1、 1 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，创新层挂牌名单正式发布，经佳文化不断加强内部治理，提高业务水平，连续两年进入创新层。2018 年 5 月，经佳文化携上海市航空协会专家与上海电气集团、上海交运集团、上海纺织集团举行“环球航空产业园区研讨会”，推进嘉定项目落地。经佳文化与优酷土豆拟联手打造“新娱乐产业园”，为传媒巨头产业链上的中小企业定制功能独特的产业园区。经佳文化与上海虹峰人力资源有限公司签订虹口区创客服务中心运营管理合作协议，负责虹口创客空间的园区运营管理。2018 年 11 月，“世界城市日-上海论坛”嘉定分论坛在嘉定航空智谷园区举行，经佳文化协助嘉定区相关部委
2、完成活动的组织工作。2018 年 12 月，经佳文化旗下项目成立杨浦区工商联信息大厦商会，上海市委统战部副部长、上海市工商业联合会党组书记赵福禧等到会并表示祝贺。2018 年 6 月，经佳文化邀请上海市工商联举行“海纳百川、打造上海海派文化名片”专题研讨会，探讨新形势下如何更好迎合文创产业发展趋势。2018 年 10 月，活力矩阵园区运营服务云平台获得了中华人民共和国国家版权局认证的计算机软件著作权。公告编号：2019-006 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9
3、9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、经佳文化 指 上海
4、经佳文化产业投资股份有限公司 股东大会 指 上海经佳文化产业投资股份有限公司股东大会 董事会 指 上海经佳文化产业投资股份有限公司董事会 监事会 指 上海经佳文化产业投资股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所、信永中和、信永中和会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京金诚同达(上海)律师事务所 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 上海迎佳、迎佳 指 上海迎佳企业发展有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 20
5、18 年 12 月 31 日 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵丽佳、主管会计工作负责人沈立扬及会计机构负责人（会计主管人员）沈立扬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应
6、当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 项目出租率风险 项目的出租率是衡量项目盈利能力的重要指标，如果公司承租的物业项目(含现有项目、未来新增项目)出租率受经济形势、市场需求、行业变化等因素的影响未达到预期或大幅下降，则短期将对公司的盈利能力产生不利影响。业主违约和政府行为风险 公司在物业项目运营中
7、,通常与业主签署长期租赁协议,项目产权归业主方所有，公司在较长时间内获得承租物业项目的运营权。报告期内公司上游物业供应商来源相对单一，截至 2018 年 12 月 31 日,承租运营的物业项目仅三个。尽管公司与业主签署的租赁协议中已经明确约定了一旦发生物业租赁提前终止后业主方的补偿责任，但如果发生业主提前终止租约收回房产公告编号：2019-006 6 或因政府行为导致的物业收回，仍将可能会对公司正常业务开展和盈利造成不利影响。公司治理风险 报告期内,公司依据公司法、非上市公众公司监管办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等有关规定,并参照上市公司治理的要求建立起来的，现行公司治理机构以
8、保护股东尤其是中小股东的权利为根本出发，不断完善法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度。但由于股份公司成立时间尚短,短期内个别治理方面或有不规范的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人赵丽佳直接持有公司 12.85%的股份，迎佳发展持有本公司 85.48%的股份，赵丽佳持有迎佳发展 99%股权，合计控制公司 98.33%的股份。赵丽佳现担任公司董事长兼总经理，在公司重大决策和日常经营管理上均可实施控制，公司存在被实际控制人不当控制的风险。资产负债率过高风险 报告期内,公司生产经营资金的主要来源是银行借款。截至 2018 年 12 月 31 日，短期借款 4,150 万元，长期借款 96
9、0 万元，一年内到期的非流动负债 1,126 万元，资产负债率 69.75%,流动比率 0.22,存在一定的偿债风险和运营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海经佳文化产业投资股份有限公司 英文名称及缩写 ShangHaiJingJia Cultural Industry Investment.co ltd 证券简称 经佳文化 证券代码 836916 法定代表人 赵丽佳 办公地址 上海市虹口区曲阳路 800 号商务中心 2709 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陶碧颖 是否具
