1、1 2018 年度报告 康泰科技 NEEQ:838221 沈阳康泰电子科技股份有限公司 SHENYANG CONTAIN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 智能侦讯研判系统 2018 年度，公司推出自主研发新产品-智能侦讯研判系统（2.0 版）。该产品是基于面部微单元的心理语义编码智能侦讯研判系统，是目前国内首款定位非接触情感心理分析研判平台，读懂“微表情”，将助力司法行业实现高效审讯。康泰科技新春年会在沈阳新都绿城喜来登酒店拉开帷幕，展现了康泰人多才多艺的精神面貌，轻松的氛围让同事们放松的了心情，欢乐开怀。3 目 录 第一节第一节
2、声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财
3、务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 沈阳康泰电子科技股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2018 年度，即 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 阳光信泰 指 北京阳光信泰电子科技有限公司 安徽康泰 指 安徽康泰电子信息技术有限公司 公司章程 指 沈阳康泰电子科技股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 股东大
4、会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 华鼎科技 指 辽宁华鼎科技股份有限公司 康毅基金 指 沈阳康毅投资管理中心（有限合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人童心、主管会计工作负责人周丹及会计机构负责人（会计主管人员）周丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
5、投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为童心，直接和间接持有公司83.83%的股份，为公司董事长。若童心利用其控股地位对公司的经营决策、人事和财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。人
6、才流失或知识更新不及时的风险 软件和系统集成行业的核心竞争力是企业拥有涵盖计算机、建筑、软件开发等各领域专业人才和复合型人才的团队，且团队成员通过不断学习最新的技术知识进行实践，保持知识技能及时更新和升级。随着行业快速发展，各系统集成企业不断招募人才，若公司人员大量流失或知识更新不及时，将对公司业务产生较大影响，削弱公司的竞争力。对外担保的代偿风险 报告期内，公司与辽宁华鼎科技股份有限公司采用互相担保方式取得银行借款。截至报告期末，公司为辽宁华鼎科技股份有限公司向兴业银行股份有限公司沈阳分行 100 万元贷款提供了担保，辽宁华鼎科技股份有限公司为公司提供 200 万贷款担保。如果辽宁华鼎科技股
7、份有限公司不能按期偿还借款，公司可能存在代偿风险。收购子公司导致的经营风险 2015 年 4 月公司收购阳光信泰 76.17%股权，成为阳光信泰控股股东，至本年度末，持有股份达到 95.17%。2018 年度阳光信泰净 利 润 金 额 为 326,298.71 元，累 计 未 分 配 利 润 金 额 为-3,360,599.77 元，阳光信泰自 2010 年 12 月 30 日成立至 2018年底，当年净利润实现扭亏为盈，但盈利仍不多，如果在以后6 的经营中不能进一步改善经营状况，将对公司持续经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信
8、息基本信息 公司中文全称 沈阳康泰电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENYANG CONTAIN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 康泰科技 证券代码 838221 法定代表人 童心 办公地址 辽宁省沈阳市浑南区上深沟村 861-7 号（151）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周丹 职务 13840066959 电话 024-88017001 传真 024-88017009 电子邮箱 公司网址 http:/ 辽宁省沈阳市浑南区上深沟村 861-7 号（151）110016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司
9、行政财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 司法行业信息系统整体解决方案的设计、咨询、建设、服务；司法行业信息系统集成设计、咨询、建设服务；司法行业侦查取证设备销售及服务；司法行业信息系统运维。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 童心 实际控制人及其一致行动人 童心、沈阳康毅投资有限公司 8 四、四、
10、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912101006753295177 否 注册地址 辽宁省沈阳市浑南区上深沟村861-7 号（151）否 注册资本（元）21,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 隋欣、赵伟 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况
11、适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,777,964.82 49,470,266.27 2.64%毛利率%34.81%31.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,008,211.31 2,195,471.77-8.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,002,559.02 744,066.29 34.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.64%9.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常
12、性损益后的净利润计算）3.81%3.07%-基本每股收益 0.10 0.10 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,982,317.78 47,571,180.24 0.86%负债总计 20,251,176.10 21,561,094.09-6.08%归属于挂牌公司股东的净资产 27,293,289.41 25,284,104.88 7.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.20 8.33%资产负债率%（母公司）36.29%41.30%-资产负债率%（合并）42.21%45.32%-流动比率 2.04 1.
