1、公告编号：2019-025 1 证券代码：证券代码：838353 838353 证券简称：太平洋股证券简称：太平洋股 主办券商：南京证券主办券商：南京证券 2018 年度报告 太平洋股 NEEQ:838353 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司 Can-Reach(Pacific)Consultants Inc.公告编号：2019-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年9月20日北京太平洋加达出国顾问股份有限公司成功举办“大美新世界 扬帆新生活”第三届国际移民节。公告编号：2019-025 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况
2、.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2019-025 4 释
3、义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、太平洋加达 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司 南京子公司、南京太平洋加达 指 南京太平洋加达出国顾问有限公司 大连子公司、大连太平洋加达 指 大连太平洋加达出国顾问有限公司 沈阳子公司、辽宁太平洋 指 辽宁太平洋经济合作有限公司 上海子公司、上海太平洋加达 指 上海太加因私出入境服务有限公司 香港子公司、太平洋海外 指 太平洋海外服务有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司股东大会议事规则、北京太平洋加达出国顾问股份有限公司董事会议事规则、北京太平洋加达出国顾问股份有限公司监事会
4、议事规则 股东大会 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司股东大会 董事会 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司董事会 监事会 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 中兴财光华会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国
5、中小企业股份转让系统 公司章程 指 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元（万元）指 人民币元（万元）EB-5 指 Employment-Based Immigration:Fifth Preference,美国基于就业的移民类别第五类 I-526 指 EB-5 投资移民中，投资人申请有条件绿卡的表格代码 CRM 系统 指 客服关系管理系统 移民 指 本文中指取得目的国永久居住签证或证件 永久居住权、永居 指 在一个国家可以永久合法居住的签证或证件，非指国籍 目的国 指 永居签证申请人有意前往的国家 黑天鹅事件 指 非常难
6、以预测，且不寻常的事件，通常会引起市场连锁负面反应甚至颠覆。公告编号：2019-025 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人景德君、主管会计工作负责人杨锟及会计机构负责人（会计主管人员）杨锟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风
7、险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1实际控制人不当控制风险 报告期内，股东景德君直接持有公司 79.44%的股份、间接持有公司 0.15%的股份，为公司控股股东。股东李新莲对公司股份的持股比例为 0.56%。朱望平通过北京君合盛世咨询企业（有限合伙）间接持有公司 14.85%的股
8、份，股东景德君通过北京君合盛世咨询企业（有限合伙）间接持有公司 0.15%的股份。因李新莲与景德君为母女关系、朱望平与景德君为夫妻关系，三人共同持有公司 95.00%的股份，同时景德君和朱望平分别为公司董事长和总经理，三人能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策，三人系公司的共同实际控制人。若公司共同实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则存在损害公司利益的风险。2公司治理的风险 报告期内，由于公司挂牌的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验，公司治理和内部控制体系需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营公告编号：2019-025 6
9、 规模的不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3.各国移民政策变动风险 作为因私出入境中介机构，公司所提供的服务对海外各国移民政策依赖程度很高，积极开放的移民政策可以吸引更多的高净值人士关注移民相关内容，公司也更容易通过各种渠道开展业务；反之，当移民政策的紧缩或申请条件的提高时，公司所能提供的业务范围便会受到限制，也可能导致已经递交的申请延期；而移民政策的调整与改变是由各国政府和移民局根据国家政治、经济等方面因素决定，不受公司经营决策控制。故此，各国移民政策的变动会对公司经营产生重大影响。4.人员流失的风
