1、山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-007007 证券证券代码代码：836835 836835 证券简称：证券简称：鲁虹农科鲁虹农科 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 鲁虹农科 NEEQ:836835 山东鲁虹农业科技股份有限公司（Shandong Luhong Agricultural Science&Technology Co.,Ltd.）山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2
2、018 年 1 月 31 日，鲁虹农科获得山东省颁发的掺混肥料正式登记证 17 个。2018 年 3 月 15 日，山东省农机局王乃生副局长、济宁市农机局孟庆光局长带领省市有关领导、专家专程来到鲁虹农科曲阜生产基地，深入车间，现场考察指导鲁虹农科智慧蛙植保机器人生产项目。2018 年 5 月 18 日，在农业农村部对外经济合作中心召开的“智慧蛙”喷杆式植保机器人研发及应用科技成果评价会上，植保机器人荣获科学技术成果评价证书。2018 年 6 月 13 日，农业农村部农机推广总站副站长涂志强参观鲁虹曲阜生产基地。2018 年 7 月 25 日，国虹农科获得农业农村部颁发的大量元素水溶肥料登记证
3、1 个、含氨基酸水溶肥料登记证 2 个。2018 年 7 月，植保机器人项目顺利通过环评验收。2018 年 9 月 12 日，农业部农机司张兴旺司长、山东省农机局卜祥联局长一行考察植保机器人。2018 年 11 月 13 日，奥地利 APV 农业机械有限公司中国区总经理耿总一行，考察鲁虹植保机器人。山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.1 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第
4、五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鲁虹农科、股份公司、公司 指 山东鲁虹农业科技股份有限公司 国虹农科 指 山东国虹农
5、业科技有限公司，系鲁虹农科全资子公司 兴农国际 指 山东兴农国际农业服务有限公司，系鲁虹农科全资子公司 鲁虹研究院 指 山东鲁虹智慧农业研究院，系鲁虹农科全资子公司 智物缘 指 山东智物缘机器人有限公司,系鲁虹农科全资子公司 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全营养生态肥 指 鲁虹农科获得的一种专利技术，含有特殊功能因子的肥料。该项技术能够有效地提高作物的光合作用，增强作物的代谢活性，提高作物自身化合物的合成，以增强作物自身的抗性。套餐肥 指 根据不同作物、不同生长阶段的需肥规律,将新型肥料设置成不同的套餐配方，有效地解决了农户的施肥和选肥难题
6、。特殊功能因子 指 由动植物残体经过微生物分解和转化以及地球化学的一系列过程积累起来的，含苯核、羧基和酚羟基的无定形的高分子化合物的混合物，可以从泥炭、褐煤、风化煤或某些土壤中提取而取得，由黑腐酸、棕腐酸和黄腐酸组成。有机无机复混肥 指 含有一定量有机质的复混肥料。水溶肥料 指 含有氮、磷、钾、中、微量元素等经水溶解，用于冲施、灌溉施肥、叶面施肥等用途的液体或固体肥料。基础化肥 指 指氮肥、磷肥、钾肥等只含一种元素的单质肥料，是复合肥料的原料。植保机器人 指 鲁虹农科自主研发，具有远程遥控、影像传输等功能的新型田间施药、施肥（限液体）机器。兴农之家 指 鲁虹农科营销的创新模式，前店面向农户，后
7、网根据农时农事定向为农民提供全方位的服务。山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄道跟、主管会计工作负责人武秀菊及会计机构负责人（会计主管人员）武秀菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关
8、事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产能未释放对公司盈利能力的影响 公司以套餐肥料和多元化服务平台为基础打造的整体服务战略架构，无论是“鲁虹”、
9、“国虹”套餐肥料生产基地的建设，还是“兴农之家”网点的设立，鲁虹研究院、土地庄稼医院等服务平台的搭建，均产生了较大的投入及消耗，在“国虹”新基地的产能未完全释放、年销量未达一定规模，前期较大的投入就会降低企业的利润率，影响企业盈利能力。上游原材料价格的影响 公司所需的主要原材料包括硫酸钾、磷酸一铵-55、尿素、氧化钾-57 和硫酸铵等主要基础化肥，属于化工行业，受环保风暴的影响，一些化工企业停产整顿，造成了相关原材料的价格攀升，肥料成本中原材料占比较大，直接挤压山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 2 了肥料的利润空间，对经营业绩产生
10、了较大的负面影响。公司经营亏损引起的持续经营能力风险 报告期内，公司持续亏损且亏损金额占比较大，2018 年度归属于母公司股东净利润为-17,763,924.86 元，累计未分配利润为-62,649,027.06 元，归属于母公司所有者权益合计-6,953,978.09 元，合并报表资产负债率为 107.47%，公司持续经营能力存在一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鲁虹农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 S
