1、北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 1 2018 年度报告 锐思股份 NEEQ:837237 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 Beijing RISI Botong Brand Management Co.,Ltd.北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月 22 日，在册股东万德众归与认购对象铭睿博通（北京）投资管理股份有限公司-铭睿博通睿泽 3 号股权私募投资基金均与公司签订了股票发行认购协议，本次股票发行人民币普通股 150.31 万股，共募集
2、资金 977.015 万元，其中铭睿博通（北京）投资管理股份有限公司铭睿博通睿泽 3 号股权私募投资基金认购股数 102.31 万股，认购金额 665.015 万元，北京万德众归管理咨询有限公司认购股数 48 万股，认购金额 312 万元。股票发行完成后，公司股本为 1,250.31 万股。2、2018 年 7 月 17 日，以公司当时总股本 12,503,100 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股转增 3.22 股，本次共转增股本 4,025,998 股，权益分派完成后，公司股本为 1,652.9098 万股。北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019
3、-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 31 1 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 33 3 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 38 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公
4、司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 46 6 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、锐思、锐思股份 指 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 博通-睿泽 1 号新三板投资基金 指 铭睿博通（北京）投资管理股份有限公司-博通-睿泽 1号新三板投资基金 睿享 3 号股权私募投资基金 指 铭睿博通（北京）投资管理股份有限公司-铭睿博通睿 享 3 号股权私募投资基金 睿泽 3 号股权私募投资基金 指 铭睿博通（北京）投资管理股份有限公司铭睿博通睿泽 3 号股权私募投资基金
5、 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）霍尔果斯炫易 指 霍尔果斯炫易管理咨询有限公司 董秘 指 董事会秘书 董秘办 指 董事会秘书办公室 万德众归 指 北京万德众归管理咨询有限公司 天睿祥 指 浙江天睿祥保险经纪有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京锐思博通品牌管理股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法
6、指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告、本年度报告 指 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高木方、主管会计工作负责人彭菲 及会计机构负责人（会
7、计主管人员）陈阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司业务规模较
8、小的风险 公司核心业务为活动管理服务业务，虽然公司业务快速发展，但规模仍然较小，截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额3,034.26 万元，2018 年度营业收入为 3,796.35 万元，净利润金额为-803.14 万元。目前公司资产总额及收入规模依然较小，在竞争激烈的公关市场，公司抵御市场风险的能力仍然较弱，在行业竞争中处于劣势。随着市场竞争的加剧，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。2、业务类型相对单一的风险 公共关系服务行业的服务类型丰富多样，不断推陈出新。现阶段，较为成熟的公关服务类型主要包括：品牌传播服务、产品推广服务、危机管理服务、
9、活动管理服务、数字媒体营销 服务及企业社会责任服务。行业内的一些领导企业，比如蓝色 光标等均拥有多个业务类型，为下游企业提供较为综合的公关 服务。而公司的主营业务集中在活动管理这一细分领域，对于 公关服务的其他服务内容基本没有涉及。一旦公司的服务竞争 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 6 力下降，活动管理服务被业内其他供应商替代，则将使公司面 临较为被动的局面，并且难以通过转向其他业务类型的方式来 分散风险。3、客户集中的风险 报告期内，公司的营业收入规模逐年上升。公司凭借自身差异化的优质服务，与集团大客户已建立起了稳定的业务合作。同时，公司也在
10、积极开拓新客户，大服务受众群体，增加收入来源。但从现阶段来看，公司存在一定的收入分布集中风险。报告期内，公司对前五大客户实现的收入占营业总收入的比重为 73.66%，所占比重较大。总体来看，公司存在客户集中度高的经营风险。一旦主要大客户中的任何一家流失，将会对公司的收入和利润产生不利影响，进而可能导致公司业绩的下滑。4、人才流失风险 人力资源是公共关系行业的核心资源，公共关系人才的业 务能力决定着公共关系服务的质量和品质。目前国内公共关系 专业人才短缺，流动率较高，特别是中高级专业人员的严重紧 缺制约着行业的快速发展。专业人才是公司的核心资源之一，是保持和提升公司竞争力的关键要素。经过多年的业
11、务积累和 文化沉淀，公司培养和造就了一支高素质的稳定的专业人才队 伍，在同行业形成了一定的专业人才优势。虽然公司非常重视 人才培训机制及人才引进机制的建立与完善，但随着行业的快 速发展和竞争的加剧，整个公关行业对高精尖专业人才的争夺 日趋激烈，公司存在专业人才流失的风险。如果公司在人才聘 用、职业生涯规划和人才培养方面落后于行业内其他公司，公 司将面临核心业务人员流失的风险。5、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将 会提出更高的要求，公司治理和内部控制体系也需要在日常经 营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不 适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康
