1、公告编号：2019-005 科 腾 环 保 NEEQ:836560 山 西 科 腾 环 保 科 技 股 份 有 限 公 司 Shanxi Keteng Environmental Protection Technology Co.,Ltd.年度报告 2018 公告编号：2019-005 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 4 月，公司被山西省科技厅认定为“科技型中小企业”。2018 年 6 月，山西省中小企业局授予公司山西省“专精特精”中小企业称号。2018 年 7 月，公司通过“高新技术企业”复检。2018 年 7 月，公司通过 CRCC（铁路产品认证）复检。2018 年
2、 9 月，公司与太原理工大学共同研发的新产品“一种含膦酸基团聚羧酸减水剂的制备方法”获得国家发明专利授权，专利号：ZL.2017 1 0119909.2。2018 年 11 月，由公司参与制定的国家标准喷射混凝土用速凝剂（GB35159-2017）开始实施。2018 年 12 月，公司取得新的“排污许可证”。公告编号：2019-005 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.
3、2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-005 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 科腾环保、公司、本公司、股份公司 指 山西科腾环保科技股份有限公司 董事会 指 山西科腾环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西科腾环保科技股份有
4、限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 山西科腾环保科技股份有限公司章程 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌公开转让行为 本报告 指 山西科腾环保科技股份有限公司年度报告(2018)主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师、中喜 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 地采、地材 指 项目承建方在项目所在地的向当地材料生产商采购施工材料。聚羧酸减水剂 指 一种用量最大、种类最多的混凝土外加剂,用于改善混凝土拌和
5、物流变性能,可节约水泥,降低成本,缩短工期,改善混凝土可施工性,从而提高建筑物的质量和使用寿命,目前已发展到以聚羧酸系为代表的第三代高性能减水剂。根据组份不同可分为聚羧酸系高性能减水剂浓缩液及聚羧酸泵送剂,其中,聚羧酸泵送剂可直接用于混凝土工程。混凝土外加剂 指 在拌制混凝土拌合前或拌合过程中掺入用以改善混凝土性能的物质。混凝土外加剂的掺量一般不大于胶凝材料的 5%。混凝土外加剂产品的质量必须符合国家标准混凝土外加剂(GB 8076-2008)的规定。速凝剂 指 掺入混凝土中能使混凝土迅速凝结硬化的外加剂。它们的作用是加速水泥的水化硬化,在很短的时间内形成足够的强度,以保证特殊施工的要求。公告
6、编号：2019-005 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声声 明明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁立志、主管会计工作负责人黄华及会计机构负责人（会计主管人员）任悦丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否
7、 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-005 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 租赁土地及厂房搬迁风险 公司与太原市小店区北格镇南格村村民杨晓庆、张玉良签订相关房屋租赁合同的行为不符合相关法律法规规定,存在被要求终止租赁、搬迁等法律风险。尽管公司自租赁使用上述场地进行生产以来,未受到政府部门就此给予的行政处罚,与南格村民委员会也未发生过争议,但仍存在公司经营场地搬迁转移给
8、公司带来的不利影响风险。市场环境变化导致主营业务收入下降风险 如果未来市场环境恶化,将会导致公司销售收入下降,对公司盈利造成负面影响。原材料价格波动风险 如果未来原材料价格出现大幅波动,将为公司成本控制带来难度,对公司盈利造成负面影响。应收账款回收风险 应收账款余额增长将导致坏账风险相应增加,从而对公司财务状况产生不利影响。税收优惠政策变动风险 若未来国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化,或者科腾环保不再符合高新技术企业的标准,公司将不再享受所得税的税收优惠政策,公司的经营业绩将受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、
9、基本信息基本信息 公司中文全称 山西科腾环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Keteng Environmental Protection Technology Co.,Ltd.证券简称 科腾环保 证券代码 836560 法定代表人 袁立志 办公地址 太原市长治路 277 号高新国际 A 座 511 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄华 职务 董事会秘书、财务总监 电话 03517022955 传真 03517027230 电子邮箱 huanghua_ 公司网址 联系地址及邮政编码 太原市长治路 277 号高新国际 A 座 511 室 030006
