1、淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 报告编号：报告编号：20192019-038038 证券代码：证券代码：836462836462 证券简称：华绵制衣证券简称：华绵制衣 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 华绵制衣 NEEQ:836462 淄博华绵制衣股份有限公司 ZIBO HUAMIAN GARMENT CO.,LTD.淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 报告编号：报告编号：20192019-038038 公司年度大事记公司年度大事记 一、2018 年 1
2、月 29 日，公司通过 2015 新版 ISO 质量认证体系转换审核，2018年 2 月 11 日公司收到换发新证。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第
3、七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华绵制衣 指 淄博华绵制衣股份有限公司 迅销集团 指 FastRetailingCo.,Ltd.，东证 1 部：9983）是日本
4、的零售控股公司。持有的品牌包括知名的 UNIQLO（优衣库），以及 ASPESI、ComptoirdesCotonniers、FootPark、NationalStandard 等 颜光经贸 指 淄博市博山颜光经贸有限公司，系公司原控股股东 民康药业 指 山东淄博民康药业包装有限公司，系受同一实际控制人控制的企业 进料加工 指 进料加工是指国内有外贸经营权的单位进口部分或全部原料、材料、辅料、元器件、配套件和包装物料等，加工成品或半成品后再返销出口国外市场的业务 OEM 指 OEM 生产，也称为定点生产，俗称代工(生产)，基本含义为品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责
5、设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。之后将所订产品低价买断，并直接贴上自己的品牌商标。这种委托他人生产的合作方式简称 OEM，承接加工任务的制造商被称为 OEM厂商，其生产的产品被称为 OEM 产品。报告期、本报告期、本年度、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
6、性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高菲、主管会计工作负责人刘优及会计机构负责人（会计主管人员）刘优保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席
7、董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事于志群 2019 年 5 月 21 日病逝，未能出席公司审议年报董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一客户重大依赖风险 报告期内，公司对日本双日株式会社（含双日纤维（上海）有限公司）的销售金额占营业收入的比例为 98.01%,日本双日株式会社（含双日纤维（上海）有限公司）为公司主要客户。公司在原有对日加工业务快速发展的基础上，试水生产管理集成服务，通过输出生产管理利用其它加工厂的产能提高本公司的接
8、单能力，降低对日加工业务在整体收入中的比例。如果公司未来不能持续开拓新的市场及客户、降低单一客户业务比重，公司将面临对单一客户重大依赖所带来的经营风险。汇率波动风险 公司成衣出口业务和原料进口业务均以美元结算，汇率波动可能给公司带来成本增加及库存外币贬值的经营风险。公司现阶淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 6 段主要通过判断汇率走势的和市场供需情况来决定外币现钞的库存量，以降低公司的汇率风险敞口。2018 年年末，公司存在已质押的大额美元定期存单，风险敞口随之增大，虽然公司采取缩短外币预算管理周期等手段来控制汇率波动风险，但汇率的
9、波动仍将对公司的经营造成一定影响。人工成本增加的风险 本公司属于传统制造业中的劳动密集型行业，延续了中日合资时的精细管理方法，实施精益生产以减少库存、缩短周期、降低成本，取得了明显的竞争优势。但劳动力市场已经从工厂挑人的买方市场发展到工人挑企业的卖方市场，传统行业的吸引力下降，公司面临熟练工供给不足风险。另一方面制衣行业大多是工人以手工操作一至两台机器的方式进行生产，生产自动化水平较低，增加产量需要增加相应的人员，导致公司存在人力成本增加的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 2017 年度公司披露报告期内新增实际控制人变更的风险：根据淄博市博山区人民法院（2016）鲁 0304 执 163
10、8 号执行裁定书，公司实际控制人之一高菲持有的华绵制衣股份 8,720,000 股（占公司总股本的 40.00%）被冻结，公司另一实际控制人高延民持有的淄博市博山颜光经贸有限公司 95%的股份（淄博市博山颜光经贸有限公司系华绵制衣的控股股东，持有公司股份 13,080,000 股，占公司总股本的 60.00%）一同被司法冻结。高菲与高延民为公司的实际控制人，如果其与仲裁申请人不能达成一致，被冻结股份可能存在被司法强制执行的情况，从而可能导致公司实际控制人发生变更。2018 年实际控制人发生变化风险降低：2018 年 12 月 21 日山东省淄博市中级人民法院出具司法裁定书，将高延民持有的淄博市