10、备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 021-55896289 传真 021-55896289 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市虹口区曲阳路 800 号商务中心 2709 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市虹口区曲阳路 800 号商务中心 2709 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 租赁和商务服务业-商务服务业-企业管理服务-其他企业管理服务 主要产品与服务项目 为科技创新
11、企业和文化创意企业提供基础办公租赁及配套增值服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）38,896,753 优先股总股本（股）0 控股股东 上海迎佳企业发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 赵丽佳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100005964407868 否 注册地址 上海市杨浦区松花江路99号4 号楼 327 室 否 注册资本 38,896,753.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 公告编号：2019-006 8 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦
12、23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王亮（项目合伙人）、罗来荣 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,569,270.66 75,101,335.38 7.28%毛利率%31.43%31.87%
13、-归属于挂牌公司股东的净利润 3,507,297.98 3,420,269.35 2.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,000,370.34 929,800.71 115.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.67%7.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.80%1.99%-基本每股收益 0.09 0.09 0.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 179,673,381.44 151,594,588.25 18.52%负
14、债总计 125,314,691.28 100,743,196.07 24.39%归属于挂牌公司股东的净资产 54,358,690.16 50,851,392.18 6.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.31 6.90%资产负债率%（母公司）69.75%66.46%-资产负债率%（合并）69.75%66.46%-流动比率 21.57%21.55%-利息保障倍数 2.51 2.72-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,222,725.24 14,958,144.13 28.51%应收账款周转率 538
15、.28%806.00%-存货周转率 0.00%0.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.52%-3.88%-营业收入增长率%7.28%20.91%-净利润增长率%2.54%208.85%-五、五、股本情况股本情况 +单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,896,753 38,896,753 0.00%公告编号：2019-006 10 计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益
16、的政府补助 1,097,280.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 911,956.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,009,236.852,009,236.85 所得税影响数 502,309.21 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,506,927.641,506,927.64 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（
17、上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应 收 票 据及 应 收 账款 0.00 7,972,654.70 应收账款 7,972,654.70 0.00 应 付 票 据及 应 付 账款 0.00 24,442,088.26 应付账款 24,442,088.26 0.00 其 他 应 付款 19,990,255.33 20,124,870.71 应付利息 134,615.38 0.00 财政部于2018年6月15日颁布关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对企业财务报表格式进行