10、 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 2 日 挂牌时间 2016 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业 C26-化学原料及化学制品制造业 C266-专用化学产品制造 C2661-化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 聚羧酸高性能减水剂、速凝剂、水处理剂等新型环保材料的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,345,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 袁立志 实际控制人
11、及其一致行动人 袁立志、武英 公告编号：2019-005 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91140100689854945B 否 注册地址 太原市小店区北格镇南格村工业园区 5 号 否 注册资本 31,345,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 祁卫红、周天明 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自
12、愿披露自愿披露 适用 不适用 公司自成立之初，就确立了“以市场导向为基础、以安全环保作保障、以科技创新求发展”的企业发展战略目标。2016 年新三板挂牌以来，秉承：让投资人满意、让客户满意、让员工满意的“三满意”原则，不断加大研发投入，2013 年公司技术中心被认定为省级技术中心，并已经累计获得 6 项国家发明专利、2 项实用新型专利，拥有 2 项省级科技成果，尚有 4 项发明专利正在等待授权。创新决定品质，本着“品质是生命、服务有保障、承诺定担当、合作就共赢”的经营理念，公司销售系统定位于技术创新服务为主导的销售体系。公司现有技术研发中心可以自主研发合成差异化的减水剂系列产品，TD-HPC8
13、08 型是高减水率产品，适应地材好的地区；TD-HPC809 是高减水率自带保坍性能的产品，适应地材中等的地区及公路铁路桥梁；TD-HPC 保坍剂，适应地材差，石子、沙子含泥量高的地区及公路铁路制梁场，TD-S2 低碱液体速凝剂，TD-S3 无碱液体速凝剂大量使用于在建的高铁项目，通过产品销售和技术服务相结合的模式，技术中心积累了全国各地各种品牌的水泥和地材数据库，从而匹配出不同的产品配方，建立了全国九个片区不同区域的配方数据库，精准服务于客户。可以有效降低成本，提高公司竞争力。公司在自研的同时，不断加强与院校的研发合作，现与山西省建筑科学研究院、太原理工大学、山西大学建立了广泛的产学研合作，
14、2018 年与山西大学共同承担了 2 项产学研合作项目，在节能环保建材技术领域、资源回收再利用领域开展研究合作，为公司发展不断储备新技术、新产品。同时，公司积极参与行业协会的标准制定，2018 年 11 月 1 日由公司及公司总经理武英女士参与制定、起草的喷射混凝土用速凝剂（GB35159-2017）国家标准正式开始实施。随着公司在客户售后服务体系的建立，客户认可程度进一步提高，形成了以服务促销售的良性循环，得到了客户的好评。公告编号：2019-005 多年来，随着公司业务的扩大，已经与中铁系统、中铁建系统各集团局、中建投、中隧集团建立了合作关系，与中铁十五局、中铁十八局、中铁上海局、中铁隧道
15、集团建立了良好的战略合作关系。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 100,225,529.93 75,124,083.60 33.41%毛利率%20.43%17.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,490,581.37 4,247,338.54 52.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,525,932.08 3,856,735.75 17.35%加权平均净资产收益率%（依
16、据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.54%10.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.14%9.82%-基本每股收益 0.21 0.14 50.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,599,888.48 64,256,084.61 45.67%负债总计 45,718,999.13 22,865,776.63 99.95%归属于挂牌公司股东的净资产 47,880,889.35 41,390,307.98 15.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.32
17、15.68%资产负债率%（母公司）48.85%35.57%-资产负债率%（合并）48.85%35.59%-流动比率 2.00 2.71-利息保障倍数 9.71 20.55-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,221,744.96-4,278,527.20 24.70%应收账款周转率 1.47 1.93-存货周转率 27.15 13.31-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%45.67%56.52%-营业收入增长率%33.41%85.21%-净利润增长率%52.82%1
18、5.61%-公告编号：2019-005 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,345,000 31,345,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,311,350.00 其他营业外收入和支出 2.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,311,352.11 所得税影响数 346,702.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,964,649.