10、险 移民咨询中介服务行业属于人力资本密集行业，关键管理人员和核心技术人员是公司生存与发展的根本，公司的核心竞争力依赖于服务人员经验、项目开拓人员对具体项目质量进行把控和对投资市场需求变动的敏锐程度。公司非常重视人员培养，以确保公司核心团队的稳定性，但由于目前没有教育机构或社会团体为公司所从事的行业培养专业人才，各因私出入境中介结构均渴望储备具有经验丰富的专业人员，因此，人员流动性相对较高。5.市场竞争风险 近年来，人们对各国移民、海外投资、海外置业方面的信息关注度越来越高，因私出入境中介机构的数量也不断增长。由于因私出入境中介服务基本围绕目的国移民签证的申请，服务内容同质性较高，各中介机构之间
11、竞争激烈。6.汇率波动的风险 作为因私出入境中介机构，与公司有业务往来的项目合作方遍布世界各国，且公司的相关收入项目推广费主要是以外币为主。因此公司的主要收入会受到各国货币兑人民币汇率波动的影响。7.应收账款回款的风险 2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面净额为 1,197,113.84元，占当期营业收入比例为 1.85%。从账龄结构来看报告期期末，公告编号：2019-025 7 账龄为 1 年以内为 1,226,044.46 元，占应收账款比例 96.32%，1-2 年为 46,524.00 元，占应收账款比例 3.68%;单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款为 1,223
12、,800.00 元，已全额计提坏账。主要是与公司合作的境外项目未到结算期，属于公司正常经营产生。随着经营规模的扩大，公司应收账款可能进一步增加，如果未来应收账款不能按期收回或无法回收、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-025 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京太平洋加达出国顾问股份有限公司 英文名称及缩写 Can-Reach（Pacific）Consultants Inc.证券简称 太平洋股 证券代码 838353 法定代表人 景德君 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 19
13、号 1 号楼 2203-05 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨锟 职务 董事会秘书 电话 010-65918118 传真 010-65918638 电子邮箱 ken_yangyimin.la 公司网址 http:/ 北京市朝阳区建国门外大街 19 号 1 号楼 2203-05 号 邮编：100000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 2 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类
14、）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（72）-咨询与调查（723）-社会经济咨询（7233）主要产品与服务项目 为国内各层次人群提供一站式的因私出入境咨询中介服务，同时为海外投资移民项目提供在国内的宣传推广服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 景德君 实际控制人及其一致行动人 景德君、李新莲、朱望平 公告编号：2019-025 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110000680452499E 否 注册地址 北京市朝阳区建国门外大街 19
15、号1 号楼 2203-05 号 否 注册资本（元）9,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 南京市江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜玉涛、刘宇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因第一届董事会届满，公司于 2019 年 3 月 25 日第二届董事会第一次会议聘任杨锟先生为董事会秘书兼财务总监。公告编号：20
16、19-025 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,815,506.22 57,985,028.14 11.78%毛利率%40.81%40.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,981,521.25 2,397,940.46 24.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,546,237.60 2,494,672.94 2.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.66%19.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东
17、的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.79%20.00%-基本每股收益 0.33 0.27 22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,420,799.34 45,427,094.66 6.59%负债总计 30,972,720.54 30,254,773.68 2.37%归属于挂牌公司股东的净资产 16,637,304.09 13,670,954.22 21.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.52 21.71%资产负债率%（母公司）62.22%65.21%-资产负债率%（合并）63.97%66.60%-流
