1、1 公告编号：2019-002 云宇制动 NEEQ:837377 山东云宇制动器股份有限公司（ShandongYunYubrake co.,LTD）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 5 月 25 日，山东云宇制动器股份有限公司 2017 年年度股东大会在公司会议室召开，会议由董事长郑立营主持。会上2017 年度资本公积转增股本预案的议案得以通过，公司以总股本 10,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共计转增 8,000,000 股，本次资本公积转增股本后，公司总股本增加至 18,000,000 股。2017 年
2、度股东大会 公告编号：2019-002 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.2020 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.34 第十二节 财务报表附注45 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司 指 山东云宇制动器股份有限公司 云宇集团 指 山东云宇机械集团有限公司 柳工 指 柳工
3、柳州传动件有限公司 厦工 指 厦门厦工桥箱有限公司 龙工 指 龙工(福建)桥箱有限公司 云宇铸造 指 肥城市云宇铸造有限公司 福建龙岩龙工 指 福建龙岩龙工机械配件有限公司 江苏徐工 指 徐州徐工传动科技有限公司 常州常林 指 常州常林机械有限公司 福田雷沃重工 指 山东雷沃桥箱有限公司 烟台斗山 指 烟台斗山工程机械(中国)有限公司 山推 指 山推工程机械股份有限公司 国泰拖拉机 指 泰安泰山国泰拖拉机制造有限公司 瑞泽重工 指 山东瑞泽重工有限公司 路通桥箱 指 泰安路通桥箱科技有限公司 股东大会 指 山东云宇制动器股份有限公司股东大会 董事会 指 山东云宇制动器股份有限公司董事会 监事会
4、 指 山东云宇制动器股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 山东云宇制动器股份有限公司章程 主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 和信会计师事务所、会计师 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)、赵卫华、孙甲银 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
5、性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑立营、主管会计工作负责人石兆华及会计机构负责人（会计主管人员）张晓琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存
6、在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 由于我国制动器产品有着较为广泛的应用领域以及较大的市场规模，众多厂商已经意识到该行业蕴藏的商机，纷纷进入该行业，抢占市场份额。因此，参与市场竞争的厂商数量也在不断增加。在市场竞争较为激烈的情况下，若公司不能准确把握市场需求、提高生产效率、保证产品质量，就会存在逐渐失去下游客户，被同行业竞争对手所取代的风险。市场开拓风险 公司在保持主营产品钳盘式制动器市场份额的同时，积极研发适用于大型拖拉机的湿式制动器。尽管公司在工业制动器领域积累了一定技术
7、基础、拥有丰富的产品销售经验，并且新产品也已经试制成功，进入小批量试用阶段，但公司在拖拉机制动器领域属于新进入者，面临已进入该领域的其他生产企业的竞争。若公司在产品制造和营销等方面投入不足，新产品不能满足新领域客户的要求，将可能对公司新产品的市场拓展产生不利影响。报告期内，公司所生产的新产品经客户试用，反馈良好，技术多次跟踪改进，已十分成熟，将会成为公司新的利润增长点，公司销售部门也正在积极进行新产品的推广。公司治理风险 有限公司阶段,公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 12 月变更为股份公司,股份公司
8、设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关公告编号：2019-002 6 联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法，建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票开展公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。因此，公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉公司治理存在风险。对大客户的依赖风险 公司对前五大客户在 2017 年度和 2018 年的销售金额占主营业务收入的比例分别为 75.90%和 87.27%。主要是由于双方开展合作时间较长，公司所提供的产品无论是产品质量、产品适用性还是供货时间都比较符合客户的要求。但是，若公司不加大市场开拓力
