1、1 2018 年度报告 眉车股份 NEEQ:837497 眉山车辆工业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月 8 日，中国铁路总公司下发中国铁路总公司关于 2017 年第 6 批铁路产品质量监督抽查情况通报，我公司生产的铁路货车组合式制动梁（L-B 型）质量抽查检验结果：合格。2、2018 年 2 月，公司被眉山市东坡区委、东坡区政府评为“2017 年度突出贡献工业企业”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层
2、讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股本变动及股东情况股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、眉车股份 指 眉山车辆工业股份有限公司 福利公司 指 眉山车辆民政福利
3、有限公司 华龙证券/主办券商 指 华龙证券股份有限公司 律师事务所/律师 指 北京盈科律师事务所/签字律师 会计师事务所/会计师 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）/签字会计师 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 CRCC 证书 指 铁路产品认证证书 铁路总公司/铁总 指 中国铁路总公司 中车眉山公司 指 中车眉山车辆有限公司（原：南车眉山车辆有限公司）公司章程 指 眉山车辆工业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本年度报告 指 眉山车辆工业股份有限公司 2
4、018 年年度报告 报告期/本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初/报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末/报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 眉山车辆工业股份有限公司股东大会 董事会 指 眉山车辆工业股份有限公司董事会 监事会 指 眉山车辆工业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、
5、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李春有、主管会计工作负责人王文仙 及会计机构负责人（会计主管人员）易定贵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在
6、未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场风险 受近年来国内国外政治经济形势的影响，宏观经济环境面临大量不确定性因素，经济增长将会在较长的一段时间内保持在弱周期状态。轨道交通机车、货车车辆零部件行业与铁路运输息息相关，而铁路运输与宏观经济形势成正相关关系。如果宏观经济持续在弱周期徘徊，铁路货运需求下降，势必会对相关零部件销售造成不利影响，从而加剧行业波动。2、对第一大客户重大依赖风险 公司前身系“中车眉山车辆有限公司”（原“南车眉山车辆有限公司”，
7、以下称为“中车眉山公司”）的厂办大集体企业，并于2009 年改制分离，其主要客户一直为改制前主管单位中车眉山车辆有限公司。报告期内，公司对中车眉山公司及其子公司销售额占营业收入 55.13%。目前，中车眉山车辆有限公司铁路货车产品在我国铁路货车市场份额每年均保持在 10%以上，公司作为中车公司的配套企业，给予本公司在订单份额上的优惠政策，使得公司拥有稳定坚实的客户基础，生产经营得到保障，但如果中车眉山车辆有限公司经营不善或减少给予公司的订单份额，将对公司的生产经营造成不利影响。?3、行业竞争风险 随着我国城市轨道交通及干线铁路的快速发展，行业技术升级速度加快，新技术的出现将加速现有轨道交通机车
8、车辆配件产品和生产工艺的更新换代，推动行业技术竞争；另外，随着铁路系统市场化改革，铁路部门重构和职能转变，未来的轨道交通装备制造市场，新的竞争者会不断涌现，行业竞争愈发激烈。6 4、产业政策变化风险 根据国务院 2005 年公布的促进产业结构调整暂行规定和国家发改委 2012 年公布的产业结构调整指导目录（2011 年）的有关内容，铁路行车及客运、货运安全保障系统技术和城市轨道交通装备均属于国家重点鼓励发展的三十九个产业之一，其中弹簧、制动梁、不锈钢折角、承载鞍等产品都属于上述系统及装备的关键零部件。虽然目前国家鼓励发展轨道交通装备及其关键零部件制造业，但如果未来的产业政策或行业规划发生变化，
9、将导致公司面临的市场环境和发展空间出现变化，给公司的生产经营带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 眉山车辆工业股份有限公司 英文名称及缩写 Meishan vehicle shares industrial co.,LTD 证券简称 眉车股份 证券代码 837497 法定代表人 李春有 办公地址 眉山市东坡区崇仁镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王文仙 职务 董事会秘书 电话 028-38503434 传真 028-38411597 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政