12、发展的风险。6、应收账款余额较大风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日的应收款余额分别为 1,529.16 万元、1,303.80 万元，占总资产的比例分别为北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 7 50.40%、50.30%，报告期末应收账款余额较大，部分客户回款速度较慢，2018 年末公司应收账款余额占总资产的比重相比与2017 年基本一致，公司回款压力仍然较大，公司目前处于业务上升期，对资金的需求较高，公司正进一步加强应收账款的催收工作，努力降低回款较慢对公司业务发展的影响程度。本期重大风险是否发生重大变
13、化：否 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing RISI Botong Brand Management Co.,Ltd.证券简称 锐思股份 证券代码 837237 法定代表人 高木方 办公地址 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术中心 21A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭菲 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 18501326526 传真 010-87529513 电子邮
14、箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术中心 21A 100023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 5 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业 主要产品与服务项目 活动管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）16,529,098 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致
15、行动人 王喆 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101156828702720 否 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 9 注册地址 北京市大兴区西红门镇寿保庄鸿坤金融谷1号楼102-49 室 否 注册资本（元）11,000,000 元 否 注：截至 2018 年 12 月 31 日，公司本期的定向增发及权益分派事项尚未完成注册资本工商变更，因此期末公司股本与注册资本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8
16、幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于海亭、郭颖涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,963,516.46 31,690,379.65
17、19.80%毛利率%9.81%25.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,031,389.80 2,273,679.44-453.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,962,172.02 2,327,359.32-442.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.67%15.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-42.30%15.95%-基本每股收益-0.50 0.21-338.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,342
18、,558.50 25,921,700.90 17.05%负债总计 13,168,079.84 10,188,812.68 29.24%归属于挂牌公司股东的净资产 17,174,478.66 15,732,888.22 9.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.43-27.34%资产负债率%（母公司）42.72%39.31%-资产负债率%（合并）43.40%39.31%-流动比率 2.26 2.47-利息保障倍数-29.17 122.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,837,250.62-10,176
19、,928.14 3.34%应收账款周转率 2.68 2.80-存货周转率-北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.05%44.03%-营业收入增长率%19.80%38.19%-净利润增长率%-453.23%7,535.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,529,098 11,000,000 50.26%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元
20、 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-81,432.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 -81,432.68 所得税影响数 -12,214.90 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -69,217.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）
21、调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 12,256,958.21-应收票据及应收账款-12,256,958.21-其中：应收票据-北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 12 其中：应收账款-12,256,958.21 -应收利息-应收股利-其他应收款 3,997,380.04 3,997,380.04-其中：应收利息-其中：应收股利-固定资产清理-固定资产 475,365.65 475,365.65-应付票据-应付账款 2,208,198.19-应付票据及应付账款-2,208,19