9、度，增加客户数量，公司对于大客户将始终存在着较强的依赖关系，公司业绩易受其影响。报告期内，公司与前五大客户之间存有一定程度的相互依赖。一方面，公司凭借产品的价格和质量优势，取得合格供应商的资格，保证了与前五大客户之间的长久合作关系；另一方面,若主机厂更换供应商，双方需重新花费时间进行磨合，且新供应商所提供的产品质量未必能够达到主机厂商的要求，其所花费成本较高。综上，可以认为公司与前五大客户的合作关系较为牢固。此外，除保持与原有大客户之间良好合作的同时，公司销售部门也在积极拓展新客户。公司针对应用于大型拖拉机的湿式制动器也在积极进行市场拓展，挖掘目标客户。应收账款回收风险 公司 2018 年应收
10、票据及应收账款余额为 28,493,831.47元，占当期资产的比例为 35.68%，且应收账款周转率出现上升。公司的主要客户如柳工、厦工、龙工均为上市公司或上市公司的子公司，公司与其建立了稳定的合作关系，并制定了客户信用管理制度和应收账款回收风险应收账款管理办法，防范应收账款回收风险，但由于公司应收账款规模大且回款周期较长，如果未来客户的生产经营发生重大不利变化，则公司应收款项发生坏账的风险将会增加，从而使公司经营成果受到不良影响。同时，如果公司无法改善应收账款周转率，也会大量挤占公司营运资金，影响企业的正常经营。关联交易占比较高的风险 报告期内,公司基于自身的业务模式，与关联方之间发生了较
11、为频繁的关联交易，交易总额总体偏大。报告期内，2018 年公司与关联方销售收入为 17,372,580.28 元，占当期同类交易比 例为 32.34%；2018 年度 公司与关 联方采购 额为21,131,582.33 元，占当期同类交易比例为 42.55%；报告期内公司关联交易占比较大主要原因系：在采购方面，公司向云宇铸造采购生产制动器的主要原材料毛坯，由于云宇铸造提供原材料质量优质，供货时间有所保障，因此公司与云宇铸造保持长期合作关系；在销售方面，公司生产的制动器为云宇集团产品的核心零部件，云宇集团对制动器产品存在实际需求，关联销售作价公允。报告期内公司关联销售金额不断增加，公司在未来一段
12、时期内关联采购、销售仍将发生，存在关联方依赖的风险。公告编号：2019-002 7 公司偿债能力风险 报告期内 2017 年 12 月 31 日，2018 年 12 月 31 日公司的流动比率分别为 0.92、1.01，呈增加的趋势，但是总体水平相对偏低。2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司的资产负债率分别为 73.75%、76.10%，资产负债率不断上升，处于较高水平，公司面临一定的偿债压力。公司流动负债中主要系应付关联方云宇铸造的采购款项较大，公司如果不能有效改善经营现状，未来将面临偿债压力，均在安全可控范围内。经营活动现金流不足的风险 报告期内 201
13、7 年度、2018 年度,公司经营活动现金流量净额分别为 453,962.94 元、7,181,030.56 元。2018 年经营活动现金流量净额增长较快，现金流较充裕，主要原因：一、2018年有较多金额的承兑票据到期托收。二、报告期内销售商品收到的货款和购买材料支付的货款主要以银行承兑汇票结算。改善了公司经营活动现金流不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东云宇制动器股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong YunYubrakeco.,LTD 证券简称 云宇制动 证券代码
14、837377 法定代表人 郑立营 办公地址 山东省肥城市高新区康王西路 257 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马波 职务 董事会秘书 电话 0538-2095188 传真 0538-3303120 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省肥城市高新技术开发区康王西路 257 号,邮编:271600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 6 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C
15、制造业-C34 通用设备制造业-C345 轴承、齿轮和传动部件制造-C3459 其他传动部件制造 主要产品与服务项目 公司主要生产钳盘式、鼓式、湿式制动器及刹车总成等制动系统产品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东云宇机械集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 张建明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370900740200251K 否 注册地址 山东省肥城市高新技术开发区康汇大街西 否 注册资本 18,000,000.00 是 公告编号
16、：2019-002 9 2018 年 5 月 25 日公司召开了 2017 年年度股东大会，会议审议通过了2017 年资本公积转增股本预案的议案。公司以现有股本 10,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，资本公积转增前公司总股本为 10,000,000 股，转增后总股本增至 18,000,000 股。年度股东大会后公司办理了工商变更，2018 年 6 月 21 日公司注册资本变更为 1800 万元。2018 年 7 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成了权益分派登记，2018 年 7 月 16 日完成了权益分派。五、五、中介机构中介机构