10、编码 四川省眉山市东坡区崇仁镇 620032 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992-06-03 挂牌时间 2016-05-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C371铁路运输设备制造-C3713 铁路机车车辆配件制造 主要产品与服务项目 制造和销售铁路机车、客车、货车等车辆配件。主要产品为弹簧、斜楔、制动梁、不锈钢产品、承载鞍、竹压板等车辆配件产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普
11、通股总股本（股）48,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 -实际控制人及其一致行动人 李春有、王文仙、罗光齐、王志刚、田国良 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511400207308758K 否 注册地址 眉山市东坡区崇仁镇 否 注册资本（元）48,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯为征
12、邵明鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 128,458,953.11 163,926,759.82-21.64%毛利率%28.71%24.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,328,482.47 21,417,554.37-14.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,826,686
13、.73 20,859,969.51-14.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.83%34.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.15%33.30%-基本每股收益 0.38 0.44-13.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年期末年期末 增减比例增减比例 资产总计 107,662,618.07 96,671,383.82 11.37%负债总计 34,810,299.03 29,997,547.25 16.04%归属于挂牌公司股东的净资产 72,852,319.04 66,673,83
14、6.57 9.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.37 9.49%资产负债率%（母公司）32.88%31.51%-资产负债率%（合并）32.33%31.03%-流动比率 2.23 2.21-利息保障倍数 46.31 103.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,997,604.35 17,241,503.27-42.01%应收账款周转率 4.63 7.97-存货周转率 4.49 5.98-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.37%7.54%-营
15、业收入增长率%-21.64%121.66%-净利润增长率%-14.42%6,711.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,600,000 48,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 424,869.05 环保局锅炉报废补贴 80,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 504,869.05 所得税影响数 3,073.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 501,795.74 七、补
16、充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 15,205,165.68-应收账款 21,520,444.20-应收票据及应收账款 36,725,609.88 应付账款 11,961,139.39-应付票据及应付账款 11,961,139.39 12 第四节第四节
17、 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引及挂牌公司管理型分类结果，公司是处于铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）的铁路机车车辆配件制造企业（C3713）。公司拥有覆膜砂生产线落砂撞击铁型、磨簧机等 9 项实用新型专利证书上，拥有中铁检验认证中心颁发的铁路货车转向架圆柱螺旋弹簧、L-B 制动梁、不锈钢折角等 6 类 7 个单元 29 个产品的 CRCC 铁路产品认证证书，依靠四十多年从事铁路车辆配件生产的技术优势、质量优势及优质的售后服务，为轨道交通装备制造企业、铁路运输企业提供优质的新造车辆装车用配件和车辆检修用配件
18、。公司作为铁路车辆重要配件提供商，通过直接与用户对接的方式为用户提供所需车辆配件，收入来源是销售产品。公司多年来专注于铁路机车、客车、货车车辆配件产品的生产、制造和销售，在自主开发产品生产的工艺基础上，根据合同项目中铁路车辆型号所要求的产品性能指标和质量指标，生产符合客户要求的铁路车辆行车安全相关配件。公司客户主要集中在铁路行业，产品销售主要集中在各铁路局、车辆制造企业。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否
19、 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，铁路货车需求市场趋稳，由于上年铁路专用货车紧急需求状况得到缓解，公司生产经营正常。2018 年公司年度经营计划主要目标为：营业收入 1 亿元，净利润 700 万元。公司在满足第一大客户产品需求的同时，积极开拓中车眉山公司外的其他市场，使公司在 2018 年取得了较好的经营成果，较好地完成了年度经营计划。1、财务状况。报告期末，公司资产总额为 107,662,618.07 元，较