18、相应调整，本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，对2017年度的财务报表列报项目进行调整。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 1.营业利润 年报本期发生额比快报披露的发生额减少了 1,043,773.58 元，减少比例为 20.86%；其主要原因是其他收益重分类至营业外收入及调整成本中长期待摊费用摊销。2、利润总额 年报本期发生额比快报披露的发生额增加了 746,463.27 元，增加比例为 14.92%；其公告编号：2019-006 11 主要原因是调整成本中长期待摊费用摊销。3、归属于挂牌公司股东的净利润 年报本期发生额比快报披露
19、的发生额增加了 432,177.63 元，增加比例为 14.05%；其主要原因是调整成本中长期待摊费用摊销。4、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 年报本期发生额比快报披露的发生额增加了 432,177.63 元，增加比例为 27.56%；其主要原因是调整成本中长期待摊费用摊销。公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司致力于成为中国领先的科技产业生态服务商，报告期内，公司坚持聚焦航天航空、人工智能和生物医药三大核心高新产业，结合上海构建“五个中心”的发展布局，探索“产业+资本”、“基金+基地”、
20、“服务+大赛”、“国内+国外”的产业运营新模式，为公司搭建“产业生态运营 4.0”模式赋能。报告期内，公司继续寻找具有租赁价值提升空间的既有建筑，以长期租赁方式取得建筑物业经营权，重新进行产业定位、市场定位、产品定位，进行内部硬件及软件的设施改造，将其打造成符合产业目标、客户群体需求的产业聚集空间。于此同时，公司努力开拓新的业务，寻找新的产业载体，确保新兴产业的导入有充足的空间资源。根据产业发展特点、产业价值链及产业核心客户需求打造个性化产业综合性生态园区，集成创业、办公、研发、展示、商业配套等功能和业态。作为产业管理配套，公司搭建了拥有自主知识产权的“活力矩阵”企业服务平台，构建从产业聚焦、
21、集成服务、大数据三个维度的“企业生态社群”；提供集科创孵化，公共服务，行业联盟等一体化的综合服务。核心竞争力分析：核心竞争力分析：经佳文化以上海为核心，联动长三角，驱动全球战略；聚焦航空产业、人工智能、生物医药三大产业领域，构建全产业生态链，致力于成为智能制造、新兴产业垂直领域的领导者，提供集科创孵化，公共服务，行业联盟等一体化综合服务。围绕其战略目标和战略定位，经佳文化的竞争优势主要体现在以下几个方面：公司战略选址能力突出。公司管理团队深耕于上海，有着数十年的上海地产行业的经验，在上海的区位优势明显，目前公司运营的项目地理位置优势都较为突出，都位于中心城区且交通便利。公司在不断夯实巩固目前项
22、目位置优势的基础上，逐步开拓新的储备项目。公司可以将产业招商与服务相结合。经佳文化不断在产品打造，产业链构建，集成服务上下功夫，用信息化手段和大数据分析，提升运营效率，通过线上线下融合，形成了数据沉淀。公司有产业集聚的优势。经佳文化聚焦科技与文化产业，重点围绕航天航空、人工智能和生物医药三个方面，专注在一个领域垂直深耕,拥有产业集群的禀赋优势。公司打造了贯穿中小企业全生命周期的企业服务平台。公司搭建了拥有自主知识产权的“活力矩阵”企业服务平台，构建从产业聚焦、集成服务、大数据三个维度的“企业生态社群”；提供集科创孵化，公共服务，行业联盟等一体化综合服务。公司拥有丰富的教育资源，与国内外高校有紧
23、密合作。经佳文化与美国、以色列高校公告编号：2019-006 13 有着紧密联系，同时也与国内知名高校有战略合作，助力院校科研成果转化。经佳文化根据自身具有的上下游的优势，将线上线下结合起来，利用线下的园区管理和线上的“活力矩阵”服务平台，根据企业在自身发展不同阶段的不同要求，为就业苗圃、孵化器、加速器、成熟产业园区提供不同层次的定制服务。公司具备的竞争优势能充分为企业战略服务，企业战略又能反过来强化竞争优势，形成良性循环。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生
24、变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:无 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入 8,060 万元，同比增长 7.28%；实现净利润 351 万元，同比增长 2.54%；总资产达 17,967 万元，同比增长 18.52%。在整体经济发展暂缓的大环境下，公司仍然求新求变，厚积薄发，为下一年的经营绩效的提升积蓄力量：1、经佳文化再次进入创新层。2018 年 5 月全国股转系统正式发布名单，经佳文化继2017 年之后，
25、第二次成功维持创新层，在一万多家的新三板企业中脱颖而出。2、输出管理工作稳进推行。虹口创客服务中心是公司的输出管理试点项目。2018 年5 月中国创翼上海市创业大赛在虹口创客中心顺利举行，同时也迎来了虹口创客的开业典礼，与会领导及专家高度评价公司的管理及运营模式。报告期内，虹口创客共入驻企业 23家，新增就业 119 人，服务对象 50 家，创造劳动就业并且辐射八个街镇，同时也被评为上海市创业孵化示范基地 3、现有项目管理水平提高。报告期内，公司集邮项目及时调整了项目招商策略及发展战略，完成了业态调整，5 月份出租率达 100%。公司华升项目在 2018 年 12 月成立了上海信息技术大厦商会