11、handong Luhong Agricultural Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 鲁虹农科 证券代码 836835 法定代表人 黄道跟 办公地址 曲阜经济开发区创业大道 1 号（鲁城）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 章杰成 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0537-4895111 传真 0537-4896111 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 曲阜经济开发区创业大道 1 号（鲁城）；273100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场
12、所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 3 月 5 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C262 肥料制造-C2624 复混肥料制造 主要产品与服务项目 复混肥、有机肥（有机无机）、水溶肥等肥料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,580,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄道跟 实际控制人及其一致行动人 黄道跟（实际控制人）、章杰成（黄道跟之女婿）、潍坊智通股权投资合伙企业（有限合伙）（黄道跟控制）、潍坊智友股权投
13、资合伙企业（有限合伙）（黄道跟控制）山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370800267121979U 否 注册地址 曲阜经济开发区创业大道 1 号（鲁城）否 注册资本（元）48,580,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志岗、李晖 会计师
14、事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 68,276,272.75 83,049,902.36-17.79%毛利率%15.33%20.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-17,763,924.86-12,158,357.29 4
15、6.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,421,130.23-13,802,205.17 47.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-921.37%-71.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,059.20%-81.72%-基本每股收益-0.37-0.25 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,144,302.40 94,949,263.71-1.90%负债总计 100,098,280.49 84,139,316.94 18.
16、97%归属于挂牌公司股东的净资产-6,953,978.09 10,809,946.77 归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.14 0.22 资产负债率%（母公司）52.52%49.18%-资产负债率%（合并）107.47%88.62%-流动比率 27.66%28.17%-利息保障倍数-4.96-3.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-18,341,281.65-8,057,842.97 应收账款周转率 37.77 69.13-存货周转率 3.54 4.05-山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20
17、182018 年年度报告年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.90%-4.17%-营业收入增长率%-17.79%-16.25%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,580,000 48,580,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 25,364.16 计入当期损益的政府补助 2,184,794.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 447,046
18、.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,657,205.37 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,657,205.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 1,662,546.09 0 山
19、东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 7 应收票据及应收账款 1,662,546.09 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 879,729.83 879,729.83 固定资产清理 0 0 固定资产 58,503,544.55 58,503,544.55 应付票据 0 0 应付账款 3,275,875.80 应付票据及应付账款 0 3,275,875.80 应付利息 0 0 应付股利 0 0 其他应付款 19,262,686.66 19,262,686.66 管理费用 12,780,349.92 10,582,864.76