17、 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵卫华、孙甲银 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 号 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,725,4
18、56.71 43,682,257.91 22.99%毛利率%14.30%9.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,720,636.82 1,526,575.02 78.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,677,961.82 26,579.06 9,975.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.35%9.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.10%0.17%-基本每股收益 0.15 0.08 87.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增
19、减比例 资产总计 79,867,262.69 62,360,971.76 28.07%负债总计 60,777,679.47 45,992,025.36 32.15%归属于挂牌公司股东的净资产 19,089,583.22 16,368,946.40 16.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.64-35.37%资产负债率%（母公司）76.10%73.75%-资产负债率%（合并）76.10%73.75%-流动比率 1.01 0.92-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,181,030.56
20、453,962.94 1,481.85%应收账款周转率 2.92 2.96-存货周转率 2.60 3.25-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.07%16.79%-营业收入增长率%22.99%75.17%-净利润增长率%78.22%-166.97%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-002 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000 10,000,000 80.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金
21、额金额 政府补助 56,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 56,900.00 所得税影响数 14,225.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 42,675.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据
22、 9,422,514.84 5,634,499.00 应收账款 17,339,334.36 12,200,598.44 应收票据及应收账款 26,761,849.20 17,835,097.44 其他应收款 10,823.96 10,823.96 9,535.66 9,535.66 固定资产 15,625,625.95 15,625,625.95 17,608,254.70 17,608,254.70 应付账款 45,529,986.11 38,174,339.94 应付票据及应付账款 45,529,986.11 38,174,339.94 其他应付款 管理费用 1,124,805.79 1,
23、124,805.79 2,057,909.56 2,057,909.56 研发费用 财务费用-32,423.23-32,423.23-35,887.99-35,887.09 利息费用 利息收入 4,367.72 3,014.32 公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所处行业为通用设备制造业，主营业务为工业制动器的生产以及销售，主要产品为工程机械钳盘式制动器研发生产和销售。公司生产和销售的钳盘式制动器有整体式和分体式两种结构，产品主要用于工程机械装载机的行车制动。公司长期为厦工、江苏徐工、常州常林、福田
24、雷沃重工、烟台斗山、山推等国内四十余家工程机械集团供货配套。公司的产品随整机出口至俄罗斯、印度、越南、巴西、伊朗、马来西亚等多个地区或国家，产品在用户中享有较高的声誉。公司已有二十多年专业生产钳制动器的历史，目前公司拥有国内先进的整体式加工生产线一条，分体式数控加工单元七十六组，封闭式总装生产线三条，年产能力一百万套，公司于 2004 年取得ISO9000 质量认证，2013 年参与修订 工程机械钳盘式制动器 国家级技术标准，2013 年推行 6S 管理法，公司 生产、销售、财务、供应、仓库全面实行 ERP 计算机管理。公司多年的生产经验可为用户提供个性化产品服务，无论从生产能力、工艺装备，还
25、是技术含量到产品质量性能、管理水平和客户的认可度等方面，都位居全国同行业前列。公司在多年的实践中，形成了研发、采购、生产、销售、售后服务等高效的生态系统，公司亦在业内形成了从招聘优秀人才、研发新产品、攻关新技术、布局产品新格局、优化集成设备系统、实现收入新增长，具有自我复制、较强控制力与定价权的商业模式，这为公司以后的利润持续增长创造了条件。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是