19、29 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-005 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商商业模业模式式:公司致力于生产高品质的混凝土外加剂。经过多年的积累，公司掌握了生产所需的多项核心技术，已取得 6 项发明专利和 2 项实用新型专利，尚有 4 项发明专利已经受理，产品核心技术为自主研发。采购模式：采购模式：公司产品的上游为聚醚单体、氢氧化钠、氢氧化铝、丙烯酸、葡萄糖酸钠等化工原材料。
20、该类产业生产厂商众多，为公司原材料供应提供了多元化的选择。公司可以根据质量体系及 CRCC 认证体系要求，每年对合格供应商进行评价并完成采购。销售模式：销售模式：公司产品广泛应用于高速公路、铁路、桥梁、核电站、码头等国家重点基础建设工程及城市建设等领域。公司客户群体广泛，中铁一局至中铁二十五局、中铁上海局、中铁隧道局、中国建筑股份有限公司等知名建筑商均与公司开展合作，其中：中铁隧道局、中铁十五局、中铁十八局、中铁上海局是公司战略合作伙伴。下游客户由于地处不同的区域，混凝土外加剂具体应用的技术细节也不尽相同，对产品品质、供应能力、性能稳定性要求较高。这要求供应商能深刻理解需求并跟进市场变化，同时
21、要求供应商具备较强的技术实力，能够及时调整产品技术参数，为施工提供高质量混凝土保驾护航。为此，公司创新性的不断收集各地域混凝土地材成份指标，合成出不同规格，可良好适应不同地域混凝土的减水剂标准化产品。依据客户施工地，直接为客户匹配相应规格的标准化产品，以满足客户需求，为客户提供精准服务。公司销售主要采取直销+经销的模式。在直销模式下，公司通过直接与最终产品使用客户洽谈或参与投标获得订单。同时，通过公司售后技术服务部门为客户提供售后技术服务支持，在不断提供优质产品及售后服务的同时，获取客户认可。通过服务不断加深与客户粘性，引导客户主动采购公司产品。在经销商模式下，公司直接向有良好客户拓展能力和售
22、后服务能力的经销商进行销售，结合经销商终端客户所在地域，为经销商匹配适合当地混凝土材质的标准化减水剂产品。生产模式：生产模式：公司生产模式为以销定产，根据客户订单、客户所处地域，为客户匹配相应规格的标准化产品配方，安排组织生产。同时，公司根据订单需求和生产进度进行采购，同时考虑原料价格的季节性变化，以保持综合库存成本最小化。通过市场开拓和技术创新，公司利用自己的关键资源，通过有效的研发、产、供、销、售后业务流程，已经形成了一个完整的运行系统，并通过这一运行系统向客户提供有竞争力的高品质产品，并为公司带来收入和利润。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事
23、项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2019-005 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经经营情况回顾营情况回顾 （一）（一）经营经营计划计划 2018 年度，公司继续在国家基础投资、“泛亚铁路网络”、“一带一路”建设中与公司客户紧密合作，参与了包括成昆高铁（成都-昆明）、郑渝高铁湖北段（郑州-重庆）、银西高铁（银川-西安）、玉磨高铁（玉溪-磨憨）在内的多项国家级、“一带一路”高速
24、铁路网重点工程项目标段的施工，是各标段承建商的重要合作伙伴和混凝土外加剂供应商。公司在资金紧张、原材料不断涨价的情况下，克服困难，组织精兵强将，保质保量的完成了 2018年度各项目单位的材料供应，为各工程标段的施工进度提供了有力保障，同时圆满完成了公司年初下达的经营目标。2018 年，公司营收首次突破亿元大关，实现营业收入 100,22.55 万元，较上年增长 33.41%，按照全国股转公司创新层标准计算的最近两年年均复合增长率为 57.19%，其中：速凝剂营收占比 46.78%，较上年增长 56.14%；聚羧酸减水剂营收占比 40.44%，较上年增长 8.07%。2018 年公司新签订产品销
25、售合同 7000 余万元、新签订框架协议一份，这些合同的签订履行，有力的保障了公司业务的持续增长。随着业务的不断发展，公司已经逐渐成长为国内在基础设施建设领域具有一定影响力的混凝土外加剂供应商。公司为了确保产品质量，多年来不断收集国内各主要水泥生产厂家的水泥成份数据及项目所在地砂石料成份，结合公司自身产品特性，编制了不同规格的产品生产标准配方，逐步实现了产品的标准化，即根据产品使用的项目区域以及水泥供应厂家，依照产品生产标准配方生产对应的产品。产品生产标准配方的应用，也为公司带来了直接的收益，2018 年公司毛利润率为 20.43%，较上年增长 20.18%。科腾环保始终坚持“创新求发展”，深
