1、 1 年度报告 2018 同济建管 NEEQ:871076 江西同济建设项目管理股份有限公司 Jiangxi Tongji Construction Project Management Co.,LTD 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 二月初取得由中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的工程监理资质证书。使公司可全方位，全范围承揽监理业务，为公司业绩持续增长提供支撑。九月通过未分配利润转增股本，公司注册资本增加至 780 万。公告编号：2019-011 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指
2、标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、
3、本公司、同济建管 指 江西同济建设项目管理股份有限公司 董事会 指 江西同济建设项目管理股份有限公司董事会 监事会 指 江西同济建设项目管理股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 修订)证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江西同济建设项目管理股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东
4、大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 总经理工作制度 指 江西同济建设项目管理股份有限公司总经理工作制度 董事会议事规则 指 江西同济建设项目管理股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 江西同济建设项目管理股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理制度 指 江西同济建设项目管理股份有限公司关联交易管理制度 对外投资管理制度 指 江西同济建设项目管理股份有限公司对外投资管理制度 投资者关系管理制度 指 江西同济建设项目管理股份有限公司投资者关系管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年 指
5、2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 萍矿集团 指 萍乡矿业集团有限责任公司,公司的控股股东 中鼎国际 指 中鼎国际工程有限责任公司,公司股东 同源投资 指 共青城同源投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 江西省国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会 公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
6、对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭群伦、主管会计工作负责人何祥国及会计机构负责人（会计主管人员）孙华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重
7、要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 工程管理服务行业具有很强的周期性,其业务规模与国家经济周期紧密相关,行业发展受宏观调控政策、经济运行周期的综合影响。工程管理服务行业下游的建筑、市政、水利、电力等行业均与国家宏观经济的环境有较为紧密的联系。随着国家对宏观经济调控、房地产市场整顿及产业结构调整的深入,我国房地产市场投资增速整体可能会呈现一定程度的下降,可能会引起行业下游需求减少,进而影响公司的经营业绩。市场风险(一)市场竞争风险公司所处的行业市场竞争激烈,主要竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企
8、业和跨国公司等。受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩、行业经验等因素的影响,目前少数资质等级高、业务种类齐全、业绩记录良好、行业经验丰富的大型企业占据相对优势地位。随着公司业务覆盖区域的不断扩大以及新企业的不断进入,公司将可能面临更加公告编号：2019-011 6 激烈的竞争环境。(二)市场开拓风险目前虽然建筑工程等业务市场化程度日益提高,但原有监理体制下形成的地方政府对当地企业倾斜扶持的情况未能完全消除。近年来,虽然招投标制度开始广泛推行,但仍存在一些不规范之处,地方政府干预项目监理招投标的事情仍时有发生,这为公司业务的跨区域开拓带来了一定的难度。同时,跨区域业务开拓会增加公司的运营成本,
9、在建设工程监理行业激烈的竞争背景下,如果无法有效控制业务成本,可能会对公司的盈利产生不利影响。人员流失风险 公司主要提供工程监理专业技术服务,属于人力资源密集型企业,技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。目前我国工程管理服务企业高级人才普遍不足,行业内注册建筑师、注册工程师、注册监理工程师、注册建造师等高端专业人才仍比较稀缺。能否有效吸引人才,保持在人才市场中的有效竞争地位对于公司未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司发展平台和激励机制不能适应市场的变化和员工的诉求,将很难保持对专业人才的吸引力,现有员工也可能存在流失的风险,从而影响公司业务的正常开展
10、。人力成本上升的风险 人力成本是工程管理服务行业的公司营业成本的主要构成,人力成本的变化对公司经营业绩有着重大影响。若未来人力成本上升,将会增大公司的成本,若不能有效提高管理效率和向下游客户成本转嫁,公司会面临毛利率下滑的风险。为应对人力成本持续上升的风险,公司将通过不断提升管理效率,并提高服务质量以提高服务价格,同时公司将根据业务的开展不断优化人员结构,根据市场行情对人力成本适时作出调整,以降低人力成本上升带来的风险。预算管理风险 公司对每个单项合同会依据合同约定、类似合同的经验预估该单项合同的预算成本。当项目规模较大、项目实施周期较长时,由于实际完成工作等因素影响,实际成本的支出可能超出预
11、算成本。尤其在承接新领域的项目时,由于公司实施该类项目的经验较少,项目预算可能与实际情况存在偏差。如果公司无法根据项目变更情况和实际执行情况及时、合理地调整预算成本,将会出现项目实际成本与预算成本差异较大的情况,进而对公司收入确认、利润产生不利影响为规避预算管理风险,公司将采取更为科学的方法编制预算,并采取上下结合的方式,把一线业务人员纳入预算编制流程中来,并适时根据环境、条件变化调整预算。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西同济建设项目管理股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi T