13、65-利息保障倍数 5.26 5.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,790,028.40 1,401,284.14 455.92%应收账款周转率 3.80 3.78-存货周转率 2.95 2.95-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.86%3.92%-营业收入增长率%2.64%31.18%-净利润增长率%-8.03%150.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,
14、000,000 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 383.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,006,235.00 除上述各大项之外的其他营业外收入和支出-1,039.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,005,578.58 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-73.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,005,652.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变
15、更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，一直立足于司法行业的信息系统集成、解决方案、产品、运维服务，公司的商业模式采用行业产品行业解决方案行业运维服务的商业模式，即以产品为打开业务领域的钥匙，公司控股子公司阳光信泰自主研发的数字法庭终端、数字审讯终端、同步录音录像终端及配套软件是公、检、法机关业务工作中所不可缺少的信息系统的核心设备，公司代理的刑事技术、电子数据检验设备是公、检机关侦查部门在侦查和证据检
16、验过程中的利器，以此类产品做为进入司法行业的“敲门砖”很容易被用户接受，而随之的行业信息化系统解决方案，则能为用户的应用系统构建一套完整的方案，经过与客户的交往和服务，逐渐形成客户对公司技术及服务的依赖。做为深入司法行业信息系统解决方案、服务提供商，公司在为用户提供终身价值服务的同时，将运维服务做为增加用户与公司黏稠度的重要业务。公司所提供的计算机系统集成和行业信息系统解决方案的盈利模式主要为：一是从项目设备中留取利润。二是从项目施工中留取施工利润，毛利润在 30%左右。公司代理的产品，根据厂商给予的代理价格和市场价格的价格差来获得利润，毛利润在 25%左右。运维服务是根据用户的设备总量制定运
17、维费用，公司通过精心运维的服务来减少设备的故障率，由此提高运维费用的收益，此类业务的利润在 5060%之间。报告期内，公司仍然为司法行业客户服务，公司的商业模式较上一年度未发生较大变化，报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较本报告期相比未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)
18、经营经营计划计划 1、经营状况 公司于 2018 年年初制定核心经营目标：年度销售收入承诺目标 5500 万，增长率 10%，保底销售收入目标 5000 万；年度净利润承诺目标 250 万，保底净利润目标 200 万。报告期内，实际实现销售收入5077.80 万元，比上年增长 2.64%；归属于母公司的净利润为 200.82 万元。本年度销售收入指标完成本年初计划的保底目标，净利润指标完成本年初计划的保底净利润目标。未完成承诺指标的主要原因是2018 年度预计实施的项目因政府资金预算等问题推迟执行，需要在 2019 年开始建设，故销售收入未达到年初承诺目标。另外，公司在研发投入的经费和市场开拓
19、方面投入大量资金，比去年增加研发支出、销售费用分别为 108.40 万元、231.57 万元，所以导致销售收入和净利润没有达到年初的承诺计划目标。12 2、发展状况 康泰科技自成立以来就服务于政法系统，技术路线发展包括安防监控、同步录音录像系统、审讯设备、科技法庭、远程控制软件、环境监控软件、智慧公诉平台，在以往多年的技术和应用项目经验的积累，于 2016 年开始研发微表情音视频语义分析技术，获批辽宁省类脑智能研判大数据分析处理技术工程研究中心，坚持创新技术，服务行业，发展产业的技术路线。面向心理健康的非接触多源异构特征综合评估系统是社会发展的必然产物，更是技术发展的必然趋势。公司在可预见的未
20、来业务量保持稳定上升趋势，公司营业收入规模也会稳步增长。公司认为自身经营能力和持续盈利水平会不断提高。(二二)行业情况行业情况 随着我国行政管理体制改革的不断深化，电子政务的作用将越来越大。“十一五”期间，我国政府将从国民经济和社会发展中急待解决的问题入口，打破部门界限，梳理出相应的核心业务流，重点推进跨部门的综合应用，以政府的业务流为主线，规划电子政务系统，电子政务 IT 投资规模将继续快速增长。同时，司法体制改革的深入和发展，进一步使司法系统对信息化系统建设越来越重视，对高科技取证设备的应用需求越来越大，随之带来的专业第三方服务需求也越来越强烈，国家财政每年在此类建设和专业装备方面投入大量
21、的专项资金。信息化建设投入逐渐增加，将为公司带来巨大的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,530,511.32 17.78%4,839,606.30 10.17%76.26%应收票据与应收账款 9,208,282.55 19.19%17,800,753.60 37.42%-48.27%存货 12,541,343.20 26.14%9,886,6
22、46.63 20.78%26.85%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,879,558.02 24.76%10,720,661.06 22.54%10.81%在建工程 短期借款 9,407,366.00 19.61%9,000,000.00 18.92%4.53%长期借款 -预付款项 3,198,180.23 6.67%1,136,315.85 2.39%181.45%其他应收款 1,106,301.69 2.31%1,934,764.34 -42.82%其他流动资产 16,403.22 0.03%100%开发支出 445,600.43 0.93%100%长期待摊费用 165,723.