26、否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入5,372.55万元，较去年同期相比较增长了1,004.32万元，增幅22.99%，主要原因：2018 年国内工程机械行业复苏，订单增加所致；报告期内，公司的主营业务毛利率 14.30%，去年同期毛利率为 9.46%，毛利率较去年同期增长 4.84个百分点，主要是产品售价上涨因素所致；报告期内，公司实现净利润 272.06 万元，较去年同期增长 119.40 万元，主要原因：一、2018 年初，提高了所有产品的售
27、价，二、2018 年订单增加，营业收入同比增幅较大。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 718.10 万元，较去年同期增加了 672.70 万元，主要原因：一、2018 年有较多金额的承兑票据到期托收。二、报告期内销售商品收到的货款和购买材料支付的货款主要以银行承兑汇票结算。2018 年以来，在外部经济形势依然严峻、我国经济发展进入新常态的背景下，工程机械行业坚公告编号：2019-002 13 持稳中求进的工作总基调，以实施创新驱动战略为核心，持续推进行业稳增长、调结构、促转型、补短板、增效益，实现了平稳健康发展。公司抓住市场有利时机，严抓产品质量、紧盯市场，采取多项合理措施，确保全年产销量
28、大幅增长，经济效益、经济运行质量继续改善，公司的盈利情况也得到了明显的提升。工程机械行业在经过高速增长、需求透支的发展过程中，竞争力弱的中小企业在行业低谷期迫于经营困难，或自行退出或被市场所淘汰，而龙头企业则实现了市场占有率的提高、竞争优势也越加明显。随着工程机械行业景气度的回升，今年公司仍将充分受益于行业集中度的提高，竞争优势凸显。报告期内公司在产品结构、供应商及客户、销售渠道、收入成本结构等方面均没有发生重大变化。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年以来，在外部经济形势依然严峻、我国经济发展进入新常态的背景下，工程机械行业坚持稳中求进的工作总基调，以实施创新驱动战略为核心，持续推进行
29、业稳增长、调结构、促转型、补短板、增效益，实现了平稳健康发展。公司抓住市场有利时机，严抓产品质量、紧盯市场，采取多项合理措施，确保全年产销量大幅增长，经济效益、经济运行质量继续改善，公司的盈利情况也得到了明显的提升。工程机械行业在经过高速增长、需求透支的发展过程中，竞争力弱的中小企业在行业低谷期迫于经营困难，或自行退出或被市场所淘汰，而龙头企业则实现了市场占有率的提高、竞争优势也越加明显。随着工程机械行业景气度的回升，2019 年公司仍将充分受益于行业集中度的提高，竞争优势凸显。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上
30、年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 8,902,316.54 11.15%1,962,285.98 3.15%353.67%应收票据与应收账款 28,493,831.47 35.68%26,761,849.20 42.91%6.47%存货 22,783,595.91 28.53%12,641,474.81 20.27%80.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,225,340.52 17.81%15,625,625.95 25.06%-8.96%在建工程 短期
31、借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：本期货币资金较上年增长主要是因为本年度销售商品收到的银行承兑汇票于年底到期直接兑付存入开户行增加银行存款所致。本期应收票据与应收账款较上年末增加 173.20 万元，主要是因为 2018 年营业收入比 2017 年增加了 1,004.32 万元，公司销售货物资金回笼的时间是开票后三个月，年末开发票确认收入和应收账款后，都会在次年回收资金，所以本年末应收账款有所增长。公告编号：2019-002 14 本期存货比去年增加 1,014.21 万元，主要是因为春节期间大多数长途运输都暂停营运，所以 2018年年底，公司为了不影响生产，
32、多储备了一部分原材料，半成品以及成品。报告期内固定资产较上年减少 8.96%，主要是计提累计折旧导致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 53,725,456.71-43,682,257.91-22.99%营业成本 46,043,565.79 85.70%39,551,008.79 90.54%16.42%毛利率 14.30%-9.46%-管理费用 1,238,723.71 2.3
33、1%1,124,805.79 2.57%10.13%研发费用 销售费用 3,175,469.35 5.91%2,184,552.38 5.00%45.36%财务费用 89,750.43 0.17%-32,423.23-0.07%376.81%资产减值损失-246,633.14-0.46%489,153.17 1.12%-150.42%其他收益 56,900.00 0.11%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 3,079,609.79 5.73%-36,805.80-0.08%8,467.19%营业外收入 1,500,000.00 3.43%-100.00%营业外支出