11、博山颜光经贸有限公司 95%股份裁定给青岛环亚投资有限公司，青岛环亚投资有限公司间接持有华绵制衣 4,360,000股，占总股本 20%；高菲持有华绵制衣的 8,720,000 股（占总股本 40%）也裁定给青岛环亚，青岛环亚于2019 年 1 月 16 日在中国结算北京分公司办理了过户手续。2019 年 1 月 15 日淄博市博山颜光经贸有限公司将其持有华绵制衣 4,360,000 股（占比 20%）转让给淄博强大泵业有限公司。淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 7 2019 年 1 月 23 日青岛环亚投资有限公司与高延民、高菲
12、、许守英等各方当事人达成和解并签订 和解协议书。2019 年 1 月 24 日，青岛环亚投资有限公司将法院裁决的淄博博山颜光经贸有限公司 95%的股权转回给高延民，并将于 2019 年 6 月 30 日、12 月 31 日分两次把 8,720,000 股转回给高菲。2019 年 2 月 17 日，淄博强大泵业有限公司与高菲签订 股东表决权委托协议，将其所持公司 20.00%股权的表决权全部委托给高菲。2019 年 2 月 17 日山东醇熟贸易有限公司与高菲签订股东表决权委托协议，将其所持公司 39.995%股权的表决权全部委托给高菲。2019 年 3 月，淄博强大泵业有限公司将其持有的本公司
13、20%股权 4,360,000 股转让给高菲。至此，高菲合计持有华绵制衣公司 59.995%的表决权，为公司实际控制人。公司于 2019 年 2 月 18 日发布公告淄博华绵制衣股份有限公司第一大股东变更公告的补发声明公告（公告编号：2019-14 号公告），对高菲是华绵制衣实际控制人做了确认。因此，公司实际控制人变更风险降低。淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淄博华绵制衣股份有限公司 英文名称及缩写 ZIBOHUAMIANGARMENTCO.,LTD.证
14、券简称 华绵制衣 证券代码 836462 法定代表人 高延民 办公地址 淄博市博山区颜北路 126 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高菲 职务 董事长、董事会秘书 电话 0533-4232221 传真 0533-4232225 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 淄博市博山区颜北路 126 号，邮编 255200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 27 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂
15、牌公司管理型行业分类）制造业-纺织服装、服饰业-机织服装制造-机织服装制造（C1810）主要产品与服务项目 牛仔裤的加工、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高菲 实际控制人及其一致行动人 高延民、高菲 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370300613290442Q 否 注册地址 淄博市博山区颜北路 126 号 否 注册资本（元）人民币 21,800,000.00 元 否 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2
16、012018 8 年年度报告年年度报告 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 祁卫红、邓海伏 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、
17、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 98,020,510.34 103,656,337.82-5.44%毛利率%9.24%11.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,797,172.31 3,175,908.74 19.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,528,270.27 2,980,981.02 18.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.52%7.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.92%6.89%-基本每股收益 0.17 0.15
18、 13.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,400,618.68 67,430,434.58-22.29%负债总计 5,956,771.13 24,783,759.34-75.97%归属于挂牌公司股东的净资产 46,443,847.55 42,646,675.24 8.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 1.96 8.67%资产负债率%（母公司）11.37%36.75%-资产负债率%（合并）-流动比率 7.37 2.34-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
