1、 1 -年度报告 20182018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 1 月 31 日，为进一步加快“节水抗旱稻”的全球发展进程，加强“节水抗旱稻”产业链建设，公司与上海市农业生物基因中心、安徽天谷农业科技有限公司，联合推进“节水抗旱稻产业联盟”建设,在安徽省合肥市经济技术开发区天谷合肥中心成功召开“节水抗旱稻产业联盟成立暨发展研讨会”。会上，天谷合肥中心项目投产启用；华中农业大学张启发院士与公司董事长罗利军进行“院士工作站”的签约仪式；“天谷研究院”、“节水抗旱稻产业联盟”正式成立；公司还分别与上海农科院、华中农业大学成立产学研基地，与安徽农业大学农学院成立实践
2、教学基地。2、2018 年 2 月 4 日，中央一号文件中共中央-国务院关于实施乡村振兴战略的意见发布，对实施乡村振兴战略进行了全面部署。产业乡村振兴上升到国家战略层面，农业迎来变革“新时代”。乡村振兴，产业兴旺是重点。必须坚持质量兴农、绿色兴农，以农业供给侧结构性改革为主线，加快构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，提高农业创新力、竞争力和全要素生产率，加快实现由农业大国向农业强国转变。国以农为本，农以种为先。大力推行农业绿色生产方式，开展农业绿色发展行动，发展资源节约型、环境友好型农业，实现投入品减量化、生产清洁化、废弃物资源化、产业模式生态，逐步把农业资源环境压力降下来，把农业面源污
3、染加重的趋势缓下来。在乡村振兴建设的洪流中，公司作为现代化种业企业，将在农业绿色发展中发挥一定作用，助力乡村振兴发展。3、2018 年 4 月 17 日，第二届中国（三亚）国际水稻论坛在三亚召开。论坛现场，第二届中国（三亚）国际水稻论坛“寻找中国好大米”评选结果公布，公司品种“旱优 73”，捧得“最受喜爱的十大优质稻米品种”奖杯。4、2018 年 7 月 3 日，公司与上海市农业科技服务中心、上海市浦东新区农业委员会，签署了上海科技兴农推广项目“动植物新品种及新品种研究与应用”之“农作物育繁推一体化企业培育”课题合同书。该项目的实施，将大大增强公司的良种“育繁推”能力，助力推动节水抗旱在全国乃
4、至海外适宜地区的推广。5、2018 年 7 月 30 日，农业农村部公布了中华人民共和国农业农村部公告第 48 号，批准发放了第五十六批 22 家企业的农作物种子生产经营许可证，公司取得（稻）进出口的农作物种子生产经营许可证，为“世界推广节水抗旱稻”获得了“通行证”。6、2018 年 12 月 5 日，公司获中国种子协会 AA 级信用等级评价,这是公司自 2017 年 12 月获 A 级信用等级评价后，信用等级升级。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务
5、指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、
6、天谷生物 指 上海天谷生物科技股份有限公司 安徽天谷 指 安徽天谷农业科技有限公司,公司全资子公司 武汉谷林丰 指 武汉谷林丰生物科技有限公司,公司全资子公司 上海旱优 指 上海旱优农业科技发展有限公司,公司股东 甘肃创投 指 甘肃生物产业创业投资基金有限公司,公司股东 基因中心 指 上海市农业生物基因中心 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指
7、现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 公司现行有效的 上海天谷生物科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 天健、会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 亲本 指 在农作物有性杂交时,所选用的雌、雄性植株个体。雌性个体称为母本,雄性个体称为父本,母本和父本通称亲本。植物新品种权 指 植物新品种权与专利权、著作权、商标权一
8、样,属于知识产权的范畴。它是指经过人工培育的或者对发现的野生植物加以开发,具备新颖性、特异性、一致性、稳定性,并有适当的命名的植物新品种。完成育种的单位和个人对其授权的品种,享有排他的独占权,即拥有植物新品种权。公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金祖平、主管会计工作负责人金祖平及会计机构负责人（会计主管人员）李姣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特
9、殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 对单一品种依赖的风险 目前单一种子品种对公司业务贡献较大。随着原有优质品种发展潜力与遗传优势的不断衰减
10、以及竞争对手替代品种的出现,原有品种将进入衰退期,利润率和销量均大幅下滑,因此种业公司必须不断在种子培育上推陈出新,才能在激烈的市场竞争中胜出。目前单一种子品种对公司业务贡献较大,如果一旦该品种的生产出现问题或者市场竞争优势收窄,将对公司盈利能力产生较大影响。一旦该品种的生产出现问题或者市场竞争优势收窄,将对公司盈利能力产生较大影响。对供应商存在依赖的风险 公司采用委托种植的方式进行采购。公司产品具有产销不同期的特征,当年销售的产品主要系上一年四季度采购入库的水稻种子。2018 年、2017 年、2016 年公司对前五大供应商的采购金额占同期采购总额比重分别为 95.14%、89.92%、96
