 次90
31、%，均达到项目预期的目标；（二）OM-04S 型材料的开发：型材料的开发：半电池容量均值 158-159 mAh/g，全电池容量发挥大于 145mAh/g，压实密度2.4g/c m3，过筛速度提升 20%左右，电阻率降低了 30%左右，整体性能较之前的 04 型号有了非常大的提升；（三）家庭储能电源开发：（三）家庭储能电源开发：完成模块机箱组装，并设定好逆变模式的功能，使用家用风扇完成模块功能测试；（四）（四）12V240Ah 主、被动均衡模块通用化设计开发：主、被动均衡模块通用化设计开发：已应用于新开发的观光车型 48V240Ah 系统，目前车辆已行驶将近一年，通讯采集各性能均正常，后期可通
32、过减少单串电芯的方式改型为其他 48V系统，在不改变箱体及内部电芯布置结构情况下，实现通用设计；(二二)行业情况行业情况 2018 年，国家新能源补贴进一步退坡，导致新能源行业的部分公司盈利水平大幅下降，资金紧张，对于欧赛能源这种处于产业中游的企业尤为明显，应收账款账期进一步加长，公司的资金压力加大，同时金融系统对公司的贷款规模进一步减少，导致公司在 2018 年流动资金紧张，部分业务无法展开，营收规模减少。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金
33、额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,868,312.55 2.07%6,289,689.38 1.59%25.10%应收票据与应收账款 74,159,073.66 19.49%93,937,030.56 23.77%-21.05%预付款项 538,602.32 0.14%2,118,116.36 0.54%-74.57%其他应收款 2,449,835.68 0.64%1,909,422.97 0.48%28.30%存货 114,720,202.14 30.16%100,515,988.73 25.44%14.13%投资性房地产 0 0%0
34、 0%0%长期股权投资 450,842.07 0.12%450,842.07 0.11%0.00%固定资产 154,280,318.98 40.56%164,594,992.97 41.65%-6.27%在建工程 0.00 0.00%50,427.35 0.01%-100.00%无形资产 20,865,521.75 5.48%21,834,974.03 5.53%-4.44%短期借款 37,920,000.00 9.97%47,000,000.00 11.89%-19.32%长期借款 0 0%0 0%0%15 应付票据及应付账款 52,211,721.96 13.73%71,434,413.6
35、6 18.08%-26.91%预收款项 836,802.99 0.22%1,399,904.69 0.35%-40.22%应付职工薪酬 1,303,033.75 0.34%229,152.16 0.06%468.63%应交税费 1,821,177.11 0.48%3,736,726.02 0.95%-51.26%其他应付款 7,565,481.07 1.99%2,011,965.73 0.51%276.02%一年内到期的非流动负债 23,000,000.00 6.05%29,000,000.00 7.34%-20.69%长期应付款 15,516,576.11 4.08%31,483,396.2
36、5 7.97%-50.72%总资产 380,413,085.26 100.00%395,161,872.49 100.00%-3.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，应收票据及应收账款余额为 74,159,073.66 元，占总资产比例为 19.49%，较上期末下降21.05%，主要因本年加强应收账款的管控，对货款的催收工作进行了加强。2.报告期末，存货余额为 114,720,202.14 元，占比总资产比为 30.16%，较上期末增加 14.13%，主要因电芯的储存周期较长，同时根据市场订单需求，各类产品备库存增加，导致存货金额较大。3.报告期末，固定资产余
37、额为 154,280,318.98 元，占总资产比 40.56%，较上期末减少 6.27%，主要因公司本期计提折旧所致，较上期末未发生明显变化。4.报告期末，应付票据及应付账款余额为 52,211,721.96 元，占总资产比 13.73%，较上期末减少 26.91%，主要为本期因行业环境变化，公司采购原材料付款账期较上期缩短，且部分重要原材料的付款方式要求为预付款所致。5.报告期末，其他应收款余额为 2,449,835.68 元，占总资产比例为 0.64%，较上期末增加 28.30%，主要因本期较上期新增宜昌市经济和信息化委员会的项目贴息 775,000 元，该款项截止期末尚未收回所致。6.