19、例 经营活动产生的现金流量净额 7,538,113.59-18,170,664.03 应收账款周转率 4.15 4.37-存货周转率 10.72 10.56-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 11 总资产增长率%-22.29%2.75%-营业收入增长率%-5.44%12.93%-净利润增长率%19.56%-53.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,800,000 21,800,000 0
20、.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-681,172.78 计入当期损益的政府补助 1,126,542.50 除上述各项之外的其他营业务外收入和支出-86,824.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 358,545.05 所得税影响数 89,643.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 268,902.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计
21、差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 14,393,650.88 应收票据及应收账款 14,393,650.88 应付账款 625,668.62 应付票据及应付账款 625,668.62 其他应付款 2,600.00 2,600.00 管理费用 3,963,122.45 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 12 管理费用 3,963,122.4
22、5 研发费用 0.00 0.00 淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家处于 OEM 行业中集牛仔服装生产加工、出口、内销为一体的生产管理集成服务商，拥有先进的管理模式、精湛的制作工艺和成熟的技术工人团队，主要为优衣库等快时尚品牌行业的国内采购代理商提供高档牛仔裤进料加工服务。公司通过长期合作的客户及良好的口碑开拓业务，收入来源主要是产品销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未
23、发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主要客户日本双日株式会社（含双日纤维（上海）有限公司）是迅销集团海外生产的采购代理商，公司主要订单来源于日本双日株式会社（含双日纤维（上海）有限公司），因此公司的经营情况和迅销集团有很大的关联度。2018 财财年，优衣库
24、在日本市场的收益为 8647 亿日元，同比增长 6.7%，占优衣库公司营业收入的 40.6%;海外事业部方面，财年全年度收益同比增长 26.6%，为 8963 亿日元，占比为 42.1%。在优衣库 1.76 万亿日元的收入中，日本市场占据 48.9%，海外市场占据 51.1%。海外市场又以中国为首的大中华区为主，占据 25%的市场份额。截至 2018 年 8 月末，优衣库全球共运营门店 2068 家，其中，日本 827 家，全球 1241 家。日本淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 14 以外的市场又以中国为主，中国内地共有 633
25、 家优衣库门店，2018 财年新增 78 家;中国香港共有 28家，2018 财年新增 3 家;中国台湾共有 65 家;优衣库计划 2019 年中国新增 100 家门店。华绵公司拥有成熟的服装生产管理模式，稳定的产品质量，受益于迅销集团调整供给结构、回归大众化服务理念，借助迅销集团推广生活基本款、大众消费价位产品来扩大人群基数的经营策略，公司 2018 年受日方订单影响，销售收入较上年同期有小幅下降。1、公司财务状况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 52,400,618.68 元，较上年末减少了 15,029,815.90 元,降幅幅为 22.29%，主要原因是工期安排
26、合理、交货及时、加速货款回收，应收账款减少 16,114,702.17元，；负债总额为 5,956,771.13 元，较上年末减少了 18,826,988.21 元,降幅为 75.97%，主要是受收入订单减少,影响采购规模、期末备货减少，期末应付账款减少17,753,004.55元；净资产总额为46,443,847.55元，较上年年末增加了 3,797,172.31 元，增幅为 98.90%，主要原因是公司本年实现净利润 3,797,172.31元；2、公司经营成果 2018 年度，公司实现营业收入 98,020,510.34 元，较上年同期减少 5,635,827.48 元，降幅为 5.44