12、ongji Construction ProjectManagement Co.,LTD 证券简称 同济建管 证券代码 871076 法定代表人 彭群伦 办公地址 江西省萍乡市安源区跃进北路 203 号机电大厦五楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龙敏 职务 董事会秘书 电话 0799-6322396 传真 0799-6322396 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省萍乡市安源区跃进北 203 号机电大厦五楼,邮编:337000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
13、 成立时间 2002 年 11 月 26 日 挂牌时间 2017 年 3 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-748 工程技术-7481 工程管理服务 主要产品与服务项目 工程监理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,800,000 优先股总股本（股）-控股股东 萍矿集团 实际控制人及其一致行动人 江西省国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91360300744288633U 否 注册地址 江西省萍乡市安源区后埠街柑子园居委会爱群巷 1 号 否 注册资本
14、 7,800,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 公告编号：2019-011 8 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈长春、袁慧敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：
15、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,029,614.21 25,169,366.43 63.01%毛利率%21.86%19.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,071,165.67 1,004,778.34 106.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,070,565.67 104,780.34 1,876.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.10%10.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.10%1.06%-基本每股收益 0.27 0.17 58.82
16、%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,165,286.83 19,146,007.76 36.66%负债总计 13,689,639.71 8,741,526.31 56.60%归属于挂牌公司股东的净资产 12,475,647.12 10,404,481.45 19.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.73-7.51%资产负债率%（母公司）52.32%45.66%-资产负债率%（合并）52.32%45.66%-流动比率 1.81 2.03-利息保障倍数 11.49 10.06-三、三、营运情况营运情况 单位：元
17、 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,569,268.30-4,248,884.49 136.93%应收账款周转率 2.58 2.58-存货周转率 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%36.66%51.71%-营业收入增长率%63.01%47.07%-净利润增长率%106.13%4.98%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,800,000 6,000,000 30.00%计入权益的优先股数量-计
18、入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 800.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 800.00 所得税影响数 200.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 600.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上
19、上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 12,548,720.11 应收票据及应收账款 12,548,720.11 应付利息 7,778.00 应付股利 其他应付款 2,502,879.61 2,510,657.61 。公告编号：2019-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司隶属于工程管理服务行业，工程管理服务属于工程技术服务业中的一个专业领域，为工程建设项目从投资决策到建设实施提供专业技术服务。该行业细分为项目管理、工程监理、造价咨询、工程咨
20、询、招标代理五个子行业。公司主营业务为工程监理服务。公司主要通过以下几种方式拓展业务：1、老客户引荐业务：公司通过多年的积累，在政府、业内及客户中已具有广泛的良好口碑，客户引荐已成为公司重要的业务来源渠道；2、主动搜索业务机会：公司通过公开信息积极联系参与相关业务的招投标及比选，分行业建立、管理客户群（库），通过各省、市、区公共资源交易网或招投标信息网获取业务信息；3、重点区域开拓：公司通过建立分公司等方式分阶段有序推进重点区域的开拓工作，逐步建立全国市场拓展的架构。公司在报告期内收入来源主要为工程监理服务收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项