22、8.19-应付利息-应付股利-其他应付款 2,855.20 2,855.20-其中：应付利息-其中：应付股利-管理费用 4,540,964.02 4,540,964.02-研发费用-北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于商务服务业中的活动管理行业，是一家从事品牌传播、产品推广、活动管理等服务的公司。公司目前提供的服务主要为活动管理服务，是根据客户需要，挖掘需求的核心价值，并策划相应的活动方案，根据方案提供活动执行服务，包括活动执行文件的撰写、活动
23、现场的设计、管理和总控、活动场地设备的采购及人员的调配，活动完成后向客户反馈。活动具体包括产品发布会、媒介沟通会、战略发布会、新品巡展、企业庆典活动、开工奠基活动、文艺演出活动、文化娱乐赛事活动、产品巡展活动等商业活动。公司的业务模式呈现典型的轻资产、重服务的特点。其客户主要集中在房地产、互联网行业。公司通过招投标形式进入大型企业的服务商品牌库等方式拓展市场业务，收入来源主要是为客户提供现场活动的策划及执行服务以获取利润，由于公司提供的服务是根据客户需求定制的现场活动，其业务团队负责整个现场的执行，项目竣工后，获取收入、利润及现金流。公司主营业务属于现代服务业务，有着多年的活动管理业务经验和稳
24、定的客户资源，属于轻资产公司，客户资源、行业经验、人才团队等是公司关键资源的组成部分。截止至报告披露日公司已经入围万达集团、苏宁集团、传化集团等知名企业的供方品牌库系统。同时公司新任高管人员及新进业务人员有丰富的行业内经验及行业资源。2018 年，公司在为企业提供活动管理服务外，还积极开展为客户提供线上品牌传播的新业务。公司根据客户或线上宣传平台的需求，为客户寻找线上宣传平台也为下游线上宣传平台寻找客户，从中收取服务费收入。报告期内，及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化，公司的业务从单纯的线下活动管理服务发展至可以同时提供线上线下品牌传播、产品推广、活动管理的服务。报告期内
25、变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩 报告期内，公司营业收入 3,796.35 万元，较上年同期增加 19.80%；净利润-803.14 万元，较上年同期下降了 453.23%；总
26、资产 3,034.26 万元，较上年同期增长 17.05%；净资产 1,717.45 万元，较上年同期增长9.16%。公司主营业务收入较上年增长了 19.80%，主要系响应公司稳步扩张、积极拓展新市场新客户的经营方针，在保有原有活动管理收入的基础上，开拓线上宣传业务。公司净利润较上年下降 453.23%，主要系公司 2018 年为公司自有公众号哎呦辣妈支出较高的推广费、制作费，而由于公众号成长周期原因，截至 2018 年 12 月 31 日公众号尚未形成收入，导致 2018 年净利润出现较大幅度下降。2、公司业务发展 公司在 2018 年度采取了“稳步扩张，精细化服务重点客户，积极开拓新市场新
27、客户”的经营方针，依托公司目前已经入围万达集团、苏宁集团、传化集团等知名企业的供方品牌库系统的背景，在承接业务上重点服务于上述知名企业，增强客户满意度，扩大为客户提供服务的业务范围。2018 年度，公司在稳定原有业务团队的基础上，聘任了新的专业业务人员拓展新客户。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境、行业发展分析 我国“十二五”规划指出，国家鼓励商务服务业专业化、规模化、网络化发展，加大品牌培育力度，积极开拓国内外市场。我国公关业起步较晚，但发展增速突飞猛进。公司主营的活动管理服务是目前我国公共关系行业的主营业务之一。2、市场竞争现状 目前我国公共关系服务行业呈市场化程度高、竞争较为激烈的现
28、状，从业企业数量多，平均规模相对较小，且业务分布略显分散。海外跨国公关企业不断进入中国市场，在全国各区域开展业务，抢占市场份额，形成相持的竞争态势。随着传播环境和方式的变革，营销模式和手段已悄然进入公关领域，而广告和营销行业也借助公关的特点，富有创意性地宣传和推广产品，并借此为企业树形象、创品牌，这一变化导致行业之间的边界越来越模糊、竞争越来越激烈。其中活动管理服务由于行业标准和准入门槛的缺失，导致目前市场上的活动管理服务公司非常多，市场竞争激烈，且行业成本趋于透明。3、业务趋势 互联网时代，大数据深刻影响行业变革，微博、微信、微视频等传播手段以及营销模式层出不穷。北京锐思博通品牌管理股份有限
29、公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 15 网上信息的精准抓取满足了客户个性化的需求，也让大数据开发和应用能够大展拳脚。公关行业与传播手段联系最为紧密，如何应对、如何转型、如何创新，关系着行业的生存和发展。随着传播环境的变化，公关模式的变化，行业内部、行业之间出现了激烈的竞争态势。变革将伴随公关行业未来相当长一段时间，变革将给行业带来巨大挑战。另外，随着广告、营销等行业的介入，企业对公关公司服务质量的要求将会越来越高，因此，公关行业必须要在创新中求发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本
30、期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,467,593.74 8.13%2,430,385.81 9.38%1.53%应收票据与应收账款 13,856,934.42 45.67%12,256,958.21 47.28%13.05%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 320,599.44 1.06%475,365.65 1.83%-32.56%在建工程-短期借款-4,000,000.00 15.43%-100.00%长期借款-预付账款 10,211,079.89 33.65%
31、6,004,215.09 23.16%70.07%其他应收款 1,451,715.72 4.78%3,997,380.04 15.42%-63.68%其他流动资产 1,803,133.06 5.94%509,480.78 1.97%253.92%应付票据及应付账款 7,496,578.10 24.71%2,208,198.19 8.52%239.49%应交税费 404,287.49 1.33%1,656,461.14 6.39%-75.59%其他应付款 2,970,317.07 9.79%2,855.20 0.01%103,931.84%资产总计 30,342,558.50-25,921,70
