1、 1/125 2018 年度报告 塞北股份 NEEQ:837422 包头市塞北机械设备股份有限公司 Baotou Saibei Machanical Equipment Co.,Lt 2/125 公司年度大事记公司年度大事记 公司与重庆大江信达车辆股份有限公司共同出资设立控股子公司重庆大江车桥有限责任公司，并取得工商管理局颁发的营业执照。（内容详见公司于 2018 年 11 月 13日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上披露的公告）。根据包头市人民政府办公厅关于印发包头市“专精特新”中小企业认定管理暂行办法的通知（包府办发2015238 号），市经信委经过严格筛选，组织专家评审及征信调查，
2、经市政府研究，授予包头市塞北机械设备股份有限公司包头市“专精特新”中小企业称号。根据包头市人民政府发布的包头市人民政府关于表彰奖励 2016-2017 年度包头市政府质量奖获奖企业和个人的通报（包府发201852 号），经评审、公示，市政府决定授予公司“2016-2017 年度包头市政府质量奖”。按照包头市科技“小巨人”企业培育扶持办法有关规定，根据专家评审意见，结合实地调研考察企业的情况，拟推荐包头市塞北机械设备股份有限公司等 5 家企业为包头市第二批科技“小巨人”企业，现为公示期（证书未发放）。按照包头市军民融合科技示范企业认定管理暂行办法的要求，根据专家评审意见，结合实地调研考察企业的情
3、况，认定包头市塞北机械设备股份有限公司等 10家企业为“包头市首批军民融合科技示范企业”。3/125 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事
4、、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 包头市塞北机械设备股份有限公司全体股东：包头市塞北机械设备股份有限公司全体股东：.3939 一、审计意见一、审计意见 .3939 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础.3939 三、其他信息三、其他信息 .3939 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
5、报告。这方面，我们无任何事项需要报告。.4040 四、管理层和治理层对财务报表的责任四、管理层和治理层对财务报表的责任 .4040 五、注册会计师对财务报表审计的责任五、注册会计师对财务报表审计的责任 .4040 4/125 （一）（一）公司的基本情况公司的基本情况 .5959（二）（二）本年度合并财务报表范围及其变化情况本年度合并财务报表范围及其变化情况 .6161（三）（三）财务报表的编制基础财务报表的编制基础 .6262（四）（四）遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 .6262（五）（五）重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计 .6262（六）（六）税项税项 .8383（
6、七）（七）合并会计报表项目附注合并会计报表项目附注 .8484（八）（八）合并范围的变更合并范围的变更 .108108（九）（九）在其他主体中的权益在其他主体中的权益 .108108（十）（十）金融工具及其风险金融工具及其风险 .110110（十一）（十一）关联方关系及其交易关联方关系及其交易 .114114（十二）（十二）承诺及或有事项承诺及或有事项 .116116（十三）（十三）资产负债表日后事项资产负债表日后事项 .11116 6（十四）（十四）其他重要事项其他重要事项 .116116（十五）（十五）母公司财务报表主要项目附注母公司财务报表主要项目附注 .116116（十六）（十六）补充
7、资料补充资料 .123123 5/125 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、塞北公司、塞北机械 指 包头市塞北机械设备股份有限公司 军方 指 中国人民解放军 国防科工局 指 中华人民共和国国家国防科技工业局 财政部 指 中华人民共和国财政部 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 主办券商、中航 指 中航证券有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司
8、法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的包头市塞北机械设备股份有限公司公司章程 股东大会议事规则 指 最近一次由股东大会会议通过的包头市塞北机械设备股份有限公司股东大会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 6/125 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性
9、、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王斌、主管会计工作负责人李龙及会计机构负责人（会计主管人员）李龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 根据武器
10、装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备生产任务的具有法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。本公司现已取得了三级保密资格单位证书，并且采取各项措施保守国家秘密。特申请豁免披露或脱密处理的方式进行披露下列信息：国家政策、军品产能和产量、军品主营业务收入、成本及利润具体信息、军品的供需具体信息、军品应收应付款项、军品存货二级以下明细、军品基建投资等工程项目、与军工产品科研生产有关的科研试制等费用、军品技术相关信息、军品研发相关信息、军品发展战略、董事、监事和高级管理人员与核心技术人员经历、企业主要资质信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名
11、称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要产品对大客户及军方依赖的风险 军方客户 1 是特种装备总装企业，本公司是该单位配套企业，军方是其军品产品的唯一用户，军方采购与国家的军事、国防战略以及社会发展等因素密切相关。公司主要销售客户为军方客户 1 及其附属企业、北奔重型汽车集团有限公司等企业，公司产品对大客户及军方的销售较为集中，公司存在对大客户及军方依赖的风险。国家秘密泄密风险 根据武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。公司取得了三级保密资格单位证书，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外