23、88 0.35%422,712.41 0.89%-60.80%递延所得税资产 653.43 0.00%100%预收款项 605,220.00 1.26%1,911,178.07 4.02%-68.33%应付职工薪酬 1,038,518.53 2.16%448,761.03 0.94%131.42%13 应交税费 685,980.24 1.43%2,451,980.14 5.15%-72.02%其他应付款 733,240.62 1.53%2,585,592.09 5.44%-71.64%递延收益 3,300,000.00 6.88%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货
24、币资金期末为 8,530,511.32 元，比上年度末增加 3,690,905.02 元，变动比例为 76.26%，主要原因为：其中收到政府给予的资金补助中有近 300 万元为专款专用，其他为正常经营款项的资金回笼。2、应收票据与应收账款期末为 9,208,282.55 元，比上年度末减少 8,592,471.05 元，变动比例为-48.27%，主要原因为：公司收回往年项目应收款项，政府客户在国家强调营商环境的大背景下，积极支持中小企业，保证回款的及时性。3、预付账款期末为 3,198,180.23 元，比上年度末增加 2,061,864.38 元，变动比例为 181.45%，主要原因为：公司
25、与供应商就个别大宗项目采购达成合作协议，需要预先支付首笔货款后才给予生产配货，导致预付帐款增加。4、存货期末为 12,541,343.20 元，比上年度末增加 2,654,696.57 元，变动比例为 26.85%，主要原因为：公司期末有多个在建项目，已经采购大部分商品，因项目未完成验收，故导致公司存货增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 50,777,964.82-
26、49,470,266.27-2.64%营业成本 33,104,264.28 65.19%33,989,720.00 68.71%-2.61%毛利率%34.81%-31.29%-管理费用 4,496,489.65 8.86%5,452,809.31 11.02%-17.54%研发费用 5,475,513.94 10.78%4,391,493.64 8.88%24.68%销售费用 6,535,248.33 12.87%4,219,570.09 8.53%54.88%财务费用 389,905.50 0.77%461,549.19 0.93%-15.52%资产减值损失-61,220.41-0.12%3
27、22,026.55 0.65%-119.01%其他收益 1,255,169.37 2.47%1,971,309.22 3.98%-36.33%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,754,974.41 3.46%2,122,847.99 4.29%-17.33%营业外收入 0.23 0%19,452.94 0.04%-100.00%营业外支出 1,040.00 0.00%274.85-278.39%净利润 1,720,082.31 3.39%1,870,254.15 3.78%-8.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：14 1、销售费用：公司 2018 年度的销
28、售费用为 6,535,248.33 元，比上年度增加了 2,315,678.24 元，变动比例为 54.88%。公司 2018 年度引入市场高端人才，新招聘业务人员，提高销售人员薪酬，为自主研发新产品-智能侦讯研判系统打开市场做宣传和前期准备工作，故需要投入大量资金预算，此举动导致公司销售费用增加。2、研发费用：公司 2018 年度的研发费用为 5,475,513.94 元，比上年度增加了 1,084,020.30 元，变动比例为 24.68%。公司建设了辽宁省类脑智能研判大数据分析处理系统技术工程研究中心，自主研发的“大数据类脑智能研判分析处理系统”纳入 2018 年新兴产业三年行动计划。本
29、年度是该项目的关键产品转化期，需要投入大量研发费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,777,964.82 49,470,266.27 2.64%其他业务收入 0 0-主营业务成本 33,104,264.28 33,989,720.00-2.61%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成及服务 43,269,412.62 85.21%39,504
30、,600.63 79.86%销售主机等商品 4,093,304.67 8.06%3,739,875.96 7.56%建安业务 3,415,247.53 6.73%6,225,789.68 12.58%合计 50,777,964.82 100.00%49,470,266.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 100%。本期各产品类别占营业收入比例同比上期变动不大，收入构成比较稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占
31、比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连市公安局西岗分局 6,905,636.91 13.60%否 2 铁岭市中级人民法院 3,575,741.38 7.04%否 3 辽宁省营口市中级人民法院 2,998,290.60 5.90%否 4 中国人民解放军 31671 部队 2,687,931.15 5.29%否 5 铜陵市公安局义安分局 1,936,531.31 3.81%否 合计合计 18,104,131.35 35.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关