32、0.90-17.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末增长 13.05%，主要原因为公司 2018 年收入较上期增长了 19.80%；2、固定资产 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末余额下降 32.56%，主要原因为公司 2017 年搬迁新办公室购置了部分办公设备及部分专业设备，2018 年基本未购置固定资产，减少系计提折旧所致；3、预付账款 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末余额增长 70.07%，主要原因为公司 2019 年初项目较2018 年初项目多，预付的款较去年有所增加；北京锐思博通
33、品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 16 4、其他应收款 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末减少 63.68%，主要系上期子公司转让部分款项在本期收回；5、短期借款 2018 年 12 月 31 日余额较上期减少了 100%，主要系报告期内公司归还了所有银行借款，同时本期无新增借款。6、其他流动资产为公司预估的增值税进项税，2018 年 12 月 31 日其他流动资产余额较上年期末余额增长了 253.92%，主要系 2018 年公司业务成本较上期有所增长；7、应付账款 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末余额增长了 239.49%，主要为
34、本期暂估未支付供应商成本所致；8、应交税费 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末余额下降了 75.59%，主要原因为本期净利润较上期有较大幅度的下降，导致企业所得税计提金额大幅下降；9、其他应付款 2018 年 12 月 31 日余额较上年期末余额增长了 103,931.84%，主要原因为 2018 年 11月公司向股东万德众归借款 250 万，截至 2018 年 12 月 31 日，该笔借款尚未归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入
35、的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 37,963,516.46-31,690,379.65-19.80%营业成本 34,238,446.60 90.19%23,534,909.05 74.27%45.48%毛利率%9.81%-25.73%-管理费用 11,079,094.51 29.18%4,540,964.02 14.33%143.98%研发费用-销售费用 319,918.37 0.84%722,147.05 2.28%-55.70%财务费用 279,283.83 0.74%37,555.98 0.12%643.65%资产减值损失 551,686.9
36、3 1.45%536,471.53 1.69%2.84%其他收益 74,200.00 0.20%-投资收益-1,338,348.36 4.22%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-44,325.90-0.14%-100.00%汇兑收益-营业利润-8,556,984.41-22.54%3,605,334.65 11.38%-337.34%营业外收入 209.38 0.00%577.10 0.00%-63.72%营业外支出 81,642.06 0.22%20,868.28 0.07%291.23%净利润-8,031,389.80-21.16%2,273,679.44 7.17%-453
37、.23%北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年公司营业收入较上期增长了 19.80%，主要原因为公司深度开拓客户资源及增加收入，在2017 年为客户提供开业活动外，尝试通过与客户签订年度服务活动来深化与客户的关系，2018 年公司与南宁万达茂投资有限公司签订年框服务合同，增加公司收入；2、2018 年公司营业成本较上期增长了 45.48%，主要原因为（1）、2018 年公司收入较上期增长了 19.80%，（2）、由于与南宁万达茂投资有限公司签订的年框服务收入金额较大但是毛利率较低，从而导致了本年
38、营业成本的增长；3、2018 年管理费用较上期增长了 143.98%，主要原因公司 2018 年为自有公众号哎呦辣妈支出较高的推广费、制作费；4、销售费用本期较上期下降了 55.70%，主要系本期人员配置进行调整，销售人员由上年的平均 5人降至本年的平均 2 人，人数减少，人工成本及各项费用均下降，5、财务费用本期较上期增长了 643.65%，主要系 2017 年 5 月及 2017 年 11 月公司分别向北京银行、招商银行申请了短期借款，这两笔借款分别是在 2018 年 5 月及 2018 年 12 月还清，从而导致公司 2018年利息支出费用增长；6、营业外支出本期较上期增长了 291.2
39、3%，主要系 2018 年与供应商会强宫灯厂发生经济纠纷，经法院调解拿到部分赔偿，损失金额为 81,642.06 元；7、2018 年的其他收益为政府补助的贷款贴息；8、2018 年营业利润及净利润较上期分别下降了 337.34%、453.23%，主要系公司 2018 年为公司自有公众号哎呦辣妈支出较高的推广费、制作费，而由于公众号成长周期原因，截至 2018 年 12 月 31 日公众号尚未形成收入，导致 2018 年净利润出现较大幅度下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,645,377.84 31,
40、125,205.03 14.52%其他业务收入 2,318,138.62 565,174.62 310.16%主营业务成本 31,920,307.98 22,969,734.43 38.97%其他业务成本 2,318,138.62 565,174.62 310.16%1、主营业务收入及主营业务成本分别较上期增加了 14.52%、38.97%，主要原因为公司深度开拓客户资源及增加收入，在 2017 年为客户提供招商开业活动外，尝试通过与客户签订年度服务活动来深化与客户的关系，2018 年公司与南宁万达茂投资有限公司签订年框服务合同，增加公司收入，北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报