12、情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。7/125 国内军方审价导致盈利波动的风险 公司军品的国内销售价格是根据军品价格管理办法由军方审价确定。当出现军品所需外购件、原材料价格大幅变化等情况，军品生产企业可以向军方提出调整价格的申请，军方有权同意或不同意该价格调整。如未来军方未能及时同意公司根据市场情况变化提出的调价申请，或者军方主动对公司的产品价格进行调整，则可能导致公司未来盈利的波动。豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 由于公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括：国家政策、军品产能和产量、军品主营业务收入、成本及利润具体信息、
13、军品的供需具体信息、军品应收应付款项、军品存货二级以下明细、军品基建投资等工程项目、与军工产品科研生产有关的科研试制等费用、军品技术相关信息、军品研发相关信息、军品发展战略、董事、监事和高级管理人员与核心技术人员经历、企业主要资质信息等内容。根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法（科工财审2008702 号）的相关规定及国防科工局批复，上述涉密信息予以豁免披露或采取代称、打包或汇总等脱密处理的方式进行披露。上述部分信息豁免披露或脱密披露可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策失误的风险。税收优惠政策变化的风险 根据关于根据军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知
14、（财税199411 号）文件，公司军品增值税施行征前减免。2017 年 1 月 22 日，公司向内蒙古自治区包头市青山区国家税务局进行了纳税人减免税备案。根据财税199411 号文规定，对一般工业企业生产的军品在规定范围的免征增值税，公司主要产品符合免征增值税的条件。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）文件，公司享受企业所得税减按 15%的税率征收。公司于 2015 年 10 月 12 日取得了内蒙古自治区级高新技术企业资格，并于 2018 年 3 月 17 日向内蒙古自治区包头市青山区国家税务局进行了纳税人减免税备案。公司将持续保持较大规模
15、的研发投入，强化产品质量，加强保密意识，享受的各项税收政策优惠有望保持延续和稳定，但是未来如果国家相关税收优惠政策发生变化或公司税收优惠资格不被核准，将会对公司经营业绩带来不利影响。公司 2018 年 10 月 10 日取得内蒙古自治区级高新技术企业资格。实际控制人控制不当的风险 王斌直接持有公司51.27%的股份，为公司的实际控制人，并担任公司董事长、总经理。若实际控制人利用控股地位和所担任职务，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8/125 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、
16、基本信息基本信息 公司中文全称 包头市塞北机械设备股份有限公司 英文名称及缩写 Baotou Saibei Machanical Equipment Co.,Ltd.证券简称 塞北股份 证券代码 837422 法定代表人 王斌 办公地址 内蒙古自治区包头市青山区装备制造产业园区 B4 路南侧 s 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石磊 职务 董事会秘书 电话 0472-2620315 传真 0472-2620317 电子邮箱 sbjx_ 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区包头市青山区装备制造产业园区 B4 路南侧 014030 公司指定信息披露平台的网址 公司年
17、度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-41 其它制造业-419-4190 其他未列明制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事特种车辆的传动系统、转向系统、行动系统、操作系统等部件及总成的研发、制造和销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）60,000,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 王斌 实际控制人及其一致行动人 王斌 9/125 四、四、注册情况注册情况
18、 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911502006673384054 否 注册地址 内蒙古自治区包头市青山区装备制造产业园区 B4 路南侧 否 注册资本（元）60,000,001 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高连勇、李锋勤 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告
19、期后更新情况 适用 不适用 2018 年 11 月 6 日公司召开第二届董事会第二次会议，2018 年 11 月 21 日公司召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过关于股票发行方案的议案，新增发行股份 2,000,000 股。2019 年 1 月 23 日，公司收到股转系统函2019186 号关于包头市塞北机械设备股份有限公司股票发行股份登记的函，并于 2019 年 2 月 19 日完成股份登记。此次发行后，公司总股本为 62,000,001 股。2019 年 3 月 1 日，公司已完成工商变更备案。10/125 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力
20、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 83,674,070.68 75,524,036.25 10.79%毛利率%34.02%33.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,125,965.49 15,961,810.75 7.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,760,571.49 15,308,644.94 9.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.78%35.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.19%34.47%-基本每股收益 0.29 0