27、%，主要原因是受优衣库订单减少的影响；本年度实现净利润 3,797,172.31 元，较上年同期增加了621,263.57 元，增幅为 19.56%，扣除非经常性损益后的净利润 3,528,270.27 元，较上年同期增加了547,289.25 元，增降幅为 18.36%，主要原因是本年度较上年同期增加收到政府挂牌奖励补贴 800,000.00元。3、现金流量情况 2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,538,113.59 元，较 2017 年增加 25,708,777.62元，主要原因有：（1）今年销售收入虽然减少，但是结算及时,收回前期应收账款，销售商品、提供劳务收到的现金
28、较上年同期增加 27,275,180.40 元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 6,038,601.00 元，较上年同期的-5,247,369.57 元增加净流入 11,285,970.57 元，主要原因有是报告期收回资金拆借款所致。筹资活动产生的现金流量净额为-30,575.00 元，筹资活动产生的现金净额较上年同期减少流出4,329,425.00 元，主要原因是公司 2017 年度支付现金股利 4,360,000.00 元,2018 年度未进行现金股利淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 15 分配。报告期内，公司产品
29、未发生重大变化，经营状况相对稳定。(二二)行业情况行业情况 1、服装 OEM 企业竞争激烈，逐步走向 ODM 目前，国内生产型服装企业，面临利润率的持续降低，世界成衣订单交货期已缩短到 15-45 天之内，多品种、小批量的趋势日益明显；客户对产品质量及质量稳定性以及交货率要求越来越高；原材料成本以及生产成本增高；原辅材料质量以及工艺水平和质量标准越来越高；随着配额的取消，全球化的竞争趋势越来越明显。目前，世界各服装出口竞争国的外贸加工价格都已经相当透明，加上我国服装生产受到人力、土地、能源等因素影响，加工成本一再升高，继续走单纯贴牌加工路线的利润空间越来越小。多年来外贸加工经验的积累和设计力量
30、的不断发展壮大，使得我国一部分服装制造企业具备了由OEM 向 ODM 转变的实力。越来越多的出口企业加入到 ODM 队伍中来。ODM 与 OEM 最根本的区别是 ODM 是加入了“自主研发”过程的产品加工，这一关键环节中，科技创新不仅仅创造了利润还牢牢掌握住资源，为客户提供的不仅仅是产品，还有核心技术和超值服务，有效避免了客户流失。从“E”到“D”改变了我国服装行业的竞争力构成，“技术”实实在在地成为了竞争核心。目前，广东、浙江、江苏、福建等服装产业大省中 ODM 已经十分普遍，大大提高了这些地区的国际竞争力，进而改变了我国乃至国际服装贸易竞争格局。2、.我国服装行业拥有完整的产业链体系 我国
31、纺织服装行业已形成完整、贯通的产业链，具有成熟的生产技术、完整的配套环节和丰富的生产管理经验，在珠江三角洲、长江三角洲和环渤海地区已经形成了多个发达的专业化产业集群，聚集了大量的面辅料供应商和成衣厂商，具有强大的棉、麻、毛、丝等各类面料和各种辅料、配件的加工能力，产业链上游的原材料丰富、产能充沛，完全可以满足品牌服装企业对外包生产的要求。同时，受金融危机影响，一些原来专为国际知名品牌代工的服装生产企业也纷纷转入内销市场，这些企业的技术水平先进、专业化程度高、管理水平到位且应变配合能力较强，使得国内自主服装品牌企业能够有机会与这些服装生产企业实现强强联合，进一步提升自主品牌服装产品的技术含量和品
32、质。此外，服装制造行业属于劳动密集型产业，我国在资源和劳动力成本上仍具有明显优势，为自主服装品牌的淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 16 发展壮大提供了保障。随着我国经济的高速发展和基础设施建设的日益完善，专业化分工不断深入，国内物流运输行业已经得到了充足的发展，第三方物流公司无论是在数量和服务质量上都有大大增强，完善的仓储物流体系及配套服务完全可以满足自主服装品牌企业将物流运输环节外包出去的经营需要。3、经济增长带来的居民购买力提升和消费理念的改变 近年来，随着我国经济发展方式的不断转变，消费的贡献率逐步提高，并稳定在高位。品牌
33、服装企业要去的主导地位，一是市场需求的变化，二是来自企业自身的管理水平和盈利模式的创新。随着城镇化进程的推进带来整个市场容量扩大，是商家竞争激烈的领域，至 2030 年我国服装市场容量都将以平均每年 10%的速度增长，从中长期来看，我国品牌服装企业所生存的环境仍是非常有利。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 23,245,432.68 44.36%8,906
34、,561.38 13.21%160.99%应收票据与应收账款 14,393,650.88 27.47%30,508,353.05 42.24%-52.82%存货 3,243,402.89 6.19%13,347,927.10 19.80%-75.70%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,324,667.20 10.16%5,977,426.39 8.86%-10.92%在建工程 0.00 0.00 短期借款 0.00 0.00 应付票据及应付账款 625,668.62 1.19%18,378,673.17 27.26%-96.60%长期借款 52,400,618.68 100.00%67
