1、 2018 年度报告 晶彩光电 NEEQ:836785 福建晶彩光电科技股份有限公司 Brilliantopto Co.,Limited 公司年度大事记公司年度大事记 2018 首届硅谷国际发明节(波兰发明革新协会)颁发的特别金奖“无线及有线一体控制智能 LED 显示屏控制装置”2018 首届美国硅谷国际发明节(SVIIF)银奖“元线及有线一体控制智能 LED 显示屏控制装置”目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要
2、事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 LED 显示屏 指(LED Display)电子显示屏,是由 LED 模组组成,通过红色、绿色和蓝色灯珠的亮灭来显示文字、图片、动画、视频等各种信息的显示屏幕。LED 指 发光二级管,Light E
3、mitting Diode 缩写,是一种可以将电能转化为光能的半导体器件。中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 监事会 指 福建晶彩光电科技股份有限公司监事会 股东大会 指 福建晶彩光电科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 福建
4、晶彩光电科技股份有限公司章程 公开转让说明书 指 福建晶彩光电科技股份有限公司公开转让说明书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司、本公司、晶彩光电、股份公司 指 福建晶彩光电科技股份有限公司 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄水桥、主管会计工作负责人蔡晓芬及会计机构负责人(会计主管人员)蔡晓芬保证年度报告
5、中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控
6、制人黄水桥先生持有公78.34%的股份,能够对公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。行业竞争加剧风险 随着 LED 显示屏应用领域新品的研发,以及新的需求市场和应用环境的突破,国内显示屏企业正面临新的市场机遇。户外广告传媒、室内小间距、创意显示屏、裸眼 3D 显示屏,大数据控制显示等新的细分市场成为 LED 显示屏企业新增长点,也是目前产品利润率较高的市场。若公司不能持续在新工艺技术、新产品研发、
7、运营管理、品牌等方面保持优势,未来市场竞争的加剧可能会限制本公司销售规模的增长速度,影响公司的盈利水平和行业地位。公司治理风险 股份公司于 2015 年月 1 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是,由于股份公司成立时间相对不长,各项管理、控制制度的执行尚经过一个完整经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大,将对公司治理提出更高要求。因此,在股份公司设立后,公司存在一定内部治理风险。应收账款金额较大风险 截至 2018 年应收账款金额为 68,364,583.06
8、元,占资产总额的比例为 51.05%。公司应收账款金额较大,主要原因是公司在2018 年新开发了多个工程商,工程客户收款期相对较长,造成应收账款金额较大,存在着一定的风险。重大供应商依赖风险 公司 2018 年对第一大供应商采购占总采购成本的比例为 39.99%,公司存在对供应商依赖风险。本期重大风险是否发生重大变化:否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建晶彩光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Brilliantopto Co.,Limited 证券简称 晶彩光电 证券代码 836785 法定代表人 黄水桥 办公地址 泉州市鲤城区江南高新技术产业园紫
9、洋路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡晓芬 职务 董事、财务负责人、董事会秘书 电话 0595-28059958 传真 0595-28059911 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 泉州市鲤城区江南高新技术产业园紫洋路 1 号/362000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 1 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造
10、业-3969 电子器件制造及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 LED 显示屏研发、生产、销售、安装、维护 普通股股票转让方式 集合竟价 普通股总股本(股)68,552,160 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 黄水桥 实际控制人及其一致行动人 黄水桥 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350500569276722R 否 注册地址 泉州市鲤城区江南高新技术产业园紫洋路 1 号 否 注册资本(元)68,552,160 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28