11、.71%,其中福建万龙农业发展有限公司作为公司的主要种子生产供应商,2018 年度、2017 年度、2016 年度公司向该供应商采购金额占同期存货采购额的比例分别为 52.17%、46.06%、64.35%,由于公司目前的供应商集中度较高,一旦供应商发生变化,将会对公司的生产经营产生较大影响。对非经常性损益依赖的风险 2018 年、2017 年、2016 年非经常性损益净额分别占公司当期净利润的比例分别为 29.67%、45.24%、174.21%主要系短期投公告编号：2019-010 6 资收益和取得的政府补助,公司净利润对非经常性损益存在较大依赖。如果公司短期投资减少或无法持续获得政府补贴
12、,将会对公司今后的盈利水平产生不利影响。种子产销不同期的风险 种子需要提前一个周期进行生产,因此种子企业在制订生产计划时,一般根据上年种子的销售情况,结合市场需求信息的调研,统筹安排当年制种规模和产量,但制种产量往往受气候等因素的影响,加之市场行情变化,可能导致种子销售出现一定程度的“供不应求”或“积压”现象。公司无实际控制人的风险 公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 30%,均无法决定董事会多数席位,公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定,无任何一方能够决定和做出实质影响,公司无实际控制人。由于公司无控股股东及实际控制人,决定了公司所有重大行为必须民主决策,由全
13、体股东充分讨论后确定,避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但可能存在决策效率被延缓的风险。经营品种终止推广的风险 主要农作物品种审定办法(农业部令 2016 年第 4 号)第四十四条规定:“审定通过的品种，有下列情形之一的，应当撤销审定：（一）在使用过程中出现不可克服严重缺陷的；（二）种性严重退化或失去生产利用价值的；（三）未按要求提供品种标准样品或者标准样品不真实的；（四）以欺骗、伪造试验数据等不正当方式通过审定的。”;国务院办公厅关于推进种子管理体制改革加强市场监管的意见(国办发200640 号)第十二条规定:“实行品种退出机制,发现经审定通过的品种已不适合农业
14、生产需要或有难以克服缺点的,要及时退出”。如果公司目前经营或未来经营的品种被农业部列入停止推广的品种目录,将对公司的业绩稳定产生不利影响。新品种选育风险 农作物品种具有一定的生命周期,一般分为区试审定期、示范推广期、增长期、成熟期和衰退期等五个阶段。随着原有优质品种发展潜力与遗传优势的不断衰减以及竞争对手替代品种的出现,原有品种将进入衰退期,利润率和销量均大幅下滑。种子质量控制的风险 种子的质量优劣取决于育种和制种过程中的各个环节,其生产过程中的人为因素、技术因素和气候因素等都直接影响到种子质量。如果公司的种子出现质量问题,不仅会面临相应的经济索赔,而且会损害企业形象。因此,不能排除公司种子未
15、来出现质量问题以及由此对公司正常生产经营产生不利影响的可能性。自然灾害的风险 气候条件和病虫害对农业生产的影响十分明显,种子生产更易受到异常高(低)温、旱涝、台风等自然灾害的影响。若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害,将直接影响公司种子的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。经营业绩季节性波动风险 农业生产具有显著的季节特征,因而种子生产和销售也具有相应的季节性。水稻种子生产是在每年的 4-9 月份,生产季节开始前,公司需与制繁种单位签订生产合同,安排生产量。水稻种子收购主要集中在每年的9-11月,种子销售主要集中在每年11月公告编号：2019-010 7 至次年 6 月,
16、因此公司经营业绩存在季节性波动特征,从而导致销售商品、提供劳务收到的现金亦存在季节性波动特征。核心技术人才流失的风险 公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入公司,在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力,多年以来没有发生过重大变化。但若公司出现核心技术人员流失,有可能影响公司的持续研发能力,甚至造成公司的核心技术泄露。税收政策风险 公司销售种子享受免征增值税;种植并销售谷物、农作物新品种的选育所得,免征企业所得税。税收减、免征对公司发展起到了积极的推动作用,如果国家的有关税收政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。缺乏对经销商的有效管理导致公司品牌、形象和声誉遭受负面影响的风险
17、公司种子销售推广业务主要通过经销商模式进行,公司与经销商签订 品种代理协议书,由经销商在种子品种审定区域内进行经销。公司目前经销商数量众多,如果公司对经销商缺乏有效管理,可能存在经销商违背 品种代理协议书 在公司种子品种审定区域范围外的其他区域进行销售的情形,从而使得公司的品牌、形象和声誉存在遭受负面影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海天谷生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tiangu-Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 天谷生物 证券代