20、研发费用 2,197,485.16 财务费用 2,898,456.28 2,898,456.28 利息费用 2,882,173.00 利息收入 22,210.97 山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发生产含有细胞传导信号物质（特殊功能因子）的功能性肥料和智能农机的高新技术企业。公司通过“可视化网络服务”的手段，将所有的服务、技术、专家等平台与终端门店“兴农之家”全天候地连接，以“前店后网”的创新服务模式提供农业整体服务。公
21、司是国内率先提出套餐施肥和生产套餐肥料的企业。公司拥有鲁虹、国虹 2 个品牌的生产许可证，以及 78 个肥料登记证，能生产自成体系的“全系列 360健康套餐肥”200 余种。公司产品主要采用经销模式，通过“公司县级代理商（即：批发商）经销商（即：零售商，部分优质客户建成“兴农之家”）农户”这样的层级结构，销售“全系列 360健康套餐肥”，获取收入和现金流，主要客户是县级代理商（批发商）。2018 年 7 月份公司成立山东智物缘机器人有限公司，研发生产植保机器人，在农业农村部对外经济合作中心召开的“智慧蛙”喷杆式植保机器人研发及应用科技成果评价会上，植保机器人荣获科学技术成果评价证书。该产品市场
22、需求巨大，利润较高，推广后将成为强有力的利润增长点。公司通过农技科普云、电子商务、土地庄稼医院、测土配肥、网络视频中心、专家团当值等平台全方位、全程配套的服务，通过产品技术、种植管理技术等相结合对农民进行整体的系统服务，并为农民提供增产增收方案，利用肥料销售和植保机器人销售一体化的操作，使产品互相带动，互相促进，提升客户粘性，快速拉升销售量。通过对终端的服务来给渠道商(代理商和经销商)带来极强的合作积极性，增强了公司对渠道的管控能力。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业
23、是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 9 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司仍然坚持“技术+服务”的农业整体服务战略，本着稳健发展、严控风险、适度扩张的原则，在保持山东省周边市场正常运营的前提下，逐步开拓市场。公司积极创新，在新型肥料和智能农机方面同时发力，全力开
24、拓新型肥料的研发和农机装备的推广销售。1、公司财务状况 2018 年 12 月 31 日资产总额 93,144,302.40 元，较去年年末降低 1.90%，主要原因为报告期内计提固定资产折旧、肥料研发费用增加、农机推广费用增加所致；负债总额为 100,098,280.49 元，较去年年末增加18.97%，主要原因为报告期内银行借款以及经营性借款增加所致。2、公司经营成果 2018 年公司共实现营业收入 68,276,272.75 元，较去年同期降低 17.79%，主要原因是：报告期内受环保、安检等大环境影响，公司产品销售量降低；同时报告期内市场竞争加剧，肥料价格下降。营业成本57,809,9
25、15.53 元，较去年同期降低 12.41%；净利润为-17,763,924.86 元，主要原因为报告期内公司收入减少，毛利率降低，导致公司亏损。3、现金流量情况 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为 1,299,785.79 元，较去年同期增加 394,178.53 元，主要原因为投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 65.09 万元，筹资活动产生的现金流量的增加 1,002.67 万元，因本报告期内，公司取得资金拆借 1,864.20 万元，经营活动产生的现金流量净额减少 10,283,438.68 元，原因是报告期收入减少所致。公司做了“开源节流”两方面的工作，（1）为了改变依赖
26、肥料这单一产品，响应智慧农业、智慧农机国家战略，结合农机销售植保机器人，并在原有大田植保机器人的基础上研发出果园精灵等适合果树的植保机器人，进一步丰富了产品线。植保机器人市场需求巨大，利润较高，推广后将成为强有力的利润增长点。（2）公司调整了产品线，砍掉了无竞争力的产品。（3）优化客户，在部分区域终止了销量未达到计划的客户，以新的优质客户取代。（4）公司在各区域市场开展以终端服务为中心、以客户服务为重点、以农民服务为对象的各项推广服务，成效显著。（5）健全规章制度，规范管理，优化激励机制，充分调动业务人员的积极性。(二二)行业情况行业情况 随着供给侧改革的不断深入，肥料行业的产能在不断减少，特
27、别是环保标准提高、各类优惠政策的减山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 10 少也使一些规模小、不规范的企业不断清出，产能过剩得以缓解，肥料市场在逐步规范的过程中呈现以下出几个特点：（1）大力推广研发新型功能性肥料，如复合型微生物接种剂、复合微生物肥料植物促生菌剂；秸秆、垃圾腐熟剂；特殊功能微生物制剂等，其具有调节土壤酸碱度、改良土壤结构、改善土壤理化性质、生物化学性质，调节或改善作物的生长机制，改善肥料品质和性质或能提高肥料的利用等优点，未来将进一步向着高效、增值、多功能、生态环保的方向发展。（2）推进农机农艺结合改进施肥方式，提高
28、化肥利用率，政府已选择一批重点县开展化肥减量增效试点。依托规模化新型经营主体，结合智能植保农机建立肥料减量增效示范区，示范带动农户采用化肥减量增效技术，（3）推进社会化服务。积极探索政府购买服务有效模式，充分利用现代信息技术和电子商务平台，支持社会化农业服务组织开展科学施肥服务，深入开展测土配方施肥信息服务。大力推动配方肥到田。开展农企合作推广配方肥活动，探索实施配方肥、有机肥到田补贴，推动配方肥、有机肥和高效新型肥料进村入户到田，优化肥料使用结构。以上几点将为公司的发展带来巨大的契机。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上