11、 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 蔡宗保、林文阵 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,712,938.52 130,691,814.65-35.18%毛利率%22.41%24%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,446,086
12、.26 15,326,110.47-70.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,168,903.57 13,517,764.90-76.55%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.46%21.42%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)3.89%18.89%-基本每股收益 0.06 0.22-70.97%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 133,916,220.63 162,318,044.11-17.50%负债总计 50,241,360.46 8
13、3,089,270.20-39.53%归属于挂牌公司股东的净资产 83,674,860.17 79,228,773.91 5.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.39-11.99%资产负债率%(母公司)34.99%50.00%-资产负债率%(合并)37.51%51.18%-流动比率 2.57 1.99-利息保障倍数 7.70 23.01-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,494,188.07 5,900,036.16-57.73%应收账款周转率 1.08 1.87-存货周转率 2.49 3.89-四、成
14、长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.50%37.65%-营业收入增长率%-35.18%2.64%-净利润增长率%-70.99%13.23%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,552,160 57,126,800 20%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照常国家统一标准定额定量享受的政府补助除外)1,574,744.00 2.计入当期损益的对非金融企业收取的资
15、金占用费 36,361.60 3.除上述各项这外的其他营业外收入和支出-108,537.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,502,567.87 所得税影响数 225,385.18 少数股东权益影响额(税后)非经常性非经常性损益净额损益净额 1,277,182.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述
16、后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收帐款 76,178,117.56 应收票据及应收帐款 76,718,117.56 其他应收款 821,540.15 821,540.15 应付票据 16,020,921.02 应付帐款 46,413,283.13 应付票据及应付帐款 62,434,204.15 应付利息 9,636.46 其他应付款 159,181.10 168,817.56 长期应付款 6,330,623.87 6,330,623.87 管理费用 9,304,368.92 3,638,715.68 研发费用 5,665,653.24 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论
17、与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 商业模式 公司自成立以来始终致力于 LED 显示屏的研发、生产和销售,是一家 LED 显示屏应用产品的系统方案提供商。公司具备一套完整的产品研发、测试、生产、销售、安装、售后服务流程和制度安排,这套完整的经营体系为公司在 LED 显示屏行业的快速发展奠定了基础。公司自成立以来,发展迅速,在研发成果储备、通用型产品批量生产及定制化生产和产品多渠道销售方面积累了丰富经验,形成了较强的营销能力和良好的品牌效应,在 LED 行业内具有一定的知名度。(一)商业模式 公司专注于 LED 显示系统的应用领域,依托全面系统的专业化、现代化经营管理;通过自主创
18、新技术、创新工艺的开发和应用;以 LED 显示产品为基础,积极扩展产品附加值,培育和发展 LED 显示相关的系统集成、配套产品等核心业务;以差异化、创新产品、单品份额前列的产品定位成为业内值得信赖的 LED 显示系统服务商。在 LED 显示产品领域深耕细作,积极扩展产品价值空间,研发和生产 LED 显示相关的新型专利技术、配套产品等核心业务,以优质化、性价比前列的产品定位为值得信赖的 LED 显示屏服务商,公司通过直销和代理销售、以及工程招标几种方式将产品销售给客户,报告期内,公司利润率相对下降,主要原因为公司加大研发投入,不断推出适合用户需求的新产品,公司通过研发、生产、销售新产品,不断适应