18、动比率 1.44 1.39-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,518,310.25 8,629,454.83 45.06%应收账款周转率 26.28 31.60-存货周转率 18.38 33.67-公告编号：2019-025 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.59%34.07%-营业收入增长率%11.78%32.96%-净利润增长率%31.46%236.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例
19、 普通股总股本 9,000,000 9,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 500,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 148,738.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72,959.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 575,778.41 所得税影响数 140,436.57 少数股东权益影响额（税后）58.19 非经常性非经常性损益净额损益净额
20、435,283.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 公告编号：2019-025 12 应收账款-1,773,037.79 应收票据及应收账款 1,773,037.79 应付票据 应付账款-129.60 应付票据及应付账款 129.60 公告编号：
21、2019-025 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），本公司所属细分行业为“社会经济咨询（L7233）”。公司致力于为国内各层次人群提供一站式的因私出入境咨询中介服务，同时为海外投资移民项目提供在国内的宣传推广服务。公司提供的因私出入境咨询中介服务范围包括为前往海外定居、投资需求的客户提供相关资讯、协助客户选择合适自己的目的国和申请方式、收集并制作申请目的国签证所需的各类文件、代理客户递交签证申请并在整个服务流程中为其解答各类疑问，并从初次接触客户到客户登陆目的国的整个过程中提供一
22、系列支持帮助服务。同时，公司在 2008 年，便获得了由中华人民共和国公安部颁发的因私出入境中介机构经营许可证，并且在多年经营过程中形成了完整的经营体系，在海外与许多优质的项目方建立了战略合作，在国内与许多宣传推广平台保持着长期稳定的合作关系，通过自身渠道优势，将优质的海外投资移民项目信息通过这些宣传渠道介绍给国内投资者。根据中华人民共和国公安部令第 152 号文，因私出入境中介活动管理办法自 2018 年 11 月 10 日起停止执行，开展相应业务的企业才无需取得因私出入境中介机构经营许可证。报告期内，公司除了保持固有的移民业务外，还积极开展自费出国留学中介服务，为国内有出国留学意向的家庭提
23、供留学咨询中介服务，同时为海外高等院校提供在国内的宣传推广和招生工作。公司提供的自费留学中介服务范围包括为有去境外高等院校留学意向的国内学生及其家庭提供相关资讯、协助学生选择合适自己的海外院校和申请方式、收集并制作满足申请院校录取条件的所需各类文件、代理学生递交入学申请并在整个服务流程中为其解答各类疑问，并从初次接触学生到学生成功入学的整个过程中提供一系列支持帮助服务。另外，公司也为有出国游学意向的学生及其家庭提供中介服务，此类服务的范围包括为有出国游学意向的学生及其家庭提供相关资讯、协助学生选择合适的游学路线和行程方案，帮助学生收集、制作相关的申请材料、代理学生提交游学申请，并安排工作人员随
24、学生团体出行、在行程中为学生提供必要的帮助、辅导和讲解，使学生的游学经历更加安全、丰富和完整。同时，公司已经于 2016 年 2 月 23 日获得了由中华人民共和国教育部监制，北京市教委颁发的自费出国留学中介服务机构资格认定书，并且已经与多家境外优质高等院校建立了初步战略合作，公司希望借由多年来在移民服务经营中积累的客户群体和经营经验，结合自身多年来所积累的宣传平台和渠道优势，稳步的开展出国留学中介服务，将更多优质的海外教育资源介绍给国内的学生及其家庭。公司业务开展方面主要采取线下宣讲会，线上网络推广，包括网页信息、微博、微信公众号及渠道发展合作的销售模式。公司的收入来源主要为在因私出入境咨询
25、中介服务过程中，通过向客户提供专业公告编号：2019-025 14 的顾问服务、文案服务、以及整个签证申请流程中的其它客户服务向申请人收取客户服务费，以及在海外投资移民项目推广服务过程中，通过为海外项目方在国内提供投资移民项目策划及宣传推广服务向项目方收取项目推广费。报告期内及截至目前公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业
26、模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.公司的主要业务 公司致力于为国内各层次人群提供一站式的因私出入境咨询中介服务，同时为海外投资移民、留学项目提供在国内的宣传推广服务。公司提供的因私出入境咨询中介服务范围包括去海外定居、投资需求、留学需求的客户提供相关资讯、协助客户选择合适自己的目的国和申请方式、收集并制作申请目的国签证所需的各类文件、代理客户递交签证申请并在整个服务流程中为其解答各类疑问，并从初次接触客户到客户登陆目的国的整个过程中提供一系列支持帮助服务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，主要业务收入来自于客户服务收入和项目推广收入。