21、是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司在公司董事会的领导下，公司管理层紧密围绕年初制定的经营目标，贯彻执行董事会的战略部署，坚持稳健经营的策略，加快市场拓展力度。报告期内，公司管理团队和全体员工共同努力，2018 年度实现营业收入 41,029,614.21 元，较上年同期营业收入 15,860,2
22、47.78 元，增长比率 63.01%；归属于挂牌公司股东的净利润 2,071,165.67 元，较上年同期净利润 1,004,778.34 元增长 106.13%。2018年度公司的主营业务达到预期的目标。具体而言，由于公司一方面不断提高专业技术水平，于 2018 年 2 月 9 日申请并获得了工程监理综合资质。另一方面，公司加强了市场开拓行为，拓展区域市场范围，积极主动参与工程项目招投标活动，公司营业收入取得了显著增长。公司毛利率较为稳定，但期间费用占营业收入比重有所下降。期间费用占收入的比重由 2017 年度的 16.04%下降至 2018 年度的 13.03%。期间费用下降主要系公司在
23、 2017 年度确认了公司挂牌新三板的中介服务费用所致。由于公司市场开发投入及参与招投标的情况增多，公司支付职工工资、投标保证金等与经营活动有关的现金流出持续增加。同时，公司收回的保证金、押金等与其他经营活动有关的现金相应增加，现金流量流入增加比例大于现金流量流出的增加比例，导致 2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为1,569,268.30 元，与上年同期经营活动产生的现金流量净额-4,248,884.49 元相比略有改善。公告编号：2019-011 12 （二）（二）行业情况行业情况 工程监理行业属于工程咨询的细分子行业，作为高技术服务行业，对于整个工程从设计勘察到施工维护均起到监
24、督管理的作用，是保证工程质量的关键。工程监理服务对象涉及房屋建筑、通信工程、市政工程、电力、公路桥梁等多个行业领域，而且这些服务对象分布在不同地区，因此不同行业领域的设计、施工、运行及维护均有各自不同的要求与标准。在我国，工程监理行业处于全面推广阶段，工程市场越来越重视工程监理。工程监理服务多元化水平显著提升，服务模式得到有效创新，逐步形成以市场化为基础、国际化为方向、信息化为支撑的工程监理服务市场体系。行业发展方向：依据发改委与住建部联合下发的全过程工程咨询服务发展的指导意见中“以全过程咨询推动完善工程建设组织模式”的要求，未来将在房屋建筑、市政基础设施等工程建设中，鼓励建设单位委托咨询单位
25、提供招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等全过程咨询服务，满足建设单位一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性。并且鼓励投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等企业，采取联合经营、并购重组等方式发展全过程工程咨询。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,545,440.52 5.91%693,179.09 3.62%122.95%应收票据
26、与应收账款 19,299,733.94 73.76%12,548,720.11 65.54%53.80%存货 其他应收款 3,955,503.99 15.12%4,476,500.25 23.38%-11.64%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 136,327.64 0.52%157,016.79 0.82%-13.18%在建工程 短期借款 3,500,000.00 18.28%-100.00%其他应付款 10,274,314.42 39.27%2,510,657.61 13.11%309.23%长期借款 资产总计 26,165,286.83 100.00%19,146,007.76 10
27、0.00%36.66%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本年末较上年末增加852,261.43元，增加比例122.95%。主要原因系公司销售商品、提供劳务收到的现金及收回的保证金、押金等与其他经营活动有关的现金相应增加，现金流量流入增加比例大于现金流量流出的增加比例所致；2、应收账款本年末较上年末增加6,751,013.83元，增加比例53.80%。主要原因系本年度营业收入较上年度增加了63.01%，由于公司采取完工百分比法确认收入，公司确认收入的时点与客户结算监理费时点存在差异导致应收账款增加；3、其他应收款本期末较上年度末减少520,996.26元，减少比例1
28、1.64%，减少主要原因系本年公司公告编号：2019-011 13 开始采用保函替代项目保证金，导致其他应收款中保证金金额下降。4、固定资产本年末较上年末减少20,689.15元，减少比例13.18%。主要原因系本年度公司固定资产采购金额较少，折旧金额大于采购金额所致；5、短期借款本年末较上年末减少3,500,000.00元。主要原因系本年度公司归还中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行发放的短期借款3,500,000.00元；6、其他应付款本年末较上年末增加7,763,656.81元，增加比例309.23%。原因：本年度公司新增向自然人借款2,182,780.00元；本年度增加项目押金
29、和保证金4,614,460.05元；7、资产总计本年末较上年末增加7,019,279.07元。主要原因包括：本年度公司实现归属于挂牌公司股东的净利润2,071,165.67元；其他应付款增加7,763,656.81元；因公司营业规模增加，导致应付职工薪酬等流动性负债增加。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 41,029,614.21-25,169,366.43-63.01%营业成本
30、 32,061,513.29 78.14%20,219,951.11 80.34%58.56%毛利率 21.86%-19.66%-管理费用 3,026,961.79 7.38%2,800,614.33 11.13%8.08%研发费用 销售费用 2,044,266.33 4.98%1,078,600.15 4.29%89.53%财务费用 274,864.99 0.67%158,752.52 0.63%73.14%资 产 减 值 损失 545,814.40 1.33%532,743.92 2.12%2.45%其他收益 投资收益 公 允 价 值 变动收益 资 产 处 置 收益 汇兑收益 营业利润 2