21、.53-46.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 176,188,979.14 97,097,488.82 81.46%负债总计 47,411,620.31 44,015,750.23 7.72%归属于挂牌公司股东的净资产 91,775,176.83 53,081,738.59 72.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.77-13.56%资产负债率%（母公司）34.06%45.33%-资产负债率%（合并）26.91%45.33%-流动比率 2.66 1.86-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期
22、 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,779,097.20 8,201,054.92-41.73%应收账款周转率 32.81 12.82-存货周转率 3.57 5.25-11/125 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%81.46%55.55%-营业收入增长率%10.79%48.17%-净利润增长率%7.29%212.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,001 30,000,000 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先
23、股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 268,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 195,271.23 除上述各项之外的其他营业外收入与支出-29,561.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 434,209.68 所得税影响数 68,815.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损
24、益净额损益净额 365,394.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 12/125 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 20,850,000.00-6,200,000.00-应收账款 1,236,023.34-10,543,875.83-应收票据及应收账款-22,086,023.34
25、-16,743,875.83 应付票据-应付账款 16,244,186.59-25,279,716.87-应付票据及应付账款-16,244,186.59-25,279,716.87 管理费用 6,767,070.69-5,398,558.87-管理费用-3,278,395.89-2,771,278.38 研发费用-3,448,674.80-2,627,280.49 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。13/125 第四节第四节 管理层讨论与分析管理
26、层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于装备制造业中特种车辆的车辆配件的研发、制造和销售企业。拥有 1 项发明专利和 13 项实用新型专利，从事产品研发和工艺的工程技术人员 13 名。公司拥有武器装备科研生产许可、装备承制单位资格、军工产品质量管理体系认证、三级保密资格单位等军工资质。公司主要从事特种车辆的传动系统、转向系统、行动系统、操作系统等部件及总成的研发、制造和销售。公司通过多年的努力，已经形成了较为科学完整的研发、生产、质量管理体系，并与内蒙古一机集团科研所、中国兵器科学研究院、北京理工大学、中北大学、内蒙古科技大学等高校，通过新产品开发、预研及转产等方式开
27、展广泛的合作，持续提高企业竞争力，不断开拓新市场，为企业发展注入新活力。公司自成立以来，一直采取直销的方式开展业务，收入来源也主要是产品销售。主要客户为军方、军方客户 1 及其附属企业、重庆铁马工业集团有限公司、北奔重汽等，公司长期为他们提供专业的、可靠的、高质量的产品和服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠
28、道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕主业，不断开拓新市场，积极参与军民融合建设，逐步实现成为特种车辆核心产品供应商的目标。报告期内，在全年合同正常履行的情况下，公司主营业务收入较上年同期大幅增长。2018 年公司实现营业收入 8,367.41 万元，较上年同期增长 10.79%。营业成本 5,520.86 万元，较上年同期增加 9.66%。报告期内，公司积极扩大经营规模与业务范围，投资设立控股子公司，完善产业链布局，截止报告期末，控股子公司已完成工商注册（内容详见公司
29、于 2018 年 11 月 21 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上披露的公告）。报告期内，公司科研持续投入，新获得实用新型专利 2 项。在参与军民融合及科技创新的带动下，获得包头市“军民融合科技示范企业”、包头市“专精特新”中小企业称号、包头市科技小巨人企业（公示期）。公司近年产品质量稳定、质量管理不断提升，获得“2016-2017 年度包头市政府质量奖”。综上所述，公司管理层积极贯彻公司战略目标和年度经营目标，公司 2018 年度主营业务收入较上 14/125 年同期大幅增长，达到公司预期目标。(二二)行业情况行业情况 一、宏观环境及行业发展状况分析 党的十九大报告将军民融合发展战
30、略列为国家“七大战略”之一，明确了新时代军民融合发展在国家战略体系中的重要地位。我国军民融合发展已经取得显著成效，一些重大项目的成功，本身就是军民融合的产物，在一些地方，军民融合还成为经济的增长点。二、政策影响 近年来，党的全国代表大会报告、国防白皮书、十三五规划等重要文件都会提到军队机械化建设的目标。2017 年 10 月，党的十九大报告明确提出，适应世界新军事革命发展趋势和国家安全需求，提高建设质量和效益，确保到 2020 年基本实现机械化，信息化建设取得重大进展，战略能力有大的提升。三、市场现状及已知趋势 在军队机械化目标下，以及在新的作战形式对陆军机动性的要求下，“十三五”至“十四五”
31、期间，我国陆军会加速实现机械化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 68,197,907.67 38.71%45,287,835.15 46.64%50.59%应收票据与应收账款 32,220,016.89 18.29%22,086,023.34 22.75%45.88%存货 20,351,155.71 11.55%10,561,634.38 10.88%9
32、2.69%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 47,876,041.81 27.17%10,667,498.05 10.99%348.80%在建工程 1,034,957.28 0.59%1,034,957.28 1.07%0.00%短期借款 7,000,000.00 3.97%100,000.00 0.10%6,900.00%长期借款-应付票据及应付账款 26,897,447.57 15.27%16,244,186.59 16.73%65.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金与上年同期相比增长50.59%，主要系公司业务大幅增长销量上升；进行股票发行，募集资金入账