35、,430,434.58 100.00%-22.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截止 2018 年 12 月 31 日，公司货币资金 23,245,432.68 元，占总资产 43.61%，比去年期末8,906,561.38 元增加 14,338,871.30 元，货币资金增幅 160.99%；主要原因是回收了前期应收账款；同时 2018 年度订单合同执行节奏较为合理，结算及时；2、截止 2018 年 12 月 31 日，应收账款 14,393,650.88 元，比去年期末 30,508,353.05 元，减少16,114,702.17 元，主要原因是回收了前期应收账
36、款；同时 2018 年度订单合同执行节奏较为合理，结淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 17 算及时。3、截止 2018 年 12 月 31 日，存货 3,243,402.89 元，比去年期末 13,349,927.10 元，减少10,104,524.21 元,存货减少 75.70%,主要原因是年底订单量下降影响，公司相应减少存货。4、截止 2018 年 12 月 31 日，固定资产 5,234,667.20 元，比去年期末 5,977,426.39 元，减少10.92%，主要原因是报废一批固定资产锁边机。5、截止 2018 年 1
37、2 月 31 日，应付账款 625,668.62 元，比去年期末 18,378,673.17 元，减少96.60%，主要原因是支付前期欠款及年底订单量下降影响，公司相应减少存货，应付账款相应减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 98,020,510.34-103,656,337.82-5.44%营业成本 88,966,391.14 90.76%91,317,079.6
38、4 80.05%7.22%毛利率%9.24%-11.90%-管理费用 3,963,122.45 4.04%3,683,039.07 3.55%7.60%研发费用 0.00 0.00 销售费用 1,171,355.50 1.2%1,555,092.68 1.5%24.68%财务费用-576,526.64-0.59%1,371,157.93 1.32%-142.05%资产减值损失-848,300.16-0.87%701,903.88 0.68%-220.86%其他收益 320,042.50 0.33%299,752.75 0.29%6.77%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00
39、 0.00 资产处置收益 2,100.00 -55,029.95-0.05%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 5,048,146.73 5.15%4,244,032.31 4.09%19.95%营业外收入 812,247.93 0.83%29,015.77 0.03%2,699.33%营业外支出 775,845.38 0.79%10,501.61 0.01%7,287.87%净利润 3,797,172.31 3.87%3,175,908.74 3.06%19.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度，公司实现营业收入 98,020,510.34 元，较上年同期减少 5,
40、635,827.48 元，降幅为淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 18 5.44%，主要原因是受优衣库订单减少的影响；营业成本 88,966,391.14 元，较上年同期减少2,350,688.50 元降幅 2.57%，毛利率 9.24%，较上年同期降低 2.67 个百分点，主要原因是原材料涨价及人工成本的增加。2、2018 年度，销售费用 1,171,355.50 元，比去年同期 1,555,092.68 元减少 383,737.18 元,销售费用下降 24.68%，主要原因是订单下降及内销收入的增加，相应销售运费用下降所致。3
41、、2018 年度，财务费用-576,526.64 元，比去年同期 1,371,157.93 元减少 1,947,684.57，主要是 2017 年美元贬值，2018 年美元升值,汇率损益造成。4、2018 年度，营业利润 5,048,146.73 元，比去年 4,244,032.31 元增加 804,114.42 元，主要原因：（1）美元升值，财务费用减少（2）收回前期应收账款后，冲回减值准备使资产减值损失减少；5、2018 年度，营业外收入 812,247.938 元，比去年同期 29,015.77 元增加 783,232.16 元,主要是本年度收到政府挂牌奖励补贴 800,000 元；6、
42、2018 年度，营业外支出 775,845.38 元，比去年同期 10,501.61 元增加 723,232.16 元主要是本年度固定资产锁边机报废损失 683,272.78 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 97,797,111.09 103,329,143.46-5.65%其他业务收入 223,399.25 327,194.36-31.72%主营业务成本 88,966,391.14 91,103,805.79 2.4%其他业务成本 0.00 213,273.85 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元