26、刻理解科技是第一生产力，也是企业不断发展的推动力。2018 年共投入 540.09 万元用于新产品研发，研发投入较上年增长 70.19%，占营收 5.39%。截止报告期末，公司与太原理工大学共同研发的新产品“一种含膦酸基团聚羧酸减水剂的制备方法”获得国家发明专利授权。在强化自身研发的同时，公司积极与高校展开合作，瞄准国家鼓励项目，开展节能环保智能建材技术研发以及粉煤灰地质聚合物的技术开发及应用研究，为公司未来发展进行产品及高新技术储备。随着混凝土外加剂行业的逐步发展，制定行之有效的产品标准势在必行。混凝土外加剂的主要细分产品是减水剂和速凝剂，目前减水剂除国家标准外，原铁道部（现为中国铁路总公司
27、）制定了供应铁路建设的减水剂产品内部质量标准。速凝剂产品主要执行行业标准，2015 年中国建筑材料联合会邀请公司在内的部分行业企业共同研讨制定了速凝剂产品质量标准，经过两年的试运行，2018 年 11 月1 日喷射混凝土用速凝剂（GB35159-2017）国家标准正式颁布实施。在标准制定、起草过程中，公司总经理武英女士全程参与起草了标准的制定。公司 2018 年继续优化管理架构，厉行成本节约，制定科学合理的管控措施，及时跟踪费用支出情况，取得了一定的成效。同时，公司营收的增长依然受到资金的制约，导致公司获取订单更趋于回公告编号：2019-005 款较好的优质项目。部分客户采用承兑汇票方式结算更
28、进一步侵蚀了公司的利润，直接导致公司融资成本大幅增加。2018 年公司银行融资贷款利息支出 80.95 万元，较上年增长 241.27%；贴现利息支出75.66 万元，较上年增长 1737.5%。随着国家不断加大力度扶持中小微企业，以及科技创新企业的政策推行，公司在 2018 年申请了多项政府奖励、扶持、项目资金，对缓解公司资金压力起到了一定的作用。截止报告期末，公司共收到政府奖励、扶持、项目资金共计 231.14 万元。公司管理层不断提高治理水平，严格遵守有关法律、法规以及公司章程的规定，所有重大事项均严格按照职权履行程序。日常通过不定期宣讲，完善、督促各部门严格遵守申请、报批等程序，确保了
29、公司运营的合法、合规，得到了监事会和股东的认可。（二）（二）行业情行业情况况 1 1、国家政策对行业发展提供了强有力的支撑、国家政策对行业发展提供了强有力的支撑 高性能混凝土作为重要的绿色建材，其大力推广应用对提高工程质量，降低工程全寿命周期的综合成本，发展循环经济，促进技术进步，推进混凝土行业结构调整具有重大意义。2014 年 8 月，为落实国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见（国发201341 号）、国务院办公厅关于转发发展改革委住房城乡建设部绿色建筑行动方案的通知（国办发20131 号）有关要求，住建部、工信部颁布住房城乡建设部、工业和信息化部关于推广应用高性能混凝土的若干意见（建标
30、2014117 号）。其总体目标是，通过完善高性能混凝土推广应用政策和相关标准，建立高性能混凝土推广应用工作机制，优化混凝土产品结构，到“十三五”末，高性能混凝土得到普遍应用，这必然为外加剂的推广应用带来广阔的空间。2017 年 12 月 29 日，五部委联合发布关于推动绿色建材产品标准、认证、标识工作的指导意见，在全国范围内建立完善绿色建材推广和应用机制，全面提升建材工业绿色制造水平。到 2020 年，绿色建材应用比例达到 40%以上。2 2、国家重大基础设施建设、新型城镇化和“一带一路”战略将长期利好行业发展、国家重大基础设施建设、新型城镇化和“一带一路”战略将长期利好行业发展 我国基础设
31、施建设与发达国家相比，还较落后，未来相当长时期大规模基础建设仍将持续。城镇基础设施、保障性安居工程、农业设施和新农村建设，以及核电、水利、高铁、公路与桥梁、港口、机场、工业与民用建筑等重大项目实施和“一带一路”战略，将为混凝土外加剂带来广阔市场需求。根据国家发改委 2018 年 11 月 15 日发布的数据，2018 年底至 2019 年超过 14000 亿的 35 个高铁项目将要开工建设。3 3、建筑业绿色、低碳发展需求为行业发展提供了持续增长空间、建筑业绿色、低碳发展需求为行业发展提供了持续增长空间 能源资源和生态环境约束日趋强化，迫使水泥与混凝土工业加快向绿色、低碳转型升级，为混凝土外加