33、所致。应收票据与应收账款与上年同期相比增长45.88%，主要系年末应收票据即将到期未进行解付所致。截至2019年3月底，已收到货款673.83万元，应收票据解付1,250.00万元。存货与上年同期相比增加92.69%，主要系公司以销定产的生产模式，依据军方订单安排采购和生产，业务大幅增长，原材料和库存商品储备增加所致。固定资产与上年同期相比增长348.80%，主要系公司成立子公司新增固定资产3700.22万元所致。15/125 短期借款与上年同期相比增长6900.00%，主要系公司经营需要向中国邮政储蓄银行贷款700万元所致。应付票据及应付账款与上年同期增长65.58%，主要系公司年末采购原材
34、料和库存商品未进行结算货款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 83,674,070.68-75,524,036.25-10.79%营业成本 55,208,564.51 65.98%50,347,070.72 66.66%9.66%毛利率%34.02%-33.34%-管理费用 3,283,632.97 3.92%3,278,395.89 4.34%0.16%研发费用
35、4,939,292.55 5.90%3,488,674.80 4.62%41.58%销售费用 496,780.26 0.59%574,438.77 0.76%-13.52%财务费用-271,841.39-0.32%-37,936.82-0.05%-616.56%资产减值损失 141,696.00 0.17%-448,423.96-0.59%131.60%其他收益 67,500.00 0.08%610,000.00 0.81%-88.93%投资收益 195,271.23 0.23%137,643.22 0.18%41.87%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 19,832,668
36、.09 23.70%18,767,966.75 24.85%5.67%营业外收入 201,000.00 0.24%20,787.14 0.03%866.94%营业外支出 29,561.55 0.04%-0.00%100.00%净利润 17,125,965.49 20.47%15,961,810.75 21.13%7.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与上年同期相比增长10.79%，主要系订单增多，销量增多，收入增加所致。营业成本与上年同期相比增加9.66%，主要系产品销售收入增加，对应产品成本增加所致 研发费用与上年同期相比增加41.58%，主要系2018年新增科研项目，项目前期
37、投入较多所致。销售费用与上年同期相比减少13.52%，主要系市场销售人员减少工资减少所致。财务费用与上年同期相比变动较大，主要系2018年度银行存款增多收到利息收入增加所致。资产减值损失与上年同期相比增加131.60%，主要系年末部分应收账款未收回，坏账准备增加所致。其他收益与上年同期相比减少88.93%，主要系2018年收到政府补助减少所致。投资收益与上年同期相比增加41.87%，主要系2018年度理财额度增加，产生的收益增多所致。营业外收入与上年同期相比增加866.94%，主要系2018年收到政府质量奖励20万元所致。营业外支出与上年同期相比增加100.00%，主要系2018年向达茂旗进行
38、了贫困捐赠物资所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16/125 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,592,459.69 75,524,036.25 10.68%其他业务收入 81,610.99-100.00%主营业务成本 55,113,715.83 50,347,070.72 9.47%其他业务成本 94,848.68-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%特种车辆产品类 82,368,4
39、11.54 98.44%73,789,597.65 97.70%技术服务 1,211,509.50 1.45%1,714,811.28 2.27%其他类 94,149.64 0.11%19,627.32 0.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 军方客户 1 80,014,183.18 95.63%否 2 襄阳博亚精工装备股份有限公司 1,211,509.50
40、1.45%否 3 重庆铁马工业集团有限公司 1,113,861.99 1.33%否 4 北奔重型汽车集团有限公司 765,285.46 0.91%否 5 军方客户 2 255,000.00 0.30%否 合计合计 83,359,840.13 99.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京明昌顺捷机电设备有限公司 24,589,350.00 45.29%否 2 扬州永达动力设备有限公司 4,536,000.00 8.35%否 3 山西尼尔耐特机电技术有限公司 3,96
41、2,000.00 7.30%否 4 威海万丰镁业科技发展有限公司 2,547,916.90 4.69%否 5 昆区盛德建筑电器经销部 2,244,100.00 4.13%否 合计合计 37,879,366.90 69.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,779,097.20 8,201,054.92-41.73%投资活动产生的现金流量净额 10,698.66 4,534,688.85-99.10%17/125 筹资活动产生的现金流量净额 18,120,276.66 21,369,03
42、8.00-15.20%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少42.09%，主要系2018年末为完成下一年度产品交付任务，支付采购材料金额增多所致。投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少99.10%，主要系2016 年公司购买的理财产品未到期在2017年度收回增加了投资活动流量净额；2018 年公司购买的理财产品全部到期赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比降到15.20%，主要系2018年度进行股权分红所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司与重庆大江信达车辆股份有限公司共同