20、期初增长了 11.37%；负债总额为34,810,299.03 元，较期初增加 16.04%。净资产总额为 72,852,319.04 元，较期初增长 9.27%。资产负债率为 32.33%，较期初的 31.03%上升了一点三个百分点。2、经营成果。（1）营业收入。报告期内，公司实现营业收入 128,458,953.11 元，与年度营业收入目标 10,000 万元相比，完成年度计划的 128.46%；与上年度 163,926,759.82 元相比，减少 21.64%。营业收入较上年下降的主要原因：一是部分同类配件生产厂家在 2017 年停产整顿后 2018 年恢复生产,造成公司生产的弹簧及13
21、 制动梁产品市场份额减少,使得公司的销售收入减少；二是 2018 年铁路总公司货车招标品种结构发生变化，车型发生导致所供配件发生了变化,导致销售收入减少；三是由于眉山公司产品工艺的调整,原由我公司生产的部分配件不再生产,改为其他工艺生产,从而减少了我公司的销售收入。（2）净利润。报告期内，公司实现净利润为 18,328,482.47 元，与年度净利润目标 700 万元相比，完成年度计划的 261.84%；与上年度 21,417,554.37 相比下降了 14.42%。公司本报告期内净利润减少的主要原因是：一是由于上述销售收入减少的原因,导致净利润也相对减少。二是公司销售毛利率较高的产品销售收入
22、比重增加及加强成本控制，使得销售毛利增加，影响净利润有所增加；两个因素影响使公司利润下降的幅度小于销售收入下降的幅度。（3）现金流量。报告期内，经营活动产生的现金净流量 9,997,604.35 元，较去年同期 17,241,503.27元减少 7,243,898.92 元。主要原因是：由于本年末应收票据及应收账款较上年末增加 1146.60 万元，导致本年销售商品收到的现金较上年同期减少所致。?(二二)行业情况行业情况 公司主营业务为制造销售铁路机车、客车、货车等车辆配件，目标市场主要是轨道交通装备及铁路运输设备制造企业及铁路运输企业。公司所处的轨道交通装备制造业，主要由国家发改委、工业和信
23、息化部、交通运输部及其下属的国家铁路局等部委实施监督管理。该行业车辆及关键零部件进入门槛较高，国家对铁路产品认证采取强制性产品认证（CRCC)与自愿性产品认证相结合的方式，认证模式采用初始工厂检查+产品抽样检测+获证后监督，认证通过获得 CRCC证书后，在五年的有效期内每年至少进行一次监督检查，并根据产品特性增加监督检查频次，其有效期依赖认证机构组织获证后的监督结果获得保持。公司主产品-铁路货车装配用弹簧、制动梁、承载鞍、折角、集尘器等关键零部件产品，用于车辆制动、减振，涉及铁路行车安全，要求具备高机械强度、耐腐蚀性、长寿命等优良特性，需具备较高的技术水平和工艺能力，属 CRCC 认证管理产品
24、，需通过中铁检验认证中心认证后，方有资格进行生产、销售。目前，我国铁路运输设备制造业面临的是机遇和挑战并存。一方面，提速推动了轨道交通装备行业的技术革新，促进了产品技术的升级换代，进一步促进了行业的健康发展；国内铁路规划里程的不断增加，使得需要在线路上运营的机车、货车车辆份额在一定时期内保持相对稳定；国外对中国铁路产品的需求也在日益增加。另一方面，铁路运输设备已由原来的政府采购行为，改为铁路总公司根据需要自主购买，市场竞争更趋激烈，产品市场份额和产品价格均受到挤压。近两年受宏观经济形势的影响，铁路运输设备制造业发展极不均衡，高速铁路、城际轨道发展迅猛，相关车辆需求量大，并带动了相关产品配套企业
25、的发展。而铁路货车需求，因受房地产、钢铁等行业景气度下滑的影响，需求量严重萎缩，2016 年以前，铁路货车招标量较过去正常年份减少约 50%，公司生产经营也因此而受到严重影响。随着国民经济的逐步复苏，从 2017 年开始，铁路货车需求增加，国铁专用货车招标数量增加，铁路货车行业（包括货车整车与车辆配件企业）经营形势已有所好转。国际市场上，随着中国“一带一路”战略的深入实施，国际铁路货车市场也较过去有所扩大，促进了铁路货车整车出口量增加，致使装车配件需求增加。2018 年铁路货车市场需求平稳，2019 年将延续这一趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元
26、 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的14 比重比重 比重比重 货币资金 1,612,760.88 1.50%4,269,111.53 4.42%-62.22%应收票据与应收账款 48,191,570.22 44.76%36,725,609.88 37.99%31.22%存货 22,209,206.62 20.63%18,605,345.65 19.25%19.37%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 28,828,863.27 26.78%30,832,897
27、.84 31.89%-6.50%在建工程 146,238.25 0.14%-短期借款 3,000,000.00 2.79%3,000,000.00 3.10%长期借款-资产总计 107,662,618.07-96,671,383.82-11.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金：本期较上年同期减少了 265.64 万元，下降了 62.22%。主要原因是：根据公司已接到的订单情况，公司 2018 年末为生产储备需在 2019 年年初交货的配件，支付了较多的货币资金来采购原材料，造成了期货币资金结余量较少。(2)应收票据与应收账款：本期较上年同期增加 1,146.