29、年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,282,104.11 3.52%1,982,318.32 2.09%65.57%应收票据与应收账款 1,766,590.57 1.90%1,662,546.09 1.75%6.26%存货 17,502,107.25 18.79%15,203,200.04 16.01%15.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 53,740,111.35 57.7%58,503,544.55 61.62%-8.14%在建工程 89,74
30、3.59 0.10%短期借款 43,000,000.00 46.16%38,000,000.00 40.02%13.16%长期借款 预收款项 10,393,889.69 11.16%19,329,159.77 20.36%-46.23%其他应付款 38,726,231.22 41.58%19,262,686.66 20.29%101.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预收款项较去年减少 8,935,270.08 元，主要原因为报告期内公司取消冬储款优惠政策，导致客户打款积极性降低，公司收到的货款减少。2、其他应付款较去年增加 19,463,544.56 元，主要原因为
31、增加经营借款所致；山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 11 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 68,276,272.75-83,049,902.36-17.79%营业成本 57,809,915.53 84.67%66,003,990.88 79.48%-12.41%毛利率%15.33%-20.52%-管理费用
32、 10,093,834.13 14.78%10,582,864.76 12.74%-4.62%研发费用 4,695,907.11 6.88%2,197,485.16 2.65%113.69%销售费用 11,619,120.51 17.02%13,501,867.12 16.26%-13.94%财务费用 2,999,510.95 4.39%2,898,456.28 3.49%3.49%资产减值损失 34,781.54 0.05%82,389.67 0.10%-57.78%其他收益 540,000.00 0.79%1,837,700.00 2.21%-70.62%投资收益 0.00 0.00%0.
33、00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 25,364.16 0.04%-155,442.78-0.19%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-19,819,411.31-29.02%-12,143,117.74-14.62%营业外收入 2,133,403.85 3.12%52,452.65 0.06%3,967.29%营业外支出 41,562.64 0.06%90,861.99 0.11%-54.26%净利润-17,763,924.86-26.02%-12,158,357.29-14.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：
34、1、营业收入：较上年同期减少 17.79%，主要是由于市场竞争加剧导致公司销售数量较同期相比有所下降，同时报告期内市场竞争加剧，肥料价格下降。2、营业成本：较上年同期减少 12.41%，主要是本期销量的减少，直接导致营业成本的降低。毛利率较上年同期减少 5.19 个百分点，主要是受环保、安监检查的影响，开工率不足，采购成本增加，肥料价格下降所致。3、管理费用：较上年同期减少 4.62%，主要是本期公司加强绩效管理，精简人员与支出所致。4、销售费用：较上年同期减少 13.94%，主要是本期开源节流，为节省费用，减少业务招待支出及会务支出等所致。5、研发费用：较上年同期增加 113.69%，主要是
35、本期为研发植保机器人，新增“高度可调节四轮喷雾车”项目以及“植物叶面肥喷施遥控车”项目等，导致本期研发费用增加。6、财务费用：较上年同期增加 3.49%，主要是本期短期借款增加，导致利息支出增加。山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 12(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 67,638,729.38 82,184,614.85-17.70%其他业务收入 637,543.37 865,287.51-26.32%主营业务成本 57,016,465.72 65
36、,190,695.67-12.54%其他业务成本 793,449.81 813,295.21-2.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%复混肥 41,474,193.39 60.74%49,853,691.43 60.03%有机肥 9,234,142.98 13.52%13,223,304.06 15.92%水溶肥 8,307,414.61 12.17%9,327,541.85 11.23%其他肥料 5,067,647.05 7.42%6,957,369.