32、联关系 1 南京中新赛克科技有限责任公司 4,366,710.86 8.99%否 2 上海三思电子工程有限公司 2,607,293.12 5.37%否 3 科大讯飞股份有限公司 2,268,641.33 4.67%否 4 吉林省迅博科技有限公司 1,564,102.92 3.22%否 5 吉林省和讯科技有限公司 1,288,273.57 2.65%否 合计合计 12,095,021.80 24.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,790,028.40 1,401,284.14 455
33、.92%投资活动产生的现金流量净额-1,896,904.13-609,798.80 211.07%筹资活动产生的现金流量净额-2,202,219.25-2,330,948.12 5.52%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 7,790,028.40 元，比上年度增加了 455.92%，主要原因为：由于公司加强应收帐款的管理，回款周期缩短，并于本年度将大部分一年以上账龄的应收款追要回来，导致公司资金有效回笼，增加现金流入，经营活动产生的现金流量净额为正。2、投资活动产生的现金流量净额为-1,896,904.13 元，比上年度负增长 211.07%，主要原因
34、为：本年度子公司安徽康泰购置办公用写字楼产生的 1,807,575.00 现金流出，故导致投资活动产生的现金流出量比上年度大许多。3、筹资活动产生的现金流量净额为-2,202,219.25 元，比上年度负增加 5.52%，主要原因为：本期归还其他应付款和银行借款支付的金额大于获得借款本金金额。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 5 家，分别是北京阳光信泰电子科技有限公司、安徽康泰电子信息技术有限公司、沈阳康泰警安信息技术有限公司、辽宁中泰智慧科技有限公司和沈阳康泰小鱼信息技术有限公司。报告期内，来
35、源于子公司阳光信泰的净利润对公司净利润影响达 10%以上，具体如下：北京阳光信泰电子科技有限公司，注册资本为 725 万元，主要业务为：服务公、检、法、司行业，是集研发、生产、销售、服务为一体的高新技术企业，针对检察院，提供了一站式检务包括检务通和阳光检务、视频中心、运维、司法警察等解决方案；针对法院，有视频云平台、信息公告与联动系统、诉讼服务中心系统、智能评查系统等软件；针对公安，推出了智能办案区等一系统整体解决方案；针对司法，有电子手铐、精准定位等软硬件产品。报告期内的营业收入为 4,093,304.67 元，净利润为 326,298.71元。此外，报告期内，因战略方向调整注销控股子公司两
36、家，具体如下：沈阳康泰小鱼信息技术有限公司，成立于 2017 年 5 月，注册资本 100 万元，主要业务为销售代理的警用产品。辽宁中泰智慧科技有限公司，成立于 2017 年 8 月，注册资本 500 万元，主要业务为开发司法行业应用软件产品。16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则
37、解释及修订：-关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。2、会计估计变更 报告期内，为更符合企业发展实际需要、更能真实反映企业资产状况，根据企业会计准则有关规定，结合公司实际情况，本着会计谨慎性原则，对公司应收款项坏账准备（单项重大判定标准和账龄分析法计提比例等）
38、进行变更。议案内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的公司会计估计变更公告（公告编号：2018-007）。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内注销控股子公司两家，包括沈阳康泰小鱼信息技术有限公司、辽宁中泰智慧科技有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司把积极参加各项社会公益事业纳入到康泰企业文化建设之中，成立了康毅基金。该基金全部用于大连阳光溢鸿儿童村对服刑人员未成年子女的社会化救助。希望通过慈善公益活动，可以融洽公司与社会、人与人、人与社会的紧密关系，企业内部的凝聚力也得以加强。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在可
39、预见的未来业务量基本保持稳定，公司营业收入规模不会出现较大波动，持续盈利能力保持稳定并提高。公司认为自身经营能力和持续盈利水平会不断提高。公司具有持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大的情况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 17 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“实际控制人不当控制的风险”。针对上述风险，公司将加强公司治理机制。股份公司成立后，公司根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；公司将充分发挥股东大会、董事
40、会和监事会之间的制衡作用，严格执行公司基本规章制度，以控制该风险。2、人才流失或知识更新不及时的风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“人才流失或知识更新不及时的风险”。针对上述风险，公司采取的措施为：公司不断加强员工的业务培训；对核心技术人员进行股权激励，使之成为公司的股东；从外部引进高素质的核心技术人员，充实公司的技术人员队伍。3、对外担保的代偿风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“对外担保的代偿风险”。针对上述风险，公司将密切关注华鼎科技的经营情况，并与兴业银行股份有限公司沈阳分行经常沟通，掌握贷款偿还情况，如有异常，提请银行提前收贷。4、收购子