27、（1）报告期内，公司实现营业收入 64,815,506.22 元，较 2017 年营业收入 57,985,028.14 元增长了 11.78%，本年度公司客户服务收入为 10,749,560.96 元，项目推广收入为 54,019,483.04 元。推广的项目主要分布在美国、加拿大、欧洲、澳洲等发达国家。（2）报告期内，公司净利润为3,105,757.82元，较2017年净利润2,362,441.57元上升了743,316.25元，增长比例为 31.46%。净利润上升主要是由于公司通过线上推广和线下活动相结合，加大推广宣传力度，项目推广成果大幅增加，公司在一定程度上控制各项费用开支导致。（3）
28、报告期内，公司实现的经营活动产生的现金流净额为 12,518,310.25 元，较上期增长 45.06%，投资活动产生的现金流净额为-13,869,001.63 元，较上期减少了 107.33%，筹资活动产生的现金流净额公告编号：2019-025 15 为-497,769.90 元，较上期增加了 38.69%。公司目前现金流入主要由经营活动取得，持续经营能力较强，现金流状况良好。2.业务拓展的情况 公司于 2018 年 5 月 22 日第一届董事会第十八次会议审议通过了关于北京太平洋加达出国顾问股份有限公司投资设立香港全资子公司的议案（详情请见相关公告，公告编号：2018-021），太平洋海外
29、服务有限公司于 2018 年 7 月 26 日获得由香港特别行政区公司注册处颁发的公司注册证明书。公司设立香港子公司是根据公司业务的发展规划，落实公司扩大市场规模的发展战略，作为公司发展布局的重要组成部分。香港子公司的设立，将帮助公司的服务网络延伸至海外区域，有利于公司市场的开拓和业务的扩大，有利于提升公司的综合竞争能力和盈利能力，实现公司长期、持续、稳定增长，同时通过开拓新的业务区域将有利于提高公司的抗风险能力。至此，公司在沈阳、大连、南京、上海和香港设立五个子公司。公司目前正逐步落实扩大市场规模的发展战略，并初步形成了以北京为中心，覆盖南北方主要经济中心的市场布局。公司未来将继续扩大市场规
30、模，依次完成覆盖全国一线城市及主要二线城市的市场发展策略。3.重大经营管理举措 股份公司成立后，制定了完备的公司章程，依法设立了股东大会、董事会、监事会，建立健全了公司治理机制。此外，公司通过制定股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则及年报信息披露重大差错责任追究制度等一系列内部治理制度，进一步强化了公司相关治理制度的可操作性。公司已经依据公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规，建立健全了股份公司的股东大会、董
31、事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。(二二)行业情况行业情况 大环境背景的影响下，面对人民币持续贬值的趋势，越来越多的人群观望全球市场，寻求风险更加分散的全球资产配置理念。根据2018 全球人才流动和资产配置趋势报告这份报告认为，留学就业、技术移民、阶段性流动是目前国际人才流动的常见形式，涵盖了国际人才资源生产、流通、发展的全过程。人才的流动促进资本的流动，同时以人才资源为核心的全球价值链也能因此得以形成。人才能不能流入一个地方，它构成这个城市竞争力最核心的部分。公告编号：2019-025 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期
32、期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,864,389.23 41.02%28,580,160.16 62.91%-30.50%应收票据与应收账款 1,197,113.84 2.47%1,773,037.79 3.90%-32.48%存货 2,770,115.23 5.72%1,404,243.93 3.09%97.27%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 457,356.35 0.94%607,554.77 1.34%-24.72%在建工程
33、短期借款 长期借款 其他流动资产 17,806,872.20 36.78%5,786,609.41 12.74%207.73%预收账款 28,377,099.70 58.61%28,233,923.31 62.15%0.51%资产合计 48,420,799.34-45,427,094.66-6.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：报告期末，公司货币资金较上年期末减少了 8,715,770.93 元，降幅为 30.50%，主要原因是报告期内，公司增加银行活期理财，使得报告期内货币资金账面余额较上年同期减少 30.50%。（2）应收票据与应收账款 报告期末，应收
34、票据与应收账款较上年期末减少了 575,923.95 元，降幅为 32.48%，主要原因是公司项目部积极与客户进行协调，加大了应收账款催收力度。（3）存货 报告期末，公司存货较上年期末增加了 1,365,871.30 元，增幅为 97.27%，主要原因是母公司、上海子公司的未完结项目的推广成本，项目进度尚未达到会计准则规定的成本结转确认时点。（4）其他流动资产 报告期末，公司其他流动资产较上年期末增加了 12,020,262.79 元，增幅为 207.73%，主要原因是公司收回了资质保证金，进行短期银行理财。（5）预收账款 报告期末，公司预收账款较上年期末增加了 143,176.39 元，增幅
35、为 0.51%，主要原因是新增客户交公告编号：2019-025 17 来服务费，未到达确认收入时点。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 64,815,506.22-57,985,028.14-11.78%营业成本 38,363,012.88 59.19%34,432,954.15 59.38%11.41%毛利率%40.81%-40.62%-管理费用 11,607,559.