18、码 837485 法定代表人 金祖平 办公地址 上海市浦东新区蔡伦路 780 号 5 楼 Q 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张涛 职务 董事会秘书 电话 021-58957180 传真 021-58956070 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区蔡伦路 780 号 5 楼 Q 座 201210 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 7 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司
19、管理型行业分类）A-01-农业-011 谷物种植-0111 稻谷种植 主要产品与服务项目 节水抗旱稻种子系列品种研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）41,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100005708457935 否 注册地址 上海市浦东新区蔡伦路 333 号5 幢 4 楼 否 注册资本 41,500,000.00 否-公告编号：2019-010 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证
20、券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张建华 朱慧 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 63,388,563.84 46,436,728.67 36.51%毛利率%45.
21、89%50.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,998,962.87 11,091,724.52 35.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,548,330.80 6,074,105.92 73.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.20%14.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.39%8.21%-基本每股收益 0.36 0.28 28.57%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 163,748,926.16 152,
22、094,590.00 7.66%负债总计 63,646,457.68 66,991,084.39-4.99%归属于挂牌公司股东的净资产 100,102,468.48 85,103,505.61 17.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 2.05 17.56%资产负债率%（母公司）34.87%37.93%-资产负债率%（合并）38.87%44.05%-流动比率 182.82%155.00%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-17,309,241.22 10,763,946.31-260.81%应
23、收账款周转率 1,855,000.00%43,516.00%-存货周转率 56.34%67.35%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.66%14.86%-营业收入增长率%36.51%124.85%-净利润增长率%35.23%235.73%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,500,000 41,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流
24、动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-300.00 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相-关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续-享受的政府补助除外)3,014,339.95 委托他人投资或管理资产的损益 2,067,397.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-290,271.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,791,165.98 所得税影响数 340,533.91 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 4,450,632.07 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯
25、调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 不适用 1.本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-6,134.04-应收账款 6,134.04-应