28、60 万元，上升了 31.22%。主要原因：一是由于铁路总公司车辆购置费付款原因，2018 年公司各客户普遍资金紧张，造成应收账款回款速度减慢，应收账款余额增大；二是 2018 年 11-12 月销售量大,造成年底应收账款增加；三是在资金紧张的情况下，公司客户以票据结算增多，公司为降低资金成本，部分应收票据滞留公司，待必要时对外背书转让或贴现或到期承兑。其中：应收票据2018年末1,700.85 万元，较上年同期增加了180.33 万元，上升了11.86%；应收账款 2018 年末 3,118.31 万元，较上年同期增加了 966.27 万元，上升了 44.90%。(3)存货：本期较上年同期增
29、加了 360.39 万元，上升 19.37%。主要原因是客户要求公司在 2019 年初交付的订单增加，公司为保证配件的及时提供,在 2018 年底储备了相应的材料及产成品,使 2018 年底的存货余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占占营业收入营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 128,458,953.11-163,926,759.82-21.64%营业成本 91,577,294.27 71.29%123,3
30、78,223.05 75.26%-25.78%毛利率%28.71%-24.74%-管理费用 8,905,335.42 6.93%9,752,054.18 5.95%-8.68%研发费用 0.00%销售费用 4,821,443.40 3.75%4,918,209.23 3.00%-1.97%财务费用 327,665.45 0.26%136,432.34 0.08%140.17%资产减值损失 570,623.05 0.44%318,663.46 0.19%79.07%其他收益 239,961.37 0.19%1,151,410.86 0.70%-79.16%投资收益 15 公允价值变动收益 资产处
31、置收益 424,869.05 0.33%汇兑收益 营业利润 21,692,403.49 16.89%25,055,521.05 15.28%-13.42%营业外收入-37,532.64 0.02%-100.00%营业外支出-83,051.04 0.05%-100.00%净利润 18,328,482.47 14.27%21,417,554.37 13.07%-14.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入。报告期内，公司实现营业收入 128,458,953.11 元，与上年度相比减少 21.64%。营业收入下降的主要原因是：一是由于部份 2017 年在铁路总公司产品质量监督抽查中不
32、合格出现停产整顿等问题的同类配件生产厂家在 2018 年恢复生产,造成公司生产的弹簧及制动梁产品市场份额减少,使得公司的销售收入减少；二是 2018 年铁路总公司货车招标品种结构发生变化，车型发生导致所供配件发生了变化,导致销售收入减少，如 2017 年生产的 NX70 型平车,2018 年未招标生产,使我公司在 2018 年无此种车型木地板生产销售,造成销售收入减少；三是由于眉山公司产品工艺的调整,原由我公司生产的部分配件不再生产,改为其他工艺生产,从而减少了我公司的销售收入，如配重体原来由我公司用钢板加工改为眉山公司自已铸造。在此情况下，公司认真分析市场状况，并结合自身特点，及时调整战略，
33、转变思路，提出切合实际的应对措施和发展方向。公司销售给第一大客户（中车眉山公司）的销售收入占全部营业收入的比重为 55.13%，上年占比为56.15%，公司进一步降低了对第一大客户的依赖程度；营业收入中，公司主产品弹簧销售收入占总营业收入的比重为 39.68%，较上同期 36.87%增加了 2.81%，制动梁产品销售收入占总营业收入的比重为31.43%，较上同期 28.16%,增加了 3.27%。（2）营业成本：报告期内，营业成本91,577,294.27 元，与上年度相比减少 25.78%。营业成本减少的原因主要是产品销售数量减少及销售产品的品种结构变化。从上表可以看出，营业成本的减少幅度大
34、于营业收入的减少幅度。（3）财务费用：本期较上年同期增加 19.12 万元，上升了 140.17%。主要原因是 2018 年由于客户资金紧张，大量的采用票据结算，2018 年应收账款回收的票据占总收款额的 57.89%，2017 年只占38.04%，而我公司为保证正常经营支付，大量用票据进行贴现，使贴现息大幅度增加，由上年的 2.81万元，增加到本年的 32.55 万元，增加了 29.74 万元。（4）资产减值损失：本年度为 57.06 万元，较上年的 31.87 万元，增加 25.2 万元，上升 79.07%。主要原因是本期末应收账款增加，导致本年计提坏账准备 57.06 万元较上年计提坏账
35、准备 31.87 万元增加。（5）其他收益：本年度为 23.4 万元，较上年的 115.14 万元，减少 91.14 万元，下降 79.16%。主要原因是 2017 年的其他收益包括了增值税先征后退税款 45.14 万元及公司新三板挂牌补贴 70 万元，而本年只有增值税退税为 12.27 万元,锅炉报废补贴 8 万元以及个人所得税手续费返还 3.73 万元。（6）资产处置收益：本年度为 42.49 万元，为固定资产处置净收益。上年度资产处置收入列入“营业外收入”项目。（7）营业利润：本期较上年同期减少 336.31 万元，下降了 13.42%,主要原因是 2018 收入下降，从而使营业利润也相