31、,785,471.19 6.79%199,951.99 0.79%1,293.07%营业外收入 800.00 0.00%1,200,000.00 4.77%-99.93%营业外支出 2.00 0.00%-100.00%净利润 2,071,165.67 5.05%1,004,778.34 3.99%106.13%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入本年度较上年度增加15,860,247.78元，增长比例63.01%。增长的主要原因系公司通过挂牌新三板前增资扩股及本年度借款融资，提升了公司资金实力，加大了人员及投标方面投入及市场开拓行为，使得销售收入大幅增长；2、营业成本本年度较上年度
32、增加了11,841,562.18元，增长比例58.56%。增长的主要原因是本年度公告编号：2019-011 14 公司监理工程项目增加，导致人工成本等项目成本相应增加；3、毛利率本年度较上年度上升2.20%。主要原因系本年度毛利率较高的光伏电站监理收入、矿山监理收入占收入比例增加，导致公司综合毛利率增加；4、管理费用本年度较上年度增加了226,347.46元，增长比例8.08%。但管理费用占营业收入的比重降低了3.75%。降低的主要原因系管理费用中办公费用、职工薪酬等费用属于固定成本或者半可变成本，不会随着收入增长而线性增长；5、销售费用本年度较上年度增加了965,666.18元,增长比例89
33、.53%。主要原因系本年度公司增加了市场开发,导致相关的费用增加；6、财务费用本年度较上年度增加了116,112.47元,增长比例73.14%。主要原因系建设银行350万元短期借款在2017年度计息时间较短，在2018年度计息时间较长所致；同时，公司在2018年度新增向自然人王建忠借款并支付利息。7、营业利润本年度较上年度增加2,585,519.2元,增加比例1293.07%。主要原因包括:营业收入本年度较上年度增加15,860,247.78元，增长比例63.01%；毛利率本年度较上年度增加2.20%；管理费用占收入的比本年度较上年度减少3.75%。8、净利润本年度较上年度增加1,066,38
34、7.3元，增加比例106.13%。主要原因包括:营业收入本年度较上年度增加15,860,247.78元，增长比例63.01%；毛利率本年度较上年度增加2.20%；管理费用占收入的比本年度较上年度减少3.75%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 41,029,614.21 25,169,366.43 63.01%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 32,061,513.29 20,219,951.11 58.56%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位
35、：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%工程监理服务 41,029,614.21 100.00%25,169,366.43 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入均为主营业务收入，且都是工程监理服务收入，公司主业突出。营业收入本年度较上年度增加15,860,247.78元，增长比例63.01%。增长的主要原因系公司加大了人员及投标方面投入及市场开拓行为，使得销售收入大幅增长。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号
36、 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 三江源国家公园管理局 2,564,778.11 6.25%否 2 江西全南工业园区管理委员会 1,832,353.77 4.47%否 公告编号：2019-011 15 3 赣州满园建设开发有限公司 1,674,828.30 4.08%否 4 兰州达川城乡一体化安居工程投资建设管理有限公司 1,413,366.04 3.44%否 5 甘肃紫金云大数据开发有限责任公司 1,412,877.36 3.44%否 合计合计 8,898,203.58 21.68%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序
37、号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 -选择 合计合计 -注：公司主要提供工程监理服务，主营业务成本主要为人工成本，报告期内无重要的供应商。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,569,268.30-4,248,884.49 136.93%投资活动产生的现金流量净额-32,259.65-615,104.97 94.76%筹资活动产生的现金流量净额-1,676,136.68 3,385,703.89-149.51%现金流量分析：现金流量分
38、析：1、经营活动产生的现金流量净额由上年度的-4,248,884.49 元增加至本年度 1,569,268.30 元。增加原因系公司销售商品、提供劳务收到的现金及收回的保证金、押金等与其他经营活动有关的现金相应增加，现金流量流入增加比例大于现金流量流出的增加比例所致；2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年度、2018 年度均为现金净流出，2018 年度现金净流出金额比 2017 年度减少 582,845.32 元，减少比例 94.76%，主要原因系本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年度为净流出 1,676,13
39、6.68 元，2017 年度为净流入3,385,703.89 元。变动主要原因系 2017 年度公司获得 350 万元银行贷款，该贷款在 2018 年度归还所致。同时本年度新增向个人（非关联方）借款 2,176,780.00 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公告编号：2019-011 16 适用 不适
40、用 科目 上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前 调整重述前 调整重述前 调整重述前 应收票据 应收账款 12,548,720.11 应收票据及应收账款 12,548,720.11 应付利息 7,778.00 应付股利 其他应付款 2,502,879.61 2,510,657.61 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营，为业主提供优质产品和技术服务，荣获 2017-2018 年度萍乡市诚信企业。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司自身经营能力良好，拥有经营管理所需的关键资源，管理层及核心员工队