26、付票据及应付账款-18,973,962.19-应付账款 18,973,962.19-管理费用 11,945,035.06 9,276,204.39-研发费用-2,668,830.67-2.财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计公告编号：2019-010 12 准则解释
27、，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所处行业为农业，是一家主营以节水抗旱稻为代表的绿色超级稻的“育（品种选育）、繁（生产繁制）、推（市场推广）”一体化的生物科技种业企业。主营业务为节水抗旱稻系列种子研发、生产、销售和技术服务。公司立足上海、面向全国、放眼世界，在全球范围内着力研究与推广以节水抗旱稻为核心的新品种、新技术。目前拥有节水抗旱稻系列审定品种已获植物新品种权 15 项、专利 1 项，正申报专利 3 项。目前，节水抗旱稻在国内的销售区域已经涵盖安徽、湖北、
28、江西、湖南等主要水稻产区，并在安徽、湖北、江西均成立了全资子公司。同时，公司围绕国家的一带一路战略，在东南亚越南、缅甸、孟加拉和非洲的肯尼亚、莫桑比克、乌干达等地进行了试种示范，比当地品种增产 20-50%，一批苗头品种展示了广阔的应用前景。公司发展强调不断进行机制创新、技术创新、模式创新,立足自身品种特点，打造良好的市场口碑和信誉,持续深化“科技+服务”全程跟踪的营销模式。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是
29、否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年度,在市场竞争日趋激烈的严峻形势下，公司坚持市场导向原则，以创新求发展，积极推进科研、生产、经营等各项工作开展。主营业务稳步增长，实现营业收入 6,338.86 万元，同比增长36.51%，实现净利润 1,499.90 万元，较去年同期增加 390.72 万元，增长幅度达 35.23%。具体工作开展如下：1、推进商业化育种体系建设，增强企业研发竞争力 报告期内，全
30、面推进商业化育种体系建设与运行。一是天谷研究院正式成立，强化内部基础建设，包括组织与机制建设、知识产权保护、科研制度及执行、合作创新（产学研、企业之间及国际合作）、基础设施建设等；二是加紧推进独立新品种审定申报（省审、国审）和各地引种备案，把握各项品种审定相关政策，确保多渠道开展的申报工作有序推进，7 个品种进入国家及湖北、广西、上海等地区试；三是细化科研项目管理，有序推进项目实施。2018 年 7 月公司顺利签署了上海科技兴农推广项目公告编号：2019-010 14 “动植物新品种及新品种研究与应用”之“农作物育繁推一体化企业培育”课题合同书。2、紧扣“制种产量攻关年”，严格执行生产操作规程
31、 加强生产基地的建设，挖掘生产潜力，提高生产效率，发挥好公司的优势，扬长避短。2018 年公司制种生产以“控面积、提产量”为目标，统筹生产布局。在生产区域、生产方式、田间管理和制繁种技术等方面系统考量，全面实施实时监控，打好“制种产量攻关年”的仗。报告期内，完成了公司年度生产目标。3、稳固现有市场占有率，开拓国内与海外新区域 营销以紧紧围绕现有市场份额，积极开拓国内与海外新区域的战略方针，进一步扩大节水抗旱稻市场占有率。2018 年，公司营销战略与管理升级，组建了营销中心，提出“全员营销”概念，推出“前沿计划”方案。一是充分发挥现有经销商的积极性，加强宣传和促销力度；二是加强市场管控，营造良好
32、的销售环境；三是突出节水抗旱稻环境友好、轻简化栽培等特点，增强农户认同感；四是积极与具备种子出口资质公司对接，开展海外试种示范，与此同时，2018 年 7 月公司取得了进出口的农作物种子生产经营许可证，为“世界推广节水抗旱稻”获得了“通行证”。4、强化知识产权保护，加大市场维权力度 公司的商标和品种,是企业将自己的产品与其他企业生产的同类产品加以区别的可识别的标记,也是产品质量和企业信誉的标记。被假冒、套购现象较为严重,既侵犯了消费者的合法权益,也影响到公司的信誉。2018 年，公司进一步加强“凤凰天谷”品牌系统建设，将公司商标和品种的维权作为重要工作之一，借助专业律师团队和各地种子执法机构，
33、针对市场上的假冒、套购现象，启动了市场打假维权工作。5、完善现代化管理体系，树立企业良好形象 公司按照非上市公众公司法人治理要求和现代种子企业管理要求，进一步健全规范公司的业务流程和规章制度。报告期内，公司进行了制度梳理，结合现阶段发展情况，细化管理流程，规范管理行为标准，提高管理绩效和经营效益；2018 年 12 月获中国种子协会 AA 级信用等级评价，行业信用等级升级。（二）（二）行业情况行业情况 从行业发展来看，种业是国家战略性、基础核心产业，是促进农业长期稳定发展、保障国家粮食安全的根本。2019 年中央一号文件精神和关于创新体制机制推进农业绿色发展的意见，持续推进农业绿色发展工作，大
34、力发展现代种业。围绕种业强国目标，科技创新、依法治种同步推进，从创新体制机制、夯实产业基础、强化企业主体、优化法治环境入手，构建现代种业创新体系、产业体系和治理体系，全面提升农业发展质量。推进乡村绿色发展，推动传统产业转型升级。1、以绿色发展为基础，深化供给则结构性改革。质量兴农、绿色兴农，推动农业农村发展由过渡依赖资源消耗、主要满足量的需求，向追求绿色生态可持续、更加注重满足质的需求转变。推行绿色种养、生态循环这些生产方式，开展农业节肥节药行动。2、以改革创新为动力，增加体制活力。种业是典型的高科技产业，创新是现代种业的核心竞争力。开展玉米、大豆、水稻、小麦四大作物良种重大科研联合攻关，构建