36、应的减少。（8）营业外收入：本期较上年同期减少 3.75 万元，下降了 100%。主要是 2017 年营业外收入中固定资产处置收益 3.75 万元。而 2018 年固定资产处置收益列入了“资产处置收益”项目.（9）营业外支出：本期较上年同期减少 5.72 万元，下降了 68.83%。主要是 2017 年支付环保罚款16 8 万元等所至。(10)净利润。报告期内，公司实现净利润为1832.85万元，与上年度2141.76万元相比下降了14.42%。公司本报告期内净利润下降的主要原因是：本年度营业收入与上年相比减少，使经营利润相应的减少；取得的政府奖励补贴收入减少，使非经营利润减少。(2)(2)收
37、入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 128,281,102.91 162,966,696.14-21.28%其他业务收入 177,850.20 960,063.68-81.48%主营业务成本 91,206,208.45 122,664,106.49-25.65%其他业务成本 371,085.82 714,116.56-48.04%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%弹簧 50,969,714.
38、08 39.68%60,082,631.37 36.65%制动梁 40,369,221.94 31.43%45,885,376.32 27.99%制动管系 5,206,731.67 4.05%14,887,211.75 9.08%铸造件 16,413,621.30 12.78%13,004,353.05 7.93%NX70 地板-8,407,164.26 5.13%配重体及端门组成 2,770,312.54 2.16%11,614,171.31 7.09%热镦棒料及弹簧钢 4,697,372.74 3.65%其他 8,031,978.84 6.25%10,045,851.76 6.13%合计
39、128,458,953.11 100.00%163,926,759.82 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西南地区 78,715,402.21 61.28%99,376,968.17 60.62%西北地区 6,157,847.69 4.79%8,392,205.21 5.12%华中地区 20,464,291.47 15.93%14,926,734.01 9.11%华南地区 15,964.69 0.01%224,983.31 0.1
40、4%华东地区 2,204,529.43 1.72%13,280,473.66 8.10%华北地区 11,985,472.55 9.33%13,907,162.51 8.48%东北地区 8,915,445.07 6.94%13,818,232.95 8.43%合计 128,458,953.11 100.00%163,926,759.82 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从从产品分类收入变动分析产品分类收入变动分析:17 由于铁路货车整车不同的车型，所需装配的配件不同，部分车型差异较大，使公司部分产品收入占比波动较大，公司采用订单式生产，根据客户不同车型对配件的需求，生产不同
41、类型产品，从而使公司收入按产品类别分类时会导致各类别所占比重发生变化，这种变化是合理的。其中：弹簧：本期较上年同期销售收入减少 911.29 万元，占营业收入的比重增加 2.86%。主要原因是由于部份 2017 年在铁路总公司产品质量监督抽查中不合格出现停产整顿等问题的同类配件生产厂家在 2018年恢复生产,造成公司生产的弹簧产品市场份额减少,使得公司的销售收入减少。尽管收入数减少但占总主营收入的比重却上升 2.86%。制动梁，本期较上年同期减少销售收入 551.62 万元，占营业收入的比重增加 3.31%，主要原因是由于部份 2017 年在铁路总公司产品质量监督抽查中不合格出现停产整顿等问题
42、的同类配件生产厂家在2018 年恢复生产,造成公司生产的制动梁产品市场份额减少,使得公司的销售收入减少。尽管收入数减少但占总主营收入的比重却上升了 3.31%。制动管系，本期较上年同期减少销售收入 968.05 万元，占营业收入的比重减少 5.03%，主要原因是不锈钢管系产品在客户招标采购中，出现了激烈无序竞争，公司为避免出现亏损，放弃承接部分订单，将富余生产能力用于加工公司产品内部配套配件（公司内部产业链延伸配件）。NX70 地板：此产品为 NX70 平车配件，本期较上年同期减少销售收入 840.72 万元，主要原因是 2017年铁路总公司大量的招标采购了该车型，而 2018 年无此车型招标
43、。配重体及端门组成：主要是本年客户调整了生产工艺，原来的配重体由我公司采购钢板加工，调整为由客户自已铸造后自已加工，使我公司在量的减少了此项产品收入。热镦棒料及弹簧钢：本年新增加了采购中棒材加工后销售的热镦棒料以及采购弹簧钢磨削成银亮材后销售。从而本年增加了此项目产品收入。从区域从区域分类收入变动分析分类收入变动分析:由于铁路货车制造企业从战略角度布局于各个区域，且各制造企业按原铁道部的要求布局生产不同车型，由于铁总每年招标车型和招标数量是变化的，因此，各个客户在铁总招标中的中标车型和中标份额每年都会不同，因而直接影响到公司每年在各区域的销售收入。另外，由于市场竞争对手供给原因，也会影响到公司