19、市场需求,通过直销和渠道经销模式、工程投标获得产品销售利润。(二)研发模式 产品研发由总经理下达任务指令书,生产中心对任务需求总体评估并且下达设计任务书,研发部、生产部、品管部和生管部按照设计任务书的任务分配进行任务设计,提交任务设计给生产中心审核,生产中心审核通过,各部门按照任务计划书组织生产。研发流程的支持部门为财务部和采购部,财务部在研发过程中提供财务预算和费用、资产核算,采购部负责材料采购。(三)生产模式 目前,公司采用定制化和标准化相结合的生产模式。定制化生产模式为公司根据客户需求的“以销定产”的生产模式。标准化生产模式为公司针对主打产品的“安全库存”的生产模式。公司根据市场预测、生
20、产能力和安全库存生产一定量的产品,以提高交货速度,并充分利用生产能力,提高设备利用率。(四)采购模式 公司设有采购部,采购部负责公司的采购,建立合格的供应商管理程序。公司通过多渠道多途径接 触供应商,根据公司内部供应商遴选程序来选出合格供应商,同种物料一般建立 3 个以上备选供应商;除了物料品质、售后服务出现问题及供应商在同行整体调低价格时拒绝降价的供应商,公司一般不轻易 更换供应商,以保证公司的供应商渠道的相应稳定和竞争性,同时保证物料的品质的稳定性和采购成本 的合理性。在采购中,采购部根据采购申购单要求的采购计划和品质要求,通过供应商遴选程序在备选供 应商中选择合格供应商,拟定采购合同并加
21、强后期管理;物料交货由质检部门检验合格后,仓储部负责 验收入库;财务部负责按照采购合同的结款方式审核付款。(五)销售模式 公司的销售模式为“互联网+走渠道抢终端”。即渠道销售和直销模式。“走渠道”模式下,公司将LED 应用产品销售给各地的经销商,由经销商自行负责产品安装施工及后续维护。“抢终端”模式下由公司直接向终端客户进行销售。随着 LED 电子显示屏的普及,二三线城市和广大农村地区市场容量爆发 发,同时,随着“互联网+”时代的到来,需要不断整合各种资源。鉴于直销销售模式有以下优点:一、能更有效地提高企业知名度和企业品牌价值,增强企业的竞争力和发展后劲。二,直销模式毛利率水平较高,能提高企业
22、的盈利空间。三,直销让公司直接面对终端客户,让企业更贴近市场去了解客户的真正需求,更好的获得第一手的市场动态,进而提升产品和服务质量。公司打造千城万点的网络销售模式,建立和完善海外渠道销售和跨境电商。公司拥有完善的售后服务体系,由售后服务部负责。公司销售的产品出现故障后,公司按照售后服务流程为客户提供专业的售后服务。(六)盈利模式 公司在 LED 显示屏行业具有良好口碑,拥有稳定的客户群体和经销商。通过多年对 LED 显示屏细分行业的专注,公司在新型显示屏设计、3D 全彩显示屏研发等各方面积累了丰富经验,通过向不同需求的用户提供单基色、双基色、全彩色的显示屏、模组、单元板实现盈利。渠道销售模式
23、下,公司将产品销售给经销商,经销商再将产品销售给终端客户;直销销售模式下,公司直接通过网络将产品销售给终端客户。主要盈利点为销售产品的直接利润,同时能够通过提供高技术含量的售后服务全面提高公司的整体服务能力和溢价能力。本报告期内商业模式未发生根本性变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)
24、经营经营计划计划 2018 年年末,公司资产总额为 133,916,220.63 元,较 2017 年年末下降 17.50%;净资产为 83,674,860.17 元,较 2017 年年末增长 5.61%;资产负债率为 37.51%,2018 年实现营业收入 84,712,938.52元,较 2017 年同比下降 35.18%;净利润为 4,446,086.26 元,较 2017 年同比下降 70.99%。市场竟争加剧,公司进一步优化客户资源,并加强国内终端客户和工程商的开发。(二二)行业情况行业情况 2018 年度,中国 LED 显示屏应用行业总体发展态势稳定,LED 显示屏产品总量较上年度
25、有所增长,一直保持稳定的出口,在国际市场上,中国 LED 显示屏整体受到认可。LED 显示屏应用行业新技术、新产品继续推陈出新,市场领域不断扩展。室内外小点单距 LED 显示产品继续走强。跨界融合,协同创新,战略转型,物联网、云计算、大数据、对许多传统领域带来很多的变革,新的商业模式正在形成。LED显示屏市场空间广阔,国内外市场竟争激烈,致使本公司的收入、利润下滑。晶彩光电在 2018 年加速研究开发新产品、技术以便尽快投入市场,力求保持平稳发展,寻求新的利润增长点,将对股份公司未来的经营业绩和盈利能力提供了保障。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项
26、目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,016,678.47 8.23%17,923,502.41 11.04%-38.54%应收票据与应收账款 68,364,583.06 51.05%76,178,117.56 46.93%-10.26%预付帐款 7,252,634.99 5.41%26,811,002.07 16.51%-72.95%存货 25,980,007.98 19.40%25,999,833.58 16.02%-0.08%