32、剂行业发展提供了持续增长空间。党的十八大报告明确指出：“建设生态文明，是关系人民福祉、关乎民族未来的长远大计”。从混凝土行业来看：一方面，混凝土所用主要原材料之一的水泥是能耗大、污染严重的产业；另一方面，混凝土行业却在循环经济中扮演着十分重要的角色，是整个社会实现资源循环的一个关键环节，因此混凝土外加剂的使用是实现建筑业绿色、低碳生态环境建设的重要手段。4 4、外加剂产品的地位、外加剂产品的地位 外加剂产业在自身不断提高与完善、自身功能不断扩张的同时，促进和改变着混凝土应用领域的扩展，使混凝土的使用范围在很多工业系统的相关领域，在一些特殊工程的建设中得到了跨界式的扩公告编号：2019-005
33、展。外加剂产品的诞生为混凝土的功能、性能、用途、扩展应用领域等提供了诸多发展空间。外加剂深刻影响着混凝土的质量性能，混凝土应用领域的扩展、市场占有率、竞争力的增加是由外加剂的技术创新来支撑的。5 5、行业数据行业数据 依据中国建筑材料联合会混凝土外加剂分会每两年进行一次的外加剂生产情况大调查数据，2017年混凝土外加剂销售产值 478.6 亿元，聚羧酸减水剂总产量 723.5 万吨，产值约 250 亿元，同类减水剂产品市场占有率 77.6%。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金
34、上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 404,157.11 0.43%1,629,257.92 2.54%-75.19%应收票据与应收账款 83,323,052.06 89.02%53,204,078.30 82.80%56.61%存货 2,667,512.02 2.85%3,207,715.79 4.99%-16.84%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 1,798,793.04 1.92%2,033,842
35、.71 3.17%-11.56%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 12,000,000.00 12.82%8,200,000.00 12.76%46.34%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他应付款 20,830,826.56 22.26%5,936,600.00 9.24%250.89%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金货币资金：公司上游原材料供应价格存在季节性，公司在年末需要根据原材料价格变动情况，在原材料价格较低时储备原材料，导致货币资金减少。应收票据与应收账款应收票据与应收账款：报告期末，应收票据
36、余额为97,804.09元，应收账款余额为85,225,247.97元。应收票据的增加主要为部分客户采用了商业承兑汇票结算货款，导致应收票据增加。随着公司销售收入的增加，本年第四季度公司出货量增大，且合同账期为3-6个月，在期末时点尚未达到合同约定收款条件，导致应收账款增加。短期借款短期借款：公司2018年新增银行贷款700万元，其中向华夏银行申请流动资金贷款500万元，向建设银行新增贷款200万元，到期偿还银行贷款320万元，本年净增加银行贷款380万元。贷款主要用于补充公司流动资金。公告编号：2019-005 其他应付款其他应付款：公司为了确保资金安全，与部分经销商开展合作，在公司供货取得
37、收款凭据时，由经销商提供全额保证金，导致增加。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 100,225,529.93-75,124,083.60-33.41%营业成本 79,746,825.12 79.57%62,068,984.34 82.62%28.48%毛利率 20.43%-17.00%-管理费用 3,766,133.46 3.76%2,771,814.56 3.69%35.87%