44、在各区域的销售收入数额。如 2017 年公司在东北地区的销售收入占比 8.43%，由于中车齐车公司 2018 年自家生产的弹簧供应能力增强，采购我公司的弹簧由 2017 年 785 万元减少到 2018 年 258 万元，减少 527 万元。加强销售力度，拓展销售市场，也会影响到公司在各区域的销售收入数额。如 2017 年公司在华中地区的销售收入占比 9.11%，2018 年由于竞争对手供货不及时及产品质量问题，我公司及时加强勾通，为客户排忧解难，最终增加了我公司制动梁弹簧在中车长江公司的销售份额，2018 年华中地区的销售收入占比达到 15.93%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位
45、：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中车眉山车辆有限公司 68,255,464.73 53.13%否 2 中车长江车辆有限公司 14,137,303.53 11.01%否 3 大秦铁路股份有限公司太原物资供应段 6,604,187.45 5.14%否 4 中车西安车辆有限公司 6,106,618.05 4.75%否 5 中车长江车辆有限公司株洲分公司 6,053,643.29 4.71%否 合计合计 101,157,217.05 78.74%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商
46、 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都立新实业有限责任公司 39,982,888.23 48.63%否 2 中车眉山车辆有限公司 5,109,508.38 6.21%否 3 成都盛世和达商贸有限公司 2,715,626.03 3.30%否 4 眉山鼎乘贸易有限公司 2,663,674.44 3.24%否 5 凌海市翠岩综合厂 2,071,982.76 2.52%否 合计合计 52,543,679.84 63.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量
47、净额 9,997,604.35 17,241,503.27-42.01%投资活动产生的现金流量净额-350,632.39-1,786,659.33-80.37%筹资活动产生的现金流量净额-12,303,322.61-12,318,580.20-0.12%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 724.39 万元，减少 42.01%。主要原因是受以下因素共同影响：本年销售收入的减少，使本年收到的销售商品收到的现金较上年同期减少 4157.78 万元，而用于购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少了 3,453.53 万元,支付的各项税费减少 354.97万元，支付
48、给职工和为职工支付的现金增加 247.97 万元。投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 143.61 万元。主要原因是 2018 年主要是购建固定资产支付现金较 2017 年减少了 91.96 万元，同时处理固定资产收到现金本期较上期增加 51.64 万元所至。筹资活动产生的现金流量净额本年为-1230.33 万元，较上年的-1231.86 万元持平。在 2018 年筹资活动中取得借款收到的现金与偿还债务支付的现金持平的情况下，筹资活动流出的现金主要是偿还借款利息及分配股利支付的现金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况
49、公司全资子公司“眉山车辆民政福利有限公司”，其净利润 16.8 万元，未达到公司净利润的 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计会计估计变更或重大会计差错更正估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 公司及子公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。主要涉及：2017 年在财务报表中分列的“应收票据”和“应收账款”，2018年在财务报表中合并列为“应收票据及应收账款”；2017 年在财务报
50、表中分列的“应付票据”和“应付账款”，2018 年在财务报表中合并列为“应付票据及应付账款”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 由于公司改制前是厂办大集体企业的历史原因，公司有着较重的社会责任与负担，主要扶贫与社会责任是：1、公司下属民政福利公司安置的残疾人占职工人数的 40%以上，尽管近几年来，由于订单较少，企业经营困难，但公司采取措施首先确保残疾职工合适的工作岗位，确保其经济收入，必要时给予困难补助，残疾职工是公司重点救济扶贫对象。2、公司承担着大量退休职工的社会管理责任，这些退休职工是公司在职员工的 3 倍之多，公司对其