34、4.04 0.00%-100.00%净利润 2,720,636.82 5.06%1,526,575.02 3.49%78.22%项目重大变动原因：项目重大变动原因：受国家宏观经济调控的影响，2018 年全国工程机械行业销售情况比 2017 年略有回升。2018 年本公司的主要客户订单、销售额均比 2017 年有所增加。报告期内完成销售额 5,372.55 万元，比上年的4,368.23万元增加了1,004.32万元。其中公司对徐州徐工传动科技有限公司的2018年销售额为1,412.49万元，2017 年为 944.37 万元，增长 468.12 万元；柳工柳州传动件有限公司 2018 年销售额
35、 1,082.81 万元，2017 年 691.55 万元，增长 391.26 万元。因营业收入有所增加，营业成本同时增加，比去年增加649.26 万元，增幅幅低于营业收入，这也是毛利率比去年同期上升的原因。2018 年公司对生产过程中的制造成本合理降耗，从而使营业成本降低。本期管理费用为 123.87 万元同比增长 10.13%，因营业收入增加，对应的管理费用相应增加。本期销售费用为 317.55 万元同比增长 45.36%，因营业收入增加，对应的销售费用相应增加，其中：三包服务费 85 万元，比上年 12 万元增长 73 万元。本期财务费用金额 89,750.43 元，同比增长 376.8
36、1%，其中，现金折扣 95,562.66 元，主要是因为公告编号：2019-002 15 收回货款时接受的现金折扣所致。营业利润增加 311.64 万元，原因是企业今年营业收入增加 22.99%，业绩增长扭转了前几年亏损局面。本期无营业外收入，上期营业外收入 150 万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,294,543.03 42,819,938.53 22.13%其他业务收入 1,430,913.68 862,319.38 65.94%主营业务成本 45,926,691.47 39,428,779.05
37、 16.48%其他业务成本 116,874.32 122,229.74-4.38%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%制动器 52,294,543.03 97.34%42,819,938.53 98.03%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%内销收入 53,725,456.71 100.00%43,682,2
38、57.91 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务收入来源于销售制动器的收入，销售各种制动器的收入占比达到 97.34%。本期收入构成较上年无重大变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 徐州徐工传动科技有限公司 14,124,913.41 26.29%否 2 柳工柳州传动件有限公司 10,828,074.40 20.15%否 3 泰安路通桥箱科技有限公司 9,806,151.04 18.25%是 4 山东云宇机械集团有限公司 6,534,654.24 12
39、.16%是 5 厦门厦工桥箱有限公司 5,595,798.79 10.42%否 合计合计 46,889,591.88 87.27%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关公告编号：2019-002 16 联关系联关系 1 肥城市云宇铸造有限公司 18,947,432.52 38.16%是 2 山东时风(集团)有限责任公司 11,237,199.64 22.63%否 3 福建跃升机械有限公司 7,009,970.33 14.12%否 4 晋江市阳光汽车配件有限公司 2,494,447.15 5.02%
40、否 5 肥城市群星锻造有限公司 1,726,562.32 3.48%否 合计合计 41,415,611.96 83.41%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,181,030.56 453,962.94 1,481.85%投资活动产生的现金流量净额-241,000.00 105,810.40-327.77%筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析：现金流量分析：2017 年度、2018 年度，公司经营活动现金流量净额分别为 453,962.94 元、7,181,030.56 元。2018 年经营
41、活动现金流量净额增长较快，现金流较充裕，主要原因：一、2018 年有较多金额的承兑票据到期托收。二、报告期内销售商品收到的货款和购买材料支付的货款主要以银行承兑汇票结算。改善了公司经营活动现金流不足的风险。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印
42、发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财会201815 号文相关规定，本公司对财务报表格式进行了以下修订：1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；4、原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项；5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“