27、投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,330,608.45 6.97%8,933,491.96 5.50%4.45%在建工程 短期借款 5,000,000.00 3.73%5,000,000.00 3.08%0%长期借款 应付票据及应付帐款 36,513,602.02 27.26%62,434,204.15 38.46%-41.51%资产总计 133,916,220.63 100%162,318,044.11 100%-17.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1.报告期货币资金减少 38.54%原因:主要为本期购建固定资产的支出比去年增加较多,另外筹资活动收到的现金比
28、去年减少较多。2.预付帐款下降 72.95%的原因:期初预付的款项本期大部分订单完成导致了期末金额的下降。3.应付票据及应付帐款下降 41.51%的原因:本年度支付材料款较多引起了下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 84,712,938.52-130,691,814.65-35.18%营业成本 65,724,892.59 77.59%99,202,274.79 75
29、.91%-33.75%毛利率%22.41%-24%-管理费用 3,687,636.62 4.35%3,638,715.68 2.78%1.34%研发费用 5,708,446.33 6.73%5,665,653.24 4.34%0.8%销售费用 2,702,751.08 3.19%3,390,958.02 2.59%-20.30%财务费用 537,693.25 0.63%929,871.22 0.71%-42.18%资产减值损失 2,658,914.12 2.61%1,655,830.55 1.27%60.58%其他收益 1,574,744.00 1.85%640,000.00 0.39%146
30、.05%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,819,138.66 5.69%16,145,167.63 12.35%-70.15%营业外收入 0 0%1,590,200.00 1.22%-100%营业外支出 108,537.73 0.13%102,858.12 0.08%5.52%净利润 4,446,086.26 5.25%15,326,110.47 11.73%-70.99%项目重大变动原因项目重大变动原因:1.营业收入下降 35.18%原因:市场竞争加剧,业务订单量减少,导致了销售
31、量的减少,进而营业收入规模减少。2.营业成本下降 33.75%原因:订单量减少引起销售收入下降,相对应的营业成本也下降。3.资产减值损失上涨 60.58%原因:报告期由于预付帐款帐龄较长结转到其他应收款后提取的坏帐准备增多引起的。4.其他收益上涨 146.05%,收到跟经营有关的政府补贴较多引起了上涨。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 80,468,358.63 122,041,660.52-34.06%其他业务收入 4,244,579.89 8,650,154.13-50.93%主营业务成本 61,806,7
32、32.17 91,544,933.84-32.48%其他业务成本 3,918,160.42 7,657,340.95-48.83%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%单元板 35,785,379.20 42.24%43,727,696.85 33.46%模组 25,220,045.96 29.77%38,292,988.28 29.30%显示屏 19,462,933.47 22.98%40,020,975.39 30.62%其他业务收入 4,244,579.8
33、9 5.01%8,650,154.13 6.62%合计 84,712,938.52 100.00%130,691,814.65 100.00%按区域分类分析按区域分类分析:适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期公司的销售产品类型、产品分类占比未发生明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江灵奇光电科技有限公司 7,819,962.86 9.05%否 2 长春维谷进出口贸易有限公司 6,426,360.39 7.44%否 3 福建泉州市中太进出口
34、有限公司 4,825,321.21 5.59%否 4 北京恒冠江南科技有限公司 3,521,014.56 4.08%否 5 LEDMANIA,S.A.DE C.V.2,499,282.39 2.89%否 合计合计 25,091,941.41 29.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南东旭德来电子科技有限公司 21,491,468.14 39.99%否 2 莆田市涵江区依吨多层电路有限公司 3,412,539.2 6.35%否 3 盐城东山精密制造有限公司 3,2
35、20,238.8 5.99%否 4 厦门市五翔盛环保科技有限公司 2,464,382.83 4.59%否 5 深圳市思科瑞光电有限公司 2,220,754.28 4.13%否 合计合计 32,809,383.25 61.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,494,188.07 5,900,036.16-57.73%投资活动产生的现金流量净额-4,408,398.00-412,800-967.93%筹资活动产生的现金流量净额-4,575,529.73-2,224,484.54-105.