36、75 17.91%9,599,095.33 16.55%20.92%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%销售费用 10,043,298.71 15.50%9,068,126.23 15.64%10.75%财务费用 402,502.45 0.62%683,733.14 1.18%-41.13%资产减值损失 862,526.22 1.33%387,433.68 0.67%122.63%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%投资收益 148,738.25 0.23%92,513.32 0.16%60.77%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00
37、0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 3,402,183.16 5.25%3,618,174.95 6.24%-5.97%营业外收入 507,657.07 0.78%67,054.51 0.12%657.08%营业外支出 80,616.91 0.12%282,672.08 0.49%-71.48%净利润 3,105,757.82 4.79%2,362,441.57 4.07%31.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年增加 11.78%，主要是客户数量较
38、上年有增加，另外，项目部拓展新项目，项目推广费增速明显，导致营业收入增长比例变动较大；营业成本较上年增长 11.41%，主要是新项目增加的同时成本相应提升，导致营业成本增长比例变动较大；管理费用增长主要是 2018 年公司为了提升整体素质加强员工培训，新增培训费导致管理费用增长比例变动较大；销售费用增长主要是新增渠道推广增加所致；财务费用减少主要是期末结转汇兑损益而形成的汇率损益；营业利润较上年减少 5.97%，净利润较上年增长 31.46%，主要原因为 2018 年收到新三板挂牌补贴，导致较上期净利润增长明显。营业外收入较上年增长比例较大的原因在于报告期内收到朝阳区政府新三板挂牌补贴所致。(
39、2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-025 18 主营业务收入 64,769,044.00 57,985,028.14 11.70%其他业务收入 46,462.22 0.00 主营业务成本 38,347,012.88 34,432,954.15 11.37%其他业务成本 16,000.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%客户服务收入 10,749,560.96
40、 16.58%7,317,152.11 12.62%项目推广收入 54,019,483.04 83.34%50,667,876.03 87.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成较上一年度未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 INFINITE BLUE IKE 16,861,606.09 26.01%否 2 Fleet 纽约大都会区域中心有限责任公司 4,126,231.93 6.37%否 3
41、COSESMERAL DA LTD 2,833,675.90 4.37%否 4 VERMILLION MONOPROSOPI IDIOTIKI 2,699,624.59 4.17%否 5 CIF MANAGER I LLC 2,198,466.51 3.39%否 合计合计 28,719,605.02 44.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京美力三生科技有限公司 286,819.95 0.75%否 2 上海恒邦房地产开发有限公司 242,241.70 0.63%
42、否 3 北京智慧天下教育咨询有限公司 241,280.00 0.63%否 4 北京住房公积金管理中心 211,350.00 0.55%否 5 北京美年美佳门诊部有限公司 83,328.00 0.22%否 合计合计 1,065,019.65 2.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,518,310.25 8,629,454.83 45.06%投资活动产生的现金流量净额-13,869,001.63-6,689,230.70-107.33%筹资活动产生的现金流量净额-497,769.90-
43、811,839.10 38.69%公告编号：2019-025 19 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 12,518,310.25 元，较上一年度增加了 45.06%，主要原因客户服务费和项目推广较上年增加，体现在资产负债报表中预收账款的增加。公司经营活动现金流入主要是项目推广收入和客户服务收入；经营活动现金流出主要是支付的员工工资、房租、广告费、活动经费、线上推广费等。报告期内，公司投资活动产生的现金流净额为-13,869,001.63 元，较上一年度减少了 107.33%，主要由于 2018 年公司购买交通银行理财产品 17,500,000.00 元。报告