38、报告期末，其他应付款余额为 7,565,481.07 元，占总资产比例为 1.99%，较上期末增加 276.02%，主要因：（1）本期因国家财政政策调整，应付利息和应付股利并入其他应付款列示，因此增加了 2,789,401.95元应付利息；（2）本期因个人临时往来款增加 4,512,662.28 元，用于补充流动资金，保证生产经营正常进行。7.报告期末，长期应付款余额为 15,516,576.11 元，占总资产比例为 4.08%，较上期末减少 50.72%，主要因公司的长期应付款为庆汇租赁的融资租赁款，报告期内，部分融资租赁款已到期，公司偿还了庆汇租赁借款约 1,596.68 万元所致。2.2
39、.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 149,437,711.38-168,664,105.00-11.40%营业成本 112,418,177.34 75.23%128,399,548.21 76.13%-12.45%毛利率%24.77%-23.87%-管理费用 10,225,753.59 6.84%13,465,510.46 7.98%-24.06%研发费用 7,336,028
40、.05 4.91%6,913,994.64 4.10%6.10%销售费用 8,659,282.09 5.79%8,499,404.61 5.04%1.88%16 财务费用 7,700,675.76 5.15%8,980,398.24 5.32%-14.25%资产减值损失 2,048,841.47 1.37%1,573,689.49 0.93%30.19%其他收益 1,355,300.00 0.91%2,956,568.00 1.75%-54.16%投资收益 0 0.00%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益-16,776.60-0.01%16,490
41、.00 0.01%-201.74%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 939,435.35 0.63%1,941,403.41 1.15%-51.61%营业外收入 79,381.11 0.05%48,337.19 0.03%64.22%营业外支出 70,000.00 0.05%34,307.94 0.02%104.03%净利润 205,696.98 0.14%1,131,402.05 0.67%-81.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业成本为 112,418,177.34 元，占营业收入的 75.23%，比上年度下降 12.45%，主要因本期毛利率较上期
42、基本持平的情况下，公司的销售收入较上期减少 11.40%，所对应的营业成本也相应减少。2.报告期内，资产减值损失为 2,048,841.47 元，占营业收入的 1.37%，比上年度增加 30.19%，主要为本期应收账款和其他应收坏账准备计提合计 1,963,089.18 元所致。3.报告期内，其他收益为 1,355,300.00 元，占营业收入的 0.91%，较上年度减少 54.16%，主要因本期公司取得政府项目补助资金较上期减少-1,601,268.00 元所致。4.报告期内，管理费用为 10,225,753.59 元，占营业收入的 6.84%，较上年度减少 24.06%，主要因本期公司员工
43、人数下降减少了工资和福利支出 772,588.76 元，同时本期因审计和咨询支出的费用较上期减少了1,542,691.01 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 149,437,711.38 167,757,461.71-10.92%其他业务收入 0 906,643.29-100.00%主营业务成本 112,418,177.34 127,543,864.87-11.86%其他业务成本 0 855,683.34-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占
44、营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%正极材料 52,426,583.30 35.08%65,563,844.40 39.08%电芯 30,703,264.62 20.55%24,370,963.45 14.53%电源 66,307,863.46 44.37%77,822,653.86 46.39%小计 149,437,711.38 100.00%167,757,461.71 100.00%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额
45、 占营业占营业收入收入比例比例%国内 109,320,018.47 73.15%137,587,801.33 82.02%国外 40,117,692.91 26.85%30,169,660.38 17.98%合计 149,437,711.38 100.00%167,757,461.71 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.公司本年度主营业务收入较上年度减少 1831.98 万，减少 10.92%；其中正极材料减少 1313.73 万，主要系公司正极材料销售单价受市场环境影响，单价下调导致收入减少；电芯及电源收入相对较稳定，受客户和市场需求影响，单体电芯销售收入增加 633
46、.23 万，电源收入减少 1151.48 万，总体减少 518.25 万。2.本年度国内销售收入占比下滑，主要为正极材料销售收入减少；国外收入占比增加，主要为本年度国外市场电芯极电源订单增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市智库新能源技术有限公司 31,078,519.31 20.80%否 2 江苏海四达新能源有限公司 25,247,338.99 16.89%否 3 Power sonic 22,423,466.05 15.01%否 4 江苏海四达电源股份有限公司 14,
47、088,279.74 9.43%否 5 郴州格兰博科技有限公司 8,511,135.18 5.70%否 合计合计 101,348,739.27 67.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽科达洁能新材料有限公司 14,269,487.99 15.70%否 2 山东瑞福锂业有限公司 9,123,165.35 10.04%否 3 深圳市恒辛科技有限公司 3,331,056.96 3.67%否 4 衢州华友钴新材料有限公司 2,805,215.52 3.09%否 5 珠
48、海市赛纬电子材料股份有限公司 2,785,452.39 3.07%否 合计合计 32,314,378.21 35.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,841,053.60-4,426,317.69-254.55%投资活动产生的现金流量净额-2,152,923.03-4,433,900.00 51.44%18 筹资活动产生的现金流量净额-3,076,870.56 5,843,699.24-152.65%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 6,841,0
49、53.60 元，较上期增加 254.55%，主要为本年度增加内控及税务筹划，税费及各项采购费用支出都相应减少，经营活动现金流支出总额较去年同期减少所致。2.报告期内，投资活动产生的现金流净额为-2,152,923.03 元，较上期增加 51.44%，主要为公司对固定资产的投资减少，导致投资活动产生的现金流出较上期减少所致。3.报告期内，筹资活动产生的现金流净额为-3,076,870.56 元，较上期减少 152.65%，虽然本期因股票发行等取得的筹资活动现金流入较上期增加了 16,865,687.65，但由于公司本期因偿还到期的借款等债务支付的现金比上期增加了 51,071,000.00 元，
50、导致筹资活动现金流出较上期增加了 25,786,257.45 元，导致公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有合并范围内子公司 4 家，分别为深圳市欧赛科技有限公司、五峰三江新材料科技有限公司、欧赛科技有限公司、EUROCELL TECHNOLOGY CO.LIMITED；参股公司 1 家，为宜昌欧盛千亿置业有限公司，和上期相比无变动。深圳市欧赛科技有限公司 1、注册资本：人民币 200 万元 统一社会信用代码：914403006955789408 成立日期：20