41、公司导致的经营风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“收购子公司导致的经营风险”。针对上述风险，公司将加强对子公司的管理，积极开拓市场，扩大销售收入，增强子公司盈利能力水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项
42、是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 五.二.(六)是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元
43、 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行必是否履行必要要决策程序决策程序 是否是否关联关联担保担保 辽宁华鼎科技股份有限公司 3,000,000.00 2017-7-7 至2018-7-6 保证 连带 已事后补充履行 否 辽宁华鼎科技股份有限公司 2,000,000.00 2017-4-27 至2018-4-9 保证 连带 已事前及时履行 否 辽宁华鼎科技股份有限公司 1,000,000.00 2018-6-15 至2019-6-14 保证 连带 已事前及时履行 否 总计总计 6,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇
44、总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）6,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 19 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：-(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（
45、含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）15,000,000 3,100,175.90 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-(三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 童心、满洪霞 为公司向兴业银行股份有限公司沈阳分行申请的流动资金贷款 200 万元提供连带保证担保-已事前及时履行 2018 年 6 月 15日 2018-018 童心、满洪霞 为公司向兴业
46、银行股份有限公司沈阳分行申请的流动资金贷款 800 万元提供连带保证担保-已事前及时履行 2018 年 9 月 18日 2018-024 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是公司业务发展的正常需要，具有必要性和合理性；不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。20 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 避免同业竞争承诺 承诺人：控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员；承诺事项：为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人
47、、控股股东、公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，详见公开转让说明书第 100-101 页；该承诺在报告期内得到履行。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 房产建筑物 抵押 9,855,328.38 20.54%流动资金授信贷款 总计总计 -9,855,328.38 20.54%-(六六)失信情况失信情况 报告期内，公司副总经理、财务负责人和董事会秘书周丹女士因个人经济纠纷被纳入失信被执行人名单。公司于 20
48、18 年 10 月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布了关于公司董事兼高级管理人员被纳入失信被执行人的公告（公告编号：2018-025）。截至目前，周丹已与申请执行人达成和解协议并已按和解协议履行完毕结案。公司于 2019 年 1 月 24 日发布了关于公司原董事兼高级管理人员被撤销失信被执行人信息的公告（公告编号：2019-001）。21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例
49、%无限售条件股份 无限售股份总数 6,874,998 32.74%37,503 6,912,501 32.92%其中：控股股东、实际控制人 4,808,332 22.90%-272,831 4,535,501 21.60%董事、监事、高管 5,608,332 26.71%-497,831 5,110,501 24.34%核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 14,125,002 67.26%-37,503 14,087,499 67.08%其中：控股股东、实际控制人 10,425,000 49.64%1,187,499 11,612,499 55.30%董事、监事、高管 12,825,00
50、0 61.07%1,262,499 14,087,499 67.08%核心员工 总股本总股本 21,000,000-0 21,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 7 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 童心 15,233,332 914,668 16,148,000 76.90%11,612,499 4,535,501