38、研发费用 5,400,875.60 5.39%3,173,458.29 4.22%70.19%销售费用 3,802,140.26 3.79%1,964,157.61 2.61%93.58%财务费用 1,571,612.30 1.57%289,237.35 0.39%443.36%资产减值损失 929,060.02 0.93%320,660.34 0.43%189.73%其他收益 1,181,350.00 1.18%0.00 0.00%100.00%投资收益-679.25 0.00%-291.00 0.00%-133.42%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产
39、处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 5,919,562.35 5.91%4,177,083.82 5.56%41.72%营业外收入 1,130,002.11 1.13%460,001.74 0.61%145.65%营业外支出 1,260.00 0.00%178.05 0.00%607.67%净利润 6,490,581.37 6.48%4,247,338.54 5.65%52.82%项目重大变动原因：项目重大变动原因：营业收入营业收入：报告期内，营业收入较上年增长33.41%，主要为公司积极参与国家重点
40、工程、“泛亚铁路网络”以及“一带一路”等基础设施建设，获取订单量增加，导致收入增加。其中：速凝剂产品较上年增长56.14%，主要为报告期内供货项目施工地多为华南、西南等地区，这些地区高铁建设中，隧道较多，对速凝剂产品需求较大，导致报告期内速凝剂产品出货量增加。管理费用管理费用：随着营业收入的增加，公司管理人员工资、业务费用、车辆费用、办公费用均有所增加。同时，报告期内，公司为了获得政府补助，按照提报申请资料的要求，进行了相关项目申报的专项审计，导致中介服务费用增加。2018年随着公司办公用房优惠措施到期，导致公司物业房租成本增加。研发费用研发费用：上年公司在研项目共九项（本期结束四项），本期在
41、研项目八项（本期新增三项）。报告期研发项目中：“节能环保智能涂料技术开发”和“一种新型黏度改性材料研究开发”两个项目投入较大，本期共计投入研发资金282.28万元，导致增加。公告编号：2019-005 销售费用销售费用：报告期内，新开工项目销售合同要求将货物送到项目地，合同价格为送到价，导致公司本期运输费用增加134.64万元。销售业务服务费增加88.54万元，导致销售费用增加。财务费用财务费用：报告期内，公司因取得银行贷款支付贷款利息809,547.06元，导致利息支出增加。同时，部分客户采用承兑汇票方式支付货款，公司为了盘活资金，将承兑用于贴现，产生贴现利息742,796.51元，导致报告
42、期内财务费用增加。资产减值损失资产减值损失：报告期内，计提坏账准备金929,060.02元，导致增加。计提坏账准备金增加的主要原因为公司参与的部分项目完工，客户项目部撤销，有关项目部账务已经转交到集团公司，公司与集团公司对账无法及时完成，导致尾款无法结清。其他收益：其他收益：2018年度，公司取得政府对研发项目的补助，共计1,181,350.00元，导致增加。投资收益投资收益：报告期内，公司根据经营规划需要，将左权县浩博森新材料有限公司注销，产生损失678.25元。营业利润营业利润：报告期内，销售收入增加以及毛利润率的增长，营业利润增长趋同。营业外收入营业外收入：报告期内，公司取得政府补助、以
43、奖代补等奖励资金1,130,000.00元，导致增加。营业外支出营业外支出：2018年，应税务计算与公司计算差异，导致公司少交印花税，补缴时产生滞纳金1,260.00元。净利润净利润：公司2018年销售收入、毛利率的增加，以及取得多项政府补助，导致报告期内净利润增长52.82%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 93,531,524.14 74,569,204.29 25.43%其他业务收入 6,694,005.79 554,879.31 1,106.39%主营业务成本 73,425,868.98 61,730,
44、868.32 18.95%其他业务成本 6,320,956.14 338,116.02 1,769.46%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%速凝剂 46,881,587.12 46.78%30,025,350.12 39.97%减水剂 40,531,805.98 40.44%37,506,462.00 49.93%其他外加剂 6,118,131.04 6.10%7,037,392.17 9.37%销售材料 6,694,005.79 6.68%554,879