36、69%现金流量分析现金流量分析:1.本报告期内经营活动产生的现金流量净额下降 57.33%原因:主要是本年收回的承兑保函保证金比上年减少所致。2.投资活动产生的现金流量净额下降 967.93%原因:报告期增加对机器设备的投资,同时支付的设备款比上年度增多。3.筹资活动产生的现金流量净额增下降 105.69%原因:本年筹资收到的现金比去年减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末拥有 2 家子公司即泉州中天晶彩光电科技有限公司、英菲森(深圳)光电科技有限公司。1.泉州中天晶彩光电科技有限公司其经营范围为生产、研发、销售、
37、安装、维护:LED 系列产品、LED 封装、太阳能系列产品、OLED 系列产品、电子设备、办公设备、安防监控设备、智能器材及配件各种电子产品的进出口。本期期末该子公司总资产为 75,056,00.71 元,本期实现营业收入 117,910.26 元,净利润为-715,714.54 元。2.子公司英菲森(深圳)光电科技有限经营范围:LED 产品及配件的研发、安装、维护与销售;太阳能产品及配件、OLED 产品、QLED 产品、AR/VR 产品、电子设备及配件、办公设备、安防监控设备、智能器材、电子产品、自动化设备、机械设备、机器人的研发与销售;货运代理;国内贸易;货物及技术进出口。本期期末该子公司
38、总资产为 23,753,233.86 元,本期实现营业收入 18,218,699.85 元,净利润为1,389,473.64 元。3.公司持有 1 家参股公司,福建泉州先科光电技术研究院有限公司(以下简称“先科光电”)系本公司与本地区同行业其他 7 家企业共同出资设立,注册资本 500.00 万元,成立时间:于 2013 年 6 月 17 日。根据经批准的协议及章程规定本公司认缴注册资本 50.00 万元,占先科光电注册资 10.00%。本公司首期出资 10.00 万元已于 2013 年 6 月 14 日缴纳,实际出资额占先科光电注册资本 2.00%,截止 2018 年 12 月 31 日,后
39、续出资还未缴纳。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、响应国家产业政策,积极开展
40、科技创新,将传统的营销与互联网有机结合。2、公司在经营管理过程中遵纪守法,依法纳税。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前股权结构合理,治理机制健全,能按照“三会”议事规则等公司制度规范运作。公司主营业务明确且突出,持续经营能力强。公司依托其拥有的研发优势、人员优势、经验优势以及在行业内积累的营销经验、品牌优势、优质服务项目的示范效应,在未来行业发展中具有较大的发展空间。本报告期内,公司具备良好的持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 报告期内,公司经营风
41、险未发生变化,同时公司积极采取应对措施,消化、降低各风险对公司经营的影响。具体如下:1、实际控制人不当控制的风险公司控股股东和实际控制人黄水桥先生持有公司 78.34%的股份,能够对公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致公司决策偏向实际控制人的利益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施:针对上述风险,公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作,认真执行“三会”议事规则、关联交易管理办法的规定,保障“三会”决议的切实执行,不断完善法人治理结构
42、,切实保护中小投资者的利益,避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层福建晶彩光电科技股份有限公司的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营公司,忠诚履行职责。2、行业竞争加剧风险随着 LED 显示屏应用领域新品的研发,以及新的需求市场和应用环境的突破,国内显示屏企业正面临新的市场机遇。户外广告传媒、室内小间距、创意显示屏、裸眼 3D 显示屏,大数据控制显示等新的细分市场成为 LED 显示屏企业新增长点,也是目前产品利润率较高的市场。若公司不能持续在新工艺技术、新产品研发、运营管理、品牌等方面保持优势,未来市场竞争的加剧可能会限制本公司销售规