37、85 8.38%其他 4,192,874.72 6.14%3,687,995.17 4.44%合计 68,276,272.75 100.00%83,049,902.36 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%山东 48,700,614.41 71.33%63,585,185.28 76.56%河北 7,830,627.91 11.47%9,462,031.4 11.39%江苏 2,695,148.51 3.95%3,630,879.8
38、5 4.37%江西 315,061.07 0.46%241,208.06 0.29%河南 2,305,754.57 3.38%2,176,759.47 2.62%其他 6,429,066.28 9.42%3,953,838.3 4.76%合计 68,276,272.75 100.00%83,049,902.36 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内销售收入中复混肥、水溶肥、其他肥料销售额与去年同期相比均有所下降，销售额占营业收入比重变化不大。2、报告期内河南及其他新开发地区的销售额提高，主要原因为报告期内公司积极开发其他省外市场的结果，区域收入占比也没有发生重大变
39、化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 13 号号 比比 系系 1 枣庄云山农药销售有限公司 4,445,842.92 6.51%否 2 王发存 2,480,994.73 3.63%否 3 东营区田丰农资销售中心 2,499,779.04 3.66%否 4 临淄绿岛农业合作社 1,763,075.22 1.92%否 5 宁津县鲁虹粮食种植专业合作社 1,308,616.04 2.58%否 合计合计 12,4
40、98,307.95 18.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青州绿禾农资有限公司 3,282,870.00 7.02%否 2 山东新富瑞农业科技有限公司 2,460,936.20 5.26%否 3 济宁市恒丰农资有限公司 2,375,614.00 5.08%否 4 山东乾丰农资有限公司 2,310,199.70 4.94%否 5 湖北汇通赛普网络科技有限公司 1,574,554.00 3.37%否 合计合计 12,004,173.90 25.67%-3.3.现金流
41、量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-18,341,281.65-8,057,842.97 投资活动产生的现金流量净额-1,103,462.07-1,754,376.77 筹资活动产生的现金流量净额 20,744,529.51 10,717,827.00 93.55%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-18,341,281.65 元与本年度净利润-17,763,924.86 元，差额为582,085.49 元，主要是本期销售商品收到的现金减少所致。报告期内经营活动产生的现金流量净额
42、比上期减少 10,283,438.68 元，主要是报告期收入减少使销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上期减少支出 650,914.70 元，主要原因是报告期减少了购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 10,026,702.51 元，主要原因是报告期内偿还短期债务比 2017 年少支付 16,000,000.00 元，收到借款金额比去年少 9,000,000.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 3,041,966.48。山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限
43、公司 20182018 年年度报告年年度报告 14(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、国虹农科：注册资本 1,000.00 万元人民币,公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资),成立日期：2012 年 12 月 05 日。经营范围：生产、销售：掺混肥料、其他类型复肥：脲醛缓释复肥(脲甲醛型)、有机无机复混肥料(型、型)、复合肥料、复混肥料；生产、销售：有机肥料、复合微生物肥、微生物菌剂、生物有机肥、大量元素水溶肥料、含腐植酸水溶肥料、含氨基酸水溶肥料；销售：化工产品（不含危险化学品）；销售：不再分装的包装种子；制造
44、、销售：农业机械。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期末资产总额 45,734,449.93 元，净资产-19,304,874.49 元，2018年营业收入 16,166,208.55 元，净利润-5,852,005.86 元。2、鲁虹研究院：开办资金 500.00 万元，公司类型：民办非企业单位，成立日期 2011 年 12 月 28 日,有效期限：自 2011 年 12 月 28 日至 2021 年 09 月 21 日。经营范围：智慧农业系统、智能农机具、休闲农业、智能阳台种植、生物肥料、水溶肥料等新产品研发；科技成果推广应用；行业培训、学术交流、信息服务。报告