44、期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-497,769.90 元，较上一年度增加了 38.69%，主要大连子公司和南京子公司归还股东借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：辽宁太平洋经济合作有限公司全资子公司：辽宁太平洋经济合作有限公司 公司全资子公司辽宁太平洋经济合作有限公司成立于 2001 年 8 月 9 日，经营范围包括：为中国公民赴加拿大、澳大利亚出国定居、探亲、访友、继承财产和其它非公务活动提供信息介绍、法律咨询、沟通联系、境外安排、签证申办及相关服务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
45、活动。）。报告期内，公司实现营业收入 2,346,418.56 元，实现净利润 768,710.11 元。2、全资子公司：上海太加因私出入境服务有限公司全资子公司：上海太加因私出入境服务有限公司 公司全资子公司上海太加因私出入境服务有限公司成立于 2016 年 11 月 29 日，经营范围包括：因私出入境中介活动，企业管理咨询，商务咨询，展览展示活动，企业形象策划，会务服务，营养健康咨询服务，翻译服务，各类广告的设计、制作、代理、发布，计算机软件的开发、销售，从事计算机科技、信息科技领域内的技术服务，电子产品、通讯产品的研发与销售，计算机数据处理，电子商务（不得从事金融业务），票务代理。报告期
46、内，实现营业收入 4,985,563.19 元，实现净利润 259,120.92 元。3、全资全资子公司：南京太平洋加达出国顾问有限公司子公司：南京太平洋加达出国顾问有限公司 公司全资子公司南京太平洋加达出国顾问有限公司成立于 2015 年 12 月 15 日，经营范围包括：因私出入境中介服务、代理服务。报告期内，该子公司于 2017 年 2 月 23 日取得移民牌照因私出入境中介机构许可证，根据中华人民共和国公安部令第 152 号，决定废止 2001 年 6 月 6 日发布施行的因私出入境中介活动管理办法，自 2018 年 11 月 10 日起生效。该项决定不会影响公司正常经营。公司实现营业
47、收入 3,228,513.13 元，实现净利润 671,342.89 元。公告编号：2019-025 20 4、控股子公司：大连太平洋加达出国控股子公司：大连太平洋加达出国顾问顾问有限公司有限公司 公司控股子公司大连太平洋加达出国顾问有限公司成立于 2015 年 12 月 23 日，经营范围包括：因私出入境咨询、中介服务、代理服务。公司持股比例为 51%。报告期内，公司实现营业收入 2,404,101.45元，实现净利润 416,360.94 元。5、全资全资子公司：子公司：太平洋海外太平洋海外服务有限公司服务有限公司 公司全资子公司太平洋海外服务有限公司成立于 2018 年 7 月 26 日
48、，经营范围包括：因私出入境中介服务、代理服务；自费出国留学中介服务；教育咨询；企业管理咨询；经济贸易咨询；承办展示展览；企业策划；会议服务；健康咨询；翻译服务；设计、制作、代理、发布广告；技术开发；技术咨询；技术服务；计算机系统服务；销售电子 产品、计算机软件、通讯设备。报告期内，因该子公司刚刚成立，尚未实际开展业务。6、全资全资子公司子公司：广州太加广州太加出国出国服务有限公司服务有限公司 全资子公司广州太加出国服务有限公司成立于 2019 年 1 月 8 日，经营范围包括：移民咨询服务（不含就业、留学咨询）；为公民出国定居、探亲、访友、继承财产和其他非公务活动提供信息介绍、法律咨询、沟通联
49、系、境外安排、签证申请及相关的服务；自费出国留学中介服务；为留学人员提供创业、投资项目的信息咨询服务；教育咨询服务；企业管理咨询服务；营养健康咨询服务；会议及展览服务；策划创意服务；企业形象策划服务；翻译服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；计算机技术开发、技术服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止报告期末，公司购买银行 7 天理财产品共计 17,500,000 元，取得投资收益 111,974.64 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政
50、策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 公告编号：2019-025 21 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-1,773,037.79 应收票据及应收账款 1,773,037.79 2 应付票据 应付账款-129.60 应付票据及应付账款 12