43、出资设立控股子公司重庆大江车桥有限责任公司。注册地为重庆市巴南区鱼洞丰华路自编 901 号，注册资本为人民币 90,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 49,500,000.00 元，占注册资本的 55.00%；合作、方重庆大江信达车辆股份有限公司出资实物资产40,500,000.00 万元，占注册资本的 45.00%。本次设立控股子公司经第二届董事会第三次会议、2018 年第四次临时股东大会审议通过了关于投资设立控股子公司的议案。2018 年 12 月 21 日取得控股子公司营业执照，经营范围：设计、制造、销售汽车车桥、汽车配件、汽车零部件；从事汽车领域内的技术咨询、技术服务；道
44、路普通货运（须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）；货物及技术进出口（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司的资金收益，充分发挥公司资金的使用效率，公司在不影响正常生产经营的情况下，利用部分闲置流动资金购买银行发售的低风险理财产品。公司授权董事长在额度累计最高不超过人民币1000 万元(含)内使用闲置资金投资于发行主体为商业银行的短期、低风险型理财产品，在上述额度内，资金可滚动使用。上述事项经第一届董事会第十五次会议、2017 年第六次临时股东大会审议通过。截止到 2018 年 12 月 31 日，公
45、司购买理财产品总金额为 1000 万元。分别为：1、产品名称：中国农业银行“安心灵动75 天”人民币理财产品 ABK150008，金额 200 万元，理财起始日：2018 年 1 月 9 日；预期年化收益 2.8%-4.3%。（2018 年 5 月 4 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 23654.79 元）。2、产品名称：中国农业银行“安心灵动75 天”人民币理财产品 ABK150008，金额 200 万元，理财起始日：2018 年 1 月 9 日；预期年化收益 2.8%-4.3%。（2018 年 5 月 4 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 23654.79 元）。3、产品名称
46、：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品 ABK150006，金额 200 万元，理财起始日：2018 年 4 月 28 日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（2018 年 7 月 20 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 13983.56 元）。4、产品名称：中国农业银行“安心灵动45 天”人民币理财产品 ABK15007，金额 400 万元，理财起始日：2018 年 5 月 31 日；预期年化收益 2.8%-4.15%。（2018 年 7 月 20 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 21939.73 元）。5、产品名称：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品
47、ABK150006，金额 400 万元，理财起始日：2018 年 7 月 20 日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（2018 年 8 月 23 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 12865.75 元）。6、产品名称：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品 ABK150006，金额 400 万元，理 18/125 财起始日：2018 年 7 月 20 日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（2018 年 8 月 23 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 12865.75 元）。7、产品名称：中国农业银行“安心灵动45 天”人民币理财产品 ABK150007，金额 400
48、 万元，理财起始日：2018 年 7 月 22 日；预期年化收益 2.8%-4.15%。（2018 年 11 月 2 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 27643.84 元）。8、产品名称：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品 ABK150006，金额 400 万元，理财起始日：2018 年 7 月 23 日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（2018 年 11 月 2 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 24000.00 元）。9、产品名称：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品 ABK150006，金额 200 万元，理财起始日：2018 年 11 月 2
49、日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（2018 年 12 月 13 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 7178.08 元）。10、产品名称：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品 ABK150006，金额 400 万元，理财起始日：2018 年 11 月 2 日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（2018 年 12 月 11 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 13742.47 元）。11、产品名称：中国农业银行“安心灵动20 天”人民币理财产品 ABK150006，金额 400 万元，理财起始日：2018 年 11 月 2 日；预期年化收益 2.8%-4.05%。（
50、2018 年 12 月 11 日，公司已赎回该理财产品，取得收益共计 13742.47 元）。截止 2018 年 12 月 31 日，公司用于购买理财产品的资金已全部收回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号-关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号-关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第11 号-关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第