43、模的增长速度,影响公司的盈利水平和行业地位。应对措施:针对上述风险,公司将加大新工艺技术、新产品研发力度,不断挖掘新的增长点,寻找新的市场机遇,提高公司的盈利水平和行业地位。3、应收账款金额较大风险 截至 2018 年 12 月 31 日应收账款金额为 68,364,583.06 元,占资产总额的比例为 51.05%。公司应收账款金额较大,主要原因是公司第一大客户和工程商较多应收帐款金额收款期较长,与客户的结算账期为 6 个月,造成应收账款金额较大,存在着一定的风险。针对上述风险,公司将密切关注客户的信用状态情况,适时调整公司的信用政策,加大账龄较长应收账款的催收力度,力争将应收款项坏账风险降
44、到最低。4、重大供应商依赖风险 公司截至 2018 年 12 月 31 日对前五大供应商采购占总采购成本的比例为 61.05%,对第一大供应商原材料采购金额占总采购成本的比例为 39.99%,公司存在对供应商依赖风险。应对措施:公司将充分发挥光电行业地域优势,提高原材料议价能力,通过备选供应商、定期筛选场上性价比高的供应商等方式,进一步断拓展公司的供应商范围,完善供应商甄选体系,扩大上下游影响力,从而增加公司对上下游的溢价能力,减少公司受上游行业波动的影响。5.公司治理风险:股份公司于 2015 年 9 月 1 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业
45、发展所需的内控体系。但是,由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大,将对公司治理提出更高要求。因此,在股份公司设立初期,公司存在一定内部治理风险。应对措施:针对以上风险,公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”,完善法人治理结构。公司管理层将在今后加强学习,在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度,使公司朝着更加规范化的方向发展。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增的风险 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重
46、重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 五.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(五)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的
47、情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)详情(如事项存在选择以下表格填列)(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公
48、告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位:元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股东、实际股东、实际控制人控制人或其或其附属附属企业企业 占用形式占用形式 期初余额期初余额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期末余期末余额额 是否履行审是否履行审议议程序程序 王惠玲 否 资金 0 6,075,000 6,075,000 0 已事后补充履行 总计总计 -0 6,075,000 6,075,000 0-占用占用原因原因、归还、归还及整改
49、情况及整改情况:公司董事、实际控制人黄水桥配偶王红梅的母亲王惠玲因其个人借贷,需要过桥资金,向公司拆借资金,报告期内与关联自然人王惠玲签订借款协议书,约定王惠玲可一次或分次使用借款额度 150万元,随借随还,借款年利率为 8%,借款期限自 2018 年 10 月 18 日至 2019 年 4 月 18 日。本报告期内累计发生拆借金额 607.50 万元,利息为 36,361.60 元。截止 2018 年 12 月 31 日王惠玲已归还所有借款 (三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情
50、况及情况及对公司的影响对公司的影响:公司董事、实际控制人黄水桥配偶王红梅的母亲王惠玲因其个人借贷,需要过桥资金,向公司拆借资金,报告期内与关联自然人王惠玲签订借款协议书,约定王惠玲可一次或分次使用借款额度 150 万元,随借随还,并高于同期银行贷款年利率为 8%收取利息,借款期限自 2018 年 10 月 18 日至 2019 年 4 月 18 日。本报告期内累计发生拆借金额 607.50 万元,利息为 36,361.60 元。截止 2018 年 12 月 31 日王惠玲已归还所有借款 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位:元 具体事项类型具体