35、商业化育种体系，发布四大作物绿色品种指标体系。同时，推动种业科研成果权益改革，将成果权益更多赋予科研人员，鼓励科研人员向企业流动，激发科研人员和企业创新的积极性，促进科研成果转化。公告编号：2019-010 15 3、良好的市场环境是种业健康发展的根本保障。持续开展打假护权、区域性专项治理行动，保持监管高压态势的同时，注重加强依法监管能力建设。一是加快推进法治建设。按照简政放权、放管结合原则，发布主要农作物品种试验管理办法，加快推进植物新品种权保护条例等配套规章及规范性文件的修订为依法治种奠定了法制基础。二是加快构建监管标准体系，建设农作物品种标准样品库，为打假护权提供了支撑。三是搭建种业大数
36、据平台，提升数字种业的普及与应用。从企业发展来看，竞争能力将更加突显为以市场为导向的高技术、高水平、高效益的绿色生态产品，企业的机制、服务创新，人才、技术、信息资源优化聚集等各方面的创新能力，具有特色的、综合竞争力的种业企业将在此轮产业转型升级中遇到新机遇。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,393,552.10 4.52%14,866,261.48 9
37、.77%-50.27%应收票据与应收账款-6,134.04 0.00%-存货 78,967,846.70 48.22%42,784,747.60 28.13%84.57%投资性房地产-长期股权投资 736,061.63 0.45%732,423.56 0.48%0.50%固定资产 44,496,600.36 27.17%41,806,859.32 27.49%6.43%其他流动资产 26,445,575.39 16.15%45,373,117.48 29.83%-41.72%无形资产 5,240,965.43 3.20%5,738,390.27 3.77%-8.67%应付票据与应付账款 13,
38、478,684.00 8.23%18,973,962.19 12.48%-28.96%预收帐款 46,182,041.42 28.20%46,146,165.09 30.34%0.08%资产总计 163,748,926.16-152,094,590.00-7.66%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期减少 747.27 万元，降幅 50.27%，主要是 2018 年年末生产规模扩大，采购支付资金增加所致。2、存货较上期增加 3,618.31 万元，增幅 84.57%，主要是随着公司业务范围扩大，营业额不断上升，为下一年度销售做储备扩大了生产规模；同时报告期内生
39、产种子尚未出库，预备下期销售所用，导致存货增幅较大。3、其他流动资产较上期减少 1,892.75 万元，降幅 41.72%，主要是投资理财产品减少 1,900.00万元所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 公告编号：2019-010 16 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 63,388,563.84-46,436,728.67-36.51%营业成本 34,299,517.94 54.11%23,285,838.
40、85 50.15%47.30%毛利率 45.89%-50.00%-3.96%管理费用 9,297,012.81 14.67%9,276,204.39 19.98%0.22%研发费用 3,223,932.93 5.09%2,668,830.67 5.75%20.80%销售费用 5,650,698.45 8.91%5,278,240.93 11.37%7.06%财务费用-118,026.28-0.19%-313,576.74-0.68%62.36%资产减值损失-16,719.34-0.03%-249,238.90-0.54%93.29%其他收益 3,014,339.95 4.76%3,504,83
41、8.20 7.55%-13.99%投资收益 2,071,035.31 3.27%1,623,800.32 3.50%27.54%营业利润 15,810,063.02 24.94%11,299,568.90 24.33%39.92%营业外收入 35,848.79 0.06%3,403.00 0.01%953.45%营业外支出 500,300.00 0.79%4,815.52 0.01%10,289.32%净利润 14,998,962.87 23.66%11,091,724.52 23.89%35.23%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加 1,695.18 万元，增幅 36
42、.51%，主要是：（1）公司长期以来坚持不断拓展客户群体，报告期内成功与众多新客户建立了合作关系，（2）公司十分注重产品质量和服务态度，赢得了老客户的信赖和支持，使公司营业收入持续快速地增长。2、营业成本较上期增加 1,101.37 万元，增幅 47.3%，主要是公司主营业务发展相应的成本增加；同时产品的单位采购成本增加所致。3、财务费用较上期减少 19.56 万元，降幅 62.36%，主要是定向增资款项产生的利息收入减少所致。4、资产减值损失较上期增加 23.25 万元，增幅 93.29%，主要是上期冲减其它应收款保证金较多所致。5、营业外收入较上期增加 3.24 万元，增幅 953.45%