41、告 公告编号：2019-015 18 同时由于 2018 年公司收入较上期增长了 14.52%及与南宁万达茂投资有限公司签订的年框服务收入金额较大而毛利率较低，从而导致了本年营业成本的增长；2、其他业务收入及其他业务成本同时较上期增加了 310.16%，主要原因为 2017 年万德众归租赁公司办公地址时间为 10 月至 12 月三个月，2018 年从万德众归取得的租金收入为全年 12 个月的租金。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%活动管理 31,200,47
42、2.27 82.19%17,807,240.85 56.19%线上宣传 3,574,716.85 9.42%12,194,716.08 38.48%视频制作 50,849.06 0.13%1,123,248.10 3.55%设计排版 819,339.66 2.16%-房租收入 2,318,138.62 6.11%565,174.62 1.78%合计 37,963,516.46 100.00%31,690,379.65 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占
43、营业收入收入比例比例%华北 4,558,888.59 12.01%13,797,693.19 43.54%华东 7,283,328.55 19.19%4,001,724.06 12.63%华南 25,761,657.41 67.86%5,546,001.05 17.50%华中-西北-西南-2,696,758.31 8.51%东北 359,641.91 0.95%5,648,203.04 17.82%合计 37,963,516.46 100.00%31,690,379.65 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入区域结构与上年基本持平，主要业务依然集中在华北、华东、华南地
44、区，其中本期东北地 区、西南地区收入占比较去年同期占比有所下降，主要原因为 2018 年公司集中资源深入开发华南地区客户所致；本期华北地区收入较上期下降较大，主要原因为上期公司与璧合广告业务量较大，本期与璧合广告的业务下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南宁万达茂投资有限公司 20,123,608.60 53.01%否 北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 19 2 北京一招科技有限公司 2,452,830.19 6.46%否 3
45、南宁青秀万达广场投资有限公司 2,189,218.69 5.77%否 4 丹寨县小镇商业管理有限公司 1,734,010.33 4.57%否 5 包头九原万达广场投资有限公司 1,462,978.08 3.85%否 合计合计 27,962,645.89 73.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 亿和东方（北京）文化传播有限公司 3,540,100.00 10.07%否 2 南宁万达茂文化产业有限公司 3,120,058.49 8.88%否 3 鼹鼠世界（北京）信息科
46、技有限责任公司 3,000,000.00 8.54%否 4 北京兴丹思尔文化艺术有限公司 2,722,249.33 7.75%否 5 霍尔果斯鼎赢网络科技有限公司 2,000,000.00 5.69%否 合计合计 14,382,407.82 40.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,837,250.62-10,176,928.14 3.34%投资活动产生的现金流量净额 1,902,327.42 2,318,760.34-17.96%筹资活动产生的现金流量净额 7,972,131.13
47、 3,970,420.00 100.79%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增长了 3.34%，主要原因为本期业务量增加，营业收入较上期增加 19.80%，同时本期公司加大了对应收账款的催收；2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少了 17.96%，主要系上期转让子公司的股权取得的股权转让款，上期收回金额高于本期，本期无新增投资活动；3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加了 100.79%，主要系本期发行股票收到投资款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告披露日，公司仅有一家
48、全资子公司，无参股公司。2018 年霍尔果斯炫易的全部收入来源于母公司，截至 2018 年 12 月 31 日子公司尚未与外部客户签订合同。净利润对公司净利润的影响未达 10%以上。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。北京锐思博通品牌管理股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-015 20 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印
49、发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 13,856,934.42 12,256,958.21 应收票据：应收账款：12,256,958.21 元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 1,451,715.72 3,997,380.04 应收利息：应收股利：其他应收款：3,997,380.04
50、 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 320,599.44 475,365.65 固定资产：475,365.65 元 固定资产清理：4.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 7,496,578.10 2,208,198.19 应付票据：应付账款：2,208,198.19 元 5.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 2,970,317.07 2,855.20 应付利息：应付股利：其他应付款：2,855.20 元 6.管理费用列报调整 管理费用 11,079,094.51 4,540,964.02 管理费用：4,540,964.02 元 (七七)合并报表范围