45、.31 0.74%公告编号：2019-005 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入较上年增长33.41%，主要为公司积极参与国家重点工程、“泛亚铁路网络”以及“一带一路”等基础设施建设，获取订单量增加，导致收入增加。其中：速凝剂产品较上年增长56.14%，主要为报告期内供货项目施工地多为华南、西南等地区，这些地区高铁建设中，隧道较多，对速凝剂产品需求较大，导致报告期内速凝剂产品出货量增加。销售材料较上年增长1106.39%，系公司为了盘活资金将部分原材料对外进行销售。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户
46、 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁十八局集团有限公司 23,873,116.33 23.82%否 2 中铁隧道局集团有限公司 15,715,034.82 15.68%否 3 中铁四局集团有限公司 8,721,787.44 8.70%否 4 中铁一局集团有限公司 8,363,069.35 8.34%否 5 中铁上海工程局集团有限公司 4,418,758.59 4.41%否 合计合计 61,091,766.53 60.95%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存
47、在关联关系是否存在关联关系 1 佳化化学股份有限公司 12,327,605.35 15.10%否 2 抚顺市秀霖化工有限公司 7,908,793.16 9.69%否 3 辽宁泽盛化工有限公司 6,717,543.57 8.23%否 4 四川晋稷商贸有限公司 4,414,922.34 5.41%否 5 乌海市如顺通商贸有限责任公司 3,751,470.88 4.59%否 合计合计 35,120,335.30 43.02%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,221,744.96-4,278,527
48、.20 24.70%投资活动产生的现金流量净额-251,012.28-63,191.51-297.22%筹资活动产生的现金流量净额 2,411,324.53 5,462,287.34-55.86%公告编号：2019-005 现金流量分析：现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额：公司报告期内新购置机器设备 251,012.28 元，导致投资活动现金流量支出增大。筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额：系报告期内公司偿还银行贷款导致筹资活动现金流量净额减少。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情
49、况 2017 年 5 月 3 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过设立“左权县浩博森新材料有限公司”，注册资金 110 万元。拟在左权县设立全资子公司，开展公司相关产品的销售业务。依据公司章程、对外投资管理制度等规定，本次设立全资子公司无需提交股东大会审议。2017 年 5 月 18 日公司领取了工商营业执照。2018 年 1 月 24 日，经公司第一届董事会第十四次会议审议决定注销“左权县浩博森新材料有限公司”，主要原因是在左权设立子公司无法实现公司战略布局，相关优惠政策不明朗，为了降低运营成本，董事会决定注销。2018 年 7 月 23 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过设立“山西
50、浩博森新材料有限公司”，注册资金 110 万元。拟在祁县设立全资子公司，开展公司相关产品的销售业务。依据公司章程、对外投资管理制度等规定，本次设立全资子公司无需提交股东大会审议。2018 年 9 月 6 日公司领取了工商营业执照。公司无参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本年度公司未发生委托理财及衍生品投资行为。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般