43、，主要是行业信息监测服务费。6、营业外支出较上期增加 49.55 万元，增幅 10,289.32%，主要是为支持社会公益事业，促进农业科技教育发展，对外捐赠支出所致。上述综合原因使营业利润和净利润分别增加 451.05 万元、390.72 万元，增幅 38.38%、35.23%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 63,102,909.76 46,379,693.67 36.06%其他业务收入 285,654.08 57,035.00 400.84%主营业务成本 34,222,113.02 23,238,418.7
44、3 47.27%其他业务成本 77,404.92 47,420.12 63.23%公告编号：2019-010 17 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%种业销售收入 63,102,909.76 99.82%46,379,693.67 99.88%其他业务收入 285,654.08 0.45%57,035.00 0.12%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入有大幅度提高，主要是种业收入
45、增加。公司各类收入结构没有发生较大变化，公司保持持续稳定的发展。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 张凤维/唐国庆/常雅玲/怀远县盛农农资有限公司 4,217,621.74 6.68%否 2 石玉胜/陈跃/王盾 4,146,411.00 6.57%否 3 李启贵 2,742,016.60 4.35%否 4 宋志勇/汪苗苗 2,501,851.40 3.96%否 5 桃源县植保植检站/黄泽贵 2,398,318.80 3.80%否 合计合计 16,006,219.54 25.36%-（4）
46、主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 福建万龙农业发展有限公司 36,167,335.50 52.17%否 2 江苏阜顺生态农业科技有限公司 14,763,924.50 21.30%否 3 福建天力种业有限公司 5,843,593.00 8.43%否 4 管慧兰 4,781,509.90 6.90%否 5 严长发 4,405,145.68 6.35%否 合计合计 65,961,508.58 95.15%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额
47、 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-17,309,241.22 10,763,946.31-260.81%投资活动产生的现金流量净额 9,836,531.84-33,537,385.84 440.95%筹资活动产生的现金流量净额-33,300,000.00-现金流量分析：现金流量分析：公告编号：2019-010 18 1、报告期内经营活动现金流入 6,865.12 万元，经营活动现金流出 8,596.04 万元，经营活动产生的现金流量净额为-1,730.92 万元，比上期下降 162.19%。主要原因是当期经营性采购付款增加较多所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 433
48、7.39 万元，增幅 440.95%，主要是减少了理财产品投资，同时购建固定资产支付的资金增加所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期期末，公司拥有 3 家全资子公司及一家参股子公司。全资子公司分别为安徽天谷农业科技有限公司、武汉谷林丰生物科技有限公司及江西天谷农业科技有限公司，参股子公司为上海天谷米业有限公司，持股比例 30%，具体情况如下：1、全资子公司（1）武汉谷林丰生物科技有限公司：该公司成立于 2012 年 6 月 19 日，注册资本 200.00 万元，公司持股比例为 100%。主要经营生物制品的技术研
49、发、咨询；农业初级产品、化肥、普通机械设备及配件的销售；农作物的种植等。报告期末，该公司总资产为 180.50 万元，净资产为 131.89 万元，未产生收入，净利润为-12.90 万元。（2）安徽天谷农业科技有限公司：该公司成立于 2013 年 3 月 25 日，注册资本 3,000.00 万元，公司持股比例为 100%。主要经营农作物袋装种子销售，农业技术咨询、技术服务，农业化肥、农业机械设备及配件的销售。报告期末，该公司总资产为 3622.26 万元，净资产为 2,006.94 万元，实现收入65.02 万元，净利润为-376.64 万元。（3）江西天谷农业科技有限公司：该公司成立于 2
50、017 年 4 月 10 日，注册资本 500.00 万元，公司持股比例为 100%。主要经营农业技术咨询、技术服务；不再分装的小包装种子、化肥、农业机械设备及配件销售。报告期末，该公司总资产为 3.34 万元，净资产为 3.34 万元，未产生收入，净利润为-2.52 万元。2、参股子公司 上海天谷米业有限公司：该公司成立于 2016 年 11 月 7 日，注册资本 300.00 万元，公司出资 90万元，持股比例为 30%。主要经营食用农产品，日用百货，办公文化用品，工艺礼品，电子产品等。报告期末，该公司总资产为 285.57 万元，净资产为 245.35 万元，实现收入 192.39 万元