43、其他应付款”项目；7、原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；公告编号：2019-002 17 9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。调整情况列表如下：科目 上年期末（上年同期）调整重述前 调整重述后 应收票据 9,422,514.84 应收账款 17,339,334.36 应收票据及应收账款 26,761,849.20 其他应收款 10,823.96 10,823.96 固定资产 15,625,6
44、25.95 15,625,625.95 应付账款 45,529,986.11 应付票据及应付账款 45,529,986.11 其他应付款 管理费用 1,124,805.79 1,124,805.79 研发费用 财务费用-32,423.23-32,423.23 利息费用 利息收入 4,367.72 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来诚信经营，在追求自身发展的同时，积极履行社会责任。公司始终坚持以“为股东谋利益、为员工谋福祉、为企业谋
45、发展，为社会做贡献”的企业愿景。对员工按时全额缴纳社会保险金，为员工构建有环境优雅的食堂，每日提供免费、可口的午餐；同时为家在外地的员工提供公寓式的宿舍。每逢传统节日公司均会发放丰厚的员工福利。各项福利和措施提高了员工的归属感与认同感。每年公司还积极展开扶贫救济、慈善捐赠活动。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司主营业务为工程机械制动器的生产以及销售，具有二十多年的生产历史，在行业内具有很高的知名度及影响力。近年来，受国内外经济环境因素影响，工程机械行业总体需求持续下降，加上社会保有量 较大、产能过剩矛盾突出，国内工程机械行业持续调整，市场竞争激烈。经济指标有所下滑，生产经营暂时受到一定的影
46、响。从 2016 年下半年开始形势虽有好转，但是各项经济指标仍不是很理想。但从国内近期经济形势看，国家陆续出台“一带一路”、中国制造 2025等一系列稳增长政策举措，将协同拉动经济发展，为处于低位运行的工程机械行业带来新的机遇。报告期内，公司 2018 年度销售收入有明显增加，净利润 2,720,636.82 元，,公司实际营业明显好于 2017 年度。公司 2018 年度经营活动现金流良好，无贷款压力。在今后的工作中公司将以变革创新为动力，坚定转型升级方向，围绕“提质增效”为工作核心，突破经营管理的关键节点，整合资源，挖潜增效，提高产品核心竞争力，使公司经营效益实现质的提升。一、调整产品结构
47、，加快转型升级。在工程机械制动器研发基础上，研发应用于拖拉机产品的湿式制动器，改变传统的单一产品结构。目前 800 系列、1204 系列等农装制动器已投放市场，经客户试用，技术多次跟踪改进，已十分成熟，将会成为公司新的利润增长点。二、强化营销管理（1）采取更加积极的营销策略，动员业务人员越要困难时候主动走出去，在公告编号：2019-002 18 稳定原有客户基础上，积极开发新用户，目前已开发山东瑞泽、安徽传奇、洛阳丰收、扶沟弗雷森等十余家公司。随着产品新的销售渠道逐步成熟，将进一步增厚公司的业绩。（2）改变传统的销售模式，阿里巴巴国际电子商务网站已于 2017 年 4 月份正式运行，产品即将走
48、向国际市场，拓宽国际业务。三、加强内部管理，提高经济运行质量。以 ERP 管理系统和 ISO9001 质量管理标准体系为框架，强化企业经营管理规范化：（1）严格产销存管理，积极处置积压物资，减少资金占压。（2）加大应收账款的 回收力度，降低占压额度，采取必要的措施清理清欠长期欠款，确保资金安全及良性循环。（3）狠抓产品质量，稳步提升产品市场竞争力。（4）改变产品运输方式，尽量增加海运，减少汽运，减少发货频次，降低运输费用。综上，从长远发展角度出发，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险
49、因素 一、市场竞争加剧的风险一、市场竞争加剧的风险 由于我国制动器产品有着较为广泛的应用领域以及较大的市场规模，众多厂商已经意识到该行业蕴 藏的商机，纷纷进入该行业，抢占市场份额。因此，参与市场竞争的厂商数量也在不断增加。为应对此风险，公司积极准确把握市场需求、提高生产效率、保证产品质量，以优质的质量、先进 的技术产品和良好三包售后服务确保市场的份额。二、市场开拓风险二、市场开拓风险 公司在保持主营产品钳盘式制动器市场份额的同时，积极研发适用于大型拖拉机的湿式制动器。尽 管公司在工业制动器领域积累了一定技术基础、拥有丰富的产品销售经验，并且新产品也已经试制成功，进入小批量试用阶段，但公司在拖拉
50、机制动器领域属于新进入者，面临已进入该领域的其他生产企业的竞争。若公司在产品制造和营销等方面投入不足，新产品不能满足新领域客户的要求，将可能对公司新产品 的市场拓展产生不利影响。报告期内针对上述风险，公司积极研制开发了 804 系列拖拉机后桥湿式制动器、1204 系列拖拉机后桥湿式制动器、1804 大马力拖拉机后桥湿式制动器以及 804 系列、1204 系列拖拉机后桥驻车制动器，销售部门积极进行新产品的推广，这些产品的研发为公司增添了新的经济增长点。三、公司治理风险三、公司治理风险 公司在有限公司阶段，公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司 董事和监事任期届满未及时