26、。大会当天选举了 5 位企业家作为会长、副会长，商会成立的愿景是构建企业家的服务生态。中共上海市委统战部副部长、上海市工商业联合会党组书记赵福禧、杨浦区区委常委、区统战部部长程秀明等市区级领导到会祝贺。4、信息化赋能。公司和用友合作搭建的企业 ERP 系统于 2018 年 7 月 2 日正式上线，公告编号：2019-006 14 公司信息化管理全面实现。同时在报告期内，“活力矩阵园区运营服务云平台 V1.0”获得中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记，平台获得知识产权认证。5、公司内部开展服务前置工作。人事行政服务中心根据企业发展要求，调整人才结构，出台了一系列的绩效优化政策，推动赛马计
27、划、读书会、线上培训等一系列企业文化建设，让员工充分发挥自我的同时，积极奋进，不断学习提高自我，为公司高速稳健的发展提供了强有力的保障。（二）（二）行业情况行业情况 产业园区是指以促进某一产业发展为目标而创立的特殊区位环境，是区域经济发展、产业调整升级的重要空间聚集形式，担负着聚集创新资源、培育新兴产业、推动城市化建设等一系列的重要使命。产业园区能够有效地创造聚集力，通过共享资源、克服外部负效应，带动关联产业的发展，从而有效地推动产业集群的形成。自我国实行改革开发以来，政府已颁布了一系列支持经济特区、开发区和建设的特殊政策，极大地激发了经济特区、开发区和产业园区的发展，对中国经济发展发挥了重大
28、的作用，我国相继推出来一系列区域发展规划或区域试点，包括区域发展规划、金融综合改革试验区、承接示范区以及各种各样的改革试点，里面包含着很多创新的机会。随着经济的发展和政策的推动，各地的产业园区都开始逐步进行战略转型升级，由注重规模的粗放式发展转向注重质量的集约式发展，而且产业结构也由制造业为主导转向制造业和服务业相结合的模式。标准化厂房、创业大厦、孵化器、产业综合体等产业地产逐步兴起，使得园区开发已不仅仅是招商引资的载体，产业地产开发和运营本身就成了一种房地产业务。产业地产开发和运营离不开产业的资本战略的和产业园区本身的招商运营。近年来，产业地产的开发合作形式越来越多样化，以土地入股、物业入股
29、、产业投资基金等多种形式投资园区企业，形成了资本运作-园区开发-产业集聚之间的良性循环，加速了园区的开发建设。同时，产业招商也向精细化发展，在园区开发之初就开始定向式招商，围绕产业招商构建全方位的服务能力，细化产业项目招商的流程和规范，使整个招商工作更具系统性和有序性。在未来的十年至二十年间，产业园区行业规模将不断扩大，这个市场也将诞生一批更专业更精细的产业地产投资服务商。（三）（三）财务分析财务分析 公告编号：2019-006 15 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与上年期与上年期末金额变末金额变动比例动比例 金额
30、金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 8,237,797.77 4.58%3,836,039.59 2.53%114.75%应收票据与应收账款 14,115,440.63 7.86%7,972,654.70 5.26%77.05%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 1,100,023.09 0.61%1,000,255.08 0.66%9.97%在建工程 0.00 0.00%1,097,41
31、4.52 0.72%-100.00%短期借款 41,500,000.00 23.10%34,500,000.00 22.76%20.29%长期借款 9,600,000.00 5.34%6,326,923.04 4.17%51.73%无形资产 1,174,572.01 0.65%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额8,237,797.77元，与上年期末相较上涨114.75%,原因为：报告期内收款情况良好，产生较多的留存资金。应收票据与应收账款本期期末金额14,115,440.63元，与上年期末相较上涨77.05%,原因为：报告期内新增客户
32、数量较多，故确认的应收金额明显上升。在建工程本期期末金额0.00元，与上年期末相较减少100.00%,原因为：报告期内用友NC系统达到可使用状态，从在建工程转入无形资产。长期借款本期期末金额9,600,000.00元，与上年期末相较上涨51.73%,原因为：报告期内新增南京银行贷款。无形资产本期期末金额相较上期末增加1,174,572.01元，原因为：报告期内用友NC系统达到可使用状态，从在建工程转入无形资产。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的
33、比重的比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 80,569,270.66-75,101,335.38-7.28%营业成本 55,248,896.23 68.57%51,164,844.30 68.13%7.98%毛利率 31.43%-31.87%-管理费用 13,363,726.59 16.59%12,998,373.33 17.31%2.81%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销售费用 1,298,769.19 1.61%1,209,389.14 1.61%7.39%公告编号：2019-006 16 财务费用 3,819,434.19 4.74%