43、类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%牛仔服装 97,797,111.09 99.77%103,329,143.46 99.68%面料 223,399.25 0.23%327,194.36 0.32%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 19 进料加工 66,9
44、26,696.21 68.28%84,122,151.38 81.15%内销产品 30,870,414.88 31.49%19,206,992.08 18.53%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：日方增加双日纤维上海有限公司的订单，减少日本双日株式会社订单。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 日本双日株式会社 66,437,676.98 67.93%否 2 双日纤维上海有限公司 25,545,532.66 26.12%否 3 青岛佳荣制衣有限公司 3,165,962.04 3
45、.24%否 4 苏州恒奕服饰有限公司 1,432,516.57 1.46%否 5 日本优衣库株式会社 566,741.10 0.58%否 合计合计 97,148,429.35 99.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 日本双日株式会社 17,981,458.10 39.57%否 2 淄博百家服饰有限公司 7,191,160.30 7.91%否 3 YKK 辅料公司 3,331,800.32 3.67%否 4 青岛三景贸易公司 1,886,376.30 2.08%否
46、5 青岛天德商标公司 1,714,581.80 1.89%否 合计合计 32,105,376.82 55.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,538,113.59-18,170,664.03 投资活动产生的现金流量净额 6,038,601.00-5,247,369.57 筹资活动产生的现金流量净额-30,575.00-4,360,000.00 现金流量分析现金流量分析：2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,538,113.59 元，较 2017 年度增加25,708,
47、777.62 元，主要原因有：（1）今年销售收入虽然减少，但是收回前期应收账款及结算节奏合理，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 27,275,180.40 元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 6,038,601.00 元，较上年同期的-5,247,369.57淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 20 元增加净流出 11,614,970.57 元，主要原因有是本期收回资金拆借款所致。筹资活动产生的现金流量净额为-30,575.00 元，较上年同期减少流出 4,329,425.00 元，主要原因是公司 2017 年
48、度支付现金股利 4,360,000.00 元,2018 年度未进行现金股利分配。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：淄博华绵制衣股份有限公司董事会、监事会关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中喜会计师事务所）对淄博华绵制衣股份有限公司（以下简称公司）2018 年 12 月 31 日
49、财务报告进行审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告（中喜审字2019 第 1593 号），公司董事会、监事会对该带强调事项段无保留意见涉及事项说明如下：一、带强调事项段无保留意见审计报告涉及事项的基本情况：中喜会计师事务所出具的审计报告带强调事项段无保留意见所涉事项具体内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注六关联方及关联交易描述了以下事项：2018 年 12 月 21 日山东省淄博市中级人民法院出具司法裁定书，高延民持有的淄博市博山颜光经贸有限公司 95%股份被裁定给青岛环亚投资有限公司，青岛环亚投资有限公司接持有公司 4,360,000 股，持股比例 20%；高菲持有公
50、司 8,720,000 股（占比 40%）也被裁定给青岛环亚，于 2019 年 1 月 16 日在中国结算北京分公司办理过户手续。2019 年 1 月 15 日淄博市博山颜光经贸有限公司将其持有公司 20%股权转让给淄博强大泵业有限公司。2019 年 1 月 23 日青岛环亚投资有限公司与高延民、高菲、许守英等各方当事人达成和解并签订 和解协议书。2019 年 2 月 17 日淄博强大泵业有限公司与高菲签订股东表决权委托协议，将其所持公淄博华绵制衣股份有限公司淄博华绵制衣股份有限公司_ _ 2012018 8 年年度报告年年度报告 21 司 20.00%股权的表决权全部委托给高菲。2019 年