41、伍稳定，财务状况良好。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、宏观经济波动的风险 工程管理服务行业具有很强的周期性，其业务规模与国家经济周期紧密相关，行业发展受宏观调控 政策、经济运行周期的综合影响。工程管理服务行业下游的建筑、市政、水利、电力等行业均与国家宏观经济的
42、环境有较为紧密的联系。近年来，我国 GDP 增速有所下滑，国家宏观经济进入“新常态”，可能会引起行业下游需求减少，进而影响公司的经营业绩。针对上述风险，公司管理层坚持努力将主业做好，同时努力拓展其他业务的战略思想，加大市场开发力度，开发优质客户；公司将持续关注宏观经济变化，继续拓展公司业务收入增长点，以降低宏观经济波动风险为企业带来的不利影响。二、市场竞争风险 随着我国市场经济的不断发展，建筑业和工程咨询监理行业已是一个开放型的领域，工程咨询市场上国际竞争的事实已上演，监理市场已是一个充分竞争的市场。先进的服务理念、服务产品与管理经验、公告编号：2019-011 17 雄厚的经济实力已经成为监
43、理公司的核心竞争力。面对市场上日趋激烈的竞争，如何提高核心竞争力、保持竞争优势，对于国内咨询企业来说是一项艰巨的任务。针对上述风险，公司将继续提升内部管理，在保持监理工程优质服务的同时，努力拓宽营业范围，积极调整盈利模式，以提高公司的整体竞争力。三、预算管理风险 公司对每个单项合同会依据合同约定、类似合同的经验预估该单项合同的预算成本。当项目规模较大、项目实施周期较长时，由于实际完成工作等因素影响，实际成本的支出可能超出预算成本。尤其在承接新领域的项目时，由于公司实施该类项目的经验较少，项目预算可能与实际情况存在偏差。如果公司无法根据项目变更情况和实际执行情况及时、合理地调整预算成本，将会出现
44、项目实际成本与预算成本差异较大的情况，进而对公司收入确认、利润产生不利影响。为规避预算管理风险，公司将采取更为科学的方法编制预算，并采取上下结合的方式，把一线业务人员纳入预算编制流程中来，并适时根据环境、条件变化调整预算。四、人力成本上升的风险 人力成本是工程管理服务行业的公司营业成本的主要构成，人力成本的变化对公司经营业绩有着重大影响。若未来人力成本上升，将会增大公司的成本，若不能有效提高管理效率和向下游客户成本转嫁，公司会面临毛利率下滑的风险。为应对人力成本持续上升的风险，公司将通过不断提升管理效率，并提高服务质量以提高服务价格，同时公司将根据业务的开展不断优化人员结构，根据市场行情对人力
45、成本适时作出调整，以降低人力成本上升带来的风险。五、人才流失的风险 公司主要提供工程监理专业技术服务，属于人力资源密集型企业，技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。目前我国工程管理服务企业高级人才普遍不足，行业内注册建筑师、注册工程师、注册监理工程师、注册建造师等高端专业人才仍比较稀缺。能否有效吸引人才，保持在人才市场中的有效竞争地位对于公司未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司发展平台和激励机制不能适应市场的变化和员工的诉求，将很难保持对专业人才的吸引力，现有员工也可能存在流失的风险，从而影响公司业务的正常开展。为应对人员流失的风险，公司将努力营造适
46、合公司发展的企业文化、工作文化，以良好的文化和企业氛围吸引人才。同时，公司将努力实施并执行具有行业竞争力的激励机制提高员工的忠诚度并不断吸引优秀人才的加入。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-011 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 二（一）是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 二(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 二(三
47、)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 二（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）公司发生的对外担保事项公司发生的对外担保事项 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责
48、任类型责任类型 是否履行必要决是否履行必要决策程序策程序 是否关联是否关联担保担保 萍乡矿业集团经贸有限公司 1,000,000.00 2019.8.20-2021.8.20 保证 连带 已事前及时履行 是 总计总计 1,000,000.00-对外担保分类汇总：对外担保分类汇总：项目汇总项目汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 1,000,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.0
49、0 公告编号：2019-011 19 （二）（二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000.00 1,560,094.35 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）1,600,000.00 1,875,388.42 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 60,000.00 57,142.86 （三）（三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况报告期内
50、公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行必要是否履行必要决策程序决策程序 临时报告披露时临时报告披露时间间 临时报告编临时报告编号号 萍乡矿业集团经贸有限公司 对外关联担保 1,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 7 月 31日 2018-026 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：被担保人萍乡矿业集团经贸有限公司经营情况良好、资产负债结构合理，有能力偿还到期债务。担保风险较小，该担保事项不会影响公司的利益，不存在损害公司及公司股东利益的情形，担