34、3,880,643.92 5.17%-1.58%资产减值损失 2,623,186.15 3.26%836,996.46 1.11%213.40%其他收益 219,000.00 0.27%580,471.88 0.77%-62.27%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%24,000.07 0.03%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 3,960,726.40 4.92%5,209,081.47 6.94%-23.96%营业
35、外收入 1,790,236.85 2.22%1,519,786.47 2.02%17.80%营业外支出 0.00 0.00%47,200.00 0.06%-100.00%净利润 3,507,297.98 4.35%3,420,269.35 4.55%2.54%项目重大变动原因：项目重大变动原因：资产减值损失本期金额2,623,186.15元，与上年相较上涨213.40%，原因为：报告期内坏账收回较2017年减少。其他收益本期金额219,000.00元，与上年相较减少62.27%，原因为：报告期内取得的中小企业发展专项资金较去年扶持资金金额减少。资产处置收益本期金额0.00元，与上年相较减少10
36、0.00%，原因为：报告期内未处置资产。营业外支出本期金额0.00元，与上年相较减少100.00%，原因为：报告期内未发生营业外支出。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,545,282.08 59,858,813.75 2.82%其他业务收入 19,023,988.58 15,242,521.63 24.81%主营业务成本 42,262,172.47 40,836,854.93 3.49%其他业务成本 12,986,723.76 10,327,989.37 25.74%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元
37、 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%华升大厦出租 37,627,479.17 46.70%37,874,727.07 50.43%集邮大厦出租 23,917,802.91 29.69%21,984,086.68 29.27%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成无重大变动。公告编号：2019-006 17 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联
38、关系 1 上海汤晟酒店有限公司 7,090,104.54 8.80%否 2 苏力（桔子水晶酒店）6,924,858.91 8.59%否 3 上海力汇餐饮管理有限公司 4,391,352.40 5.45%否 4 儋州中润旅游开发有限公司 3,852,709.95 4.78%否 5 上海麦玎餐饮管理有限公司 3,458,155.68 4.29%否 合计合计 25,717,181.4825,717,181.48 31.9131.91%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海邮政实业开
39、发总公司 31,272,396.00 56.60%否 2 国网上海市电力公司 4,752,233.37 8.60%否 3 上海佳盾保安服务有限公司 2,102,641.50 3.81%否 4 上海华誉环境服务有限公司 758,490.57 1.37%否 5 上海文宇建设集团有限公司 693,633.33 1.26%否 合计合计 39,579,394.7739,579,394.77 71.64%71.64%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,222,725.24 14,958,144.13 2
40、8.51%投资活动产生的现金流量净额-35,036,400.43-18,909,580.79 85.28%筹资活动产生的现金流量净额 20,215,433.37 6,304,122.64 220.67%现金流量分析：现金流量分析：经营性活动产生的现金流量净额本期金额 19,222,725.24 元，与上年相比增加 28.51%，原因为：报告期内收款情况良好，期末现金及其等价物结余较多。投资活动产生的现金流量净额本期金额-35,036,400.43 元，与上年相较减少 85.28%，原因为：报告期内新增项目前期投入款增加。筹资活动产生的现金流量净额本期金额 20,215,433.37 元，与上年
41、相较上涨 220.67%，原因为：报告期内新增南京银行长期借款。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 6 月 28 日，本公司召开第一届董事会第十六次会议，会议审议通过了 关于设立子公司上海佳耘企业管理咨询有限公司的议案。上海佳耘企业管理咨询有限公司（以下简称“上海佳耘”）系由本公司组建的有公告编号：2019-006 18 限责任公司，上海佳耘于 2017 年 7 月 6 日领取了上海市杨浦区市场监督管理局核发的统一社会信用代码：91310109MA1G5C6T9U 号营业执照，公司注册资本 200 万元，经营期限
42、：2017 年 07 月 06 日至不约定期限；住址：上海市虹口区广纪路 173 号 1001-1007 室 163T；法人代表：赵丽佳。经营范围：企业管理咨询，房地产咨询，商务咨询，企业形象策划，市场营销策划，从事计算机、网络信息，系统集成科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，广告设计、制作、代理、发布，文化艺术交流活动策划，企业登记代理，物业管理，创意服务，会展会务服务，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）；销售通信设备及相关产品，计算机、软件及辅助设备，办公设备，办公用品，文化用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截至 2018 年 12 月