45、期末资产总额 3,038,848.49 元，净资产-1,513,756.07 元，2018 年营业收入 3,414,075.47 元，净利润-3,677.11 元。3、兴农国际：注册资本 1,000.00 万元,公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资),成立日期 2014 年 03 月 17 日。经营范围：生物肥料技术国际交流；非学历农业职业技能培训；肥料、农用机械、农具、化工产品（不含危险化学品）、机械设备、五金产品、电子产品、不再分装的包装种子的销售；农业信息咨询；农业技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术转让；土壤检测服务；国际贸易代理。（依法须经批准的项目，经相关部门
46、批准后方可开展经营活动）。报告期末资产总额 13,658,991.63元，净资产 3,134,189.32 元，2018 年营业收入 50,410,340.50 元，净利润-3,810,460.43 元。4、智物缘：注册资本 500 万元，公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)，成立日期 2018 年 07 月 18 日。经营范围：智能农业机械制造销售；有机肥料、全营养生态肥、复合肥、复合微生物肥、微生物菌剂、有机无机复混肥、生物有机无机复混肥、生物肥、生物有机肥、BB 肥、含腐植酸水溶肥料、大量元素水溶肥料、复混肥料、含氨基酸水溶肥料、水溶肥料销售；化工产品（不含危险化学品）的
47、销售；销售不再分装的包装种子；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末资产总额2,825,773.23元，净资产-14,216.36元，2018年营业收入280,218.18元，净利润-14,216.36元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 山东鲁虹农业科技股份有限公司山东鲁虹农业科技股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 15(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：持续经营重大不确定性段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：1、与持续经营相关的重大不确定性事项说明 中兴华会计师事务所
48、（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表进行审计，并出具了带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的审计报告（中兴华审字（2019）第 011002 号）。与持续经营相关的重大不确定性事项段涉及事项的基本情况如下：“一、与持续经营相关的重大不确定性事项段的内容 公司 2018 年度归属于母公司股东净利润为-17,763,924.86 元，累计未分配利润为-62,649,027.06 元，合并净资产为-6,953,978.09 元，合并报表资产负债率为 107.47%。持续经营能力有重大的不确定性。我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注二、2 描述了公司为扭转持续亏损的经营状况，
49、增强可持续经营能力拟采取的措施。本段内容不影响已发表的审计意见。”2、董事会关于 2018 年审计报告带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的内容所涉及事项的专项说明 对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。报告期内公司亏损较大，资产负债率比较高，主要原因为受经济大环境影响，肥料总需求量下降，公司原有大量销售人员开发的新市场不足以维持费用支出；因政府检查环保、安监问题，公司在肥料销售旺季开工率不足，未能及时发货导致客户取消订单；植保机器人作为国内外首创的一款产品从产品设计、模具开发、小试中试
50、、产品认证鉴定等需要较大的资金投入。但由于公司主营业务属于国家支持和保障的行业，市场空间大且需求稳定，公司核心技术、配套服务优势明显，产品质量在市场上具有较强竞争能力，在可预见的将来，公司仍具备持续经营能力。公司目前实际银行借款合计 4,300.00 万元，其中山东国虹农业科技有限公司（以下简称“国虹农科”）3,000.00 万元，鲁虹农科母公司 1,300.00 万元，均为公司房产土地抵押贷款。报告期内，公司均能按时偿还银行借款并完成续贷工作。公司的经营模式为预收款，款到发货，公司经营活动现金流入稳定。同时，针对连续亏损的情况，公司拟采取以下改进措施：（1）确定“人才优先，营销优先”的经营策