43、 31 日，本公司尚未实际出资，上海佳耘企业管理咨询有限公司尚未开展业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0.00 0.00 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项
44、目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：无 （六）（六）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 公告编号：2019-006 19 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明 1 1、营业收入确认事项、营业收入确认事项 关键审计事项关键审计事项 审计中的应对审计中的应对 于2018年度，上海经佳公司报表中营业收入8,056.93万元，营业收入金额重大且为关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目的或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们认为该事项是关键审计事
45、项。财务报表对营业收入的披露请参考财务报表附注三、14及附注五、21。1、我们了解、评估了管理层对销售业务自合同审批至收入确认的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；2、我们通过了解销售业务的经营模式特点，抽样检查销售业务合同中风险转移条款，参考同行业类似销售业务收入确认，对收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而复核了收入确认政策的准确性；3、我们对收入实施了分析程序，分析了解毛利率变动情况，并与同行业毛利率进行对比；4、我们实地查看了租赁资产的使用情况；5、我们采用抽样方式对收入确认相关的支持性文件（包括合同、租房交接单、水电费记录、发票等）进行了检查；
46、6、我们针对资产负债表日前后确认的收入核对了收入确认相关的支持性文件，以评估收入是否在恰当的期间确认；7、我们采用抽样方式选取客户对其年度交易额、应收账款结余额实施了函证程序。（七）（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 7,972,654.70 应收账款 7,972,654.70 0.00 应付票据及应付账款
47、 0.00 24,442,088.26 应付账款 24,442,088.26 0.00 其他应付款 19,990,255.33 20,124,870.71 公告编号：2019-006 20 应付利息 134,615.38 0.00 财政部于 2018 年 6 月 15 日颁布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行调整。（八）（八）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（九）（九）企业社会责任企业社会责任 报告
48、期内，公司积极开展扶贫和帮扶工作，回馈社会，依法保护债权人、员工、客户等利益相关方的合法权益。1、爱心助学，经佳文化曾向上海财经大学捐款 80 万设立的“经佳创新创业奖教奖学金”，再次评选了学术奖、创业奖、教学奖三个专项，为企业未来发展做好了人才储备。2、不忘初心，回馈社会。2018 年 12 月 6 日下午，在区工商联和江浦党工委的关心指导下，在大厦 100 多家企业共同努力下，上海信息技术大厦商会正式成立。大会当天选举了 5 位企业家作为会长、副会长，帮助园区内企业更好地成长。3、爱心关怀，爱心帮困。公司关心员工身心健康，组织了夏季“送清凉”、冬季“送温暖”、中秋送福利等工作，给一线员工带
49、去了公司的关怀。同时公司还组织了各式各样的文体活动关怀员工，体现“快乐工作，快乐生活”的公司理念。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，主要财务指标健康；经营管理层、核心 业务人员队伍皆有大幅加强；无违法、违规行为发生。公司具备良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 城市是人类文明的结晶。现代城市的快速发展，也给城市居民带来了挑战。重构城市的宜居性，必然建立在对现有建筑的改造升级之上。导入战略新兴产业，开辟税源，能
50、够支持城市的可持续发展。利用信息技术，汇聚人类智慧，开发城市资源，建设智慧城市，实现人、城市与环境和谐发展，已经取得广泛共识。公司明其德，恒其志，身践力行，集聚科技、文化企业，建设智慧园区，汇入智慧城市建设。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公告编号：2019-006 21 公司致力于成为中国领先的科技产业生态服务商。目前公司继续寻找具有租赁价值提升空间的既有建筑，以长期租赁方式取得建筑物业经营权，重新进行产业定位、市场定位、产品定位，进行内部硬件及软件的设施改造，将其打造成符合产业目标、客户群体需求的产业聚集空间。于此同时，公司努力开拓新的业务，寻找新的产业载体，确保新兴产业的导入有充足